Zsennye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 18.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetésről szóló 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 04. 19- 2025. 04. 19

Zsennye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 18.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetésről szóló 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.04.19.

[1] A rendelet megalkotásának célja az Önkormányzat 2024. évi költségvetési rendeletének módosítása, melyet a beérkezett többletbevételek, illetve többletkiadások, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások eredeti költségvetésbe történő beépítése indokolják.

[2] Zsennye Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 36.768.333 Ft-ban, azaz harminchatmillió-hétszázhatvannyolcezer-háromszázharminchárom forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a költségvetés működési bevételi főösszegét 30.179.581 Ft-ban, működési kiadási főösszegét 35.990.163 Ft-ban, a felhalmozási kiadási főösszegét 60.343 Ft-ban, a felhalmozási bevételi főösszegét 0 Ft-ban állapítja meg.

(3) A finanszírozási bevételek összegét 6.588.752 Ft-ban állapítja meg, amely maradványból és államháztartáson belüli megelőlegezésből ered. A maradvány működési és felhalmozási célt szolgál. A finanszírozási kiadások összegét 717.827 Ft-ban állapítja meg, amely állami előleg visszafizetése.

(4) A Képviselő-testület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló tartalék összegét 3.797.206 Ft-ban állapítja meg (7. melléklet).”

2. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A Képviselő-testület az önkormányzat működési költségvetési egyenlegét -5.810.582 Ft-ban, a felhalmozási költségvetési egyenlegét -60.343 Ft-ban állapítja meg, melyet részletesen e rendelet 3. melléklete tartalmaz.”

3. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet 1. melléklete az 1. melléklet szerint módosul.

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2025. (IV. 18.) önkormányzati rendelethez

1. Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. Kiadások

ZSENNYE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ELŐIRÁNYZATOK

forint

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

10 146 725

10 146 725

Normatív jutalmak

K1102

-

-

Céljuttatás, projektprémium

K1103

-

-

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

-

-

Végkielégítés

K1105

-

-

Jubileumi jutalom

K1106

-

-

Béren kívüli juttatások

K1107

200 000

200 000

Ruházati költségtérítés

K1108

-

-

Közlekedési költségtérítés

K1109

-

-

Egyéb költségtérítések

K1110

-

-

Lakhatási támogatások

K1111

-

-

Szociális támogatások

K1112

-

-

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

26 497

26 497

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

10 373 222

10 373 222

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

5 670 985

5 670 985

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

-

-

Egyéb külső személyi juttatások

K123

527 365

527 365

Külső személyi juttatások

K12

6 198 350

6 198 350

Személyi juttatások

K1

16 571 572

16 571 572

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

1 991 602

1 991 602

Szakmai anyagok beszerzése

K311

-

-

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

3 600 648

3 600 648

Árubeszerzés

K313

2 232

2 232

Készletbeszerzés

K31

3 602 880

3 602 880

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

229 842

229 842

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

144 879

144 879

Kommunikációs szolgáltatások

K32

374 721

374 721

Közüzemi díjak

K331

1 549 045

1 549 045

ebből: villamos energia szolgáltatás díja

870 852

870 852

ebből: gázenergia szolgáltatás díja

596 847

596 847

ebből: víz-csatorna szolgáltatás díja

81 346

81 346

Vásárolt élelmezés

K332

1 447 160

1 447 160

Bérleti és lízing díjak

K333

-

-

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

1 066 135

1 066 135

Közvetített szolgáltatások

K335

-

-

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

565 844

565 844

Egyéb szolgáltatások

K337

1 703 926

1 703 926

Szolgáltatási kiadások

K33

6 332 110

6 332 110

Kiküldetések kiadásai

K341

-

-

Reklám- és propagandakiadások

K342

-

-

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

-

-

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

2 536 841

2 536 841

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

-

-

Kamatkiadások

K353

-

-

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

-

-

Egyéb dologi kiadások

K355

6 531

6 531

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

2 543 372

2 543 372

Dologi kiadások

K3

12 853 083

12 853 083

Társadalombiztosítási ellátások

K41

-

-

Családi támogatások

K42

-

-

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

-

-

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

-

-

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

-

-

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

-

-

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

-

-

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

625 500

625 500

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

625 500

625 500

Nemzetközi kötelezettségek

K501

-

-

Elvonások és befizetések

K502

-

-

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

-

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

151 200

151 200

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

-

-

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

-

-

Kamattámogatások

K510

-

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

-

-

Tartalékok-általános

K513

3 797 206

3 797 206

Tartalékok-cél

K513

-

-

Egyéb működési célú kiadások

K5

3 948 406

-

3 948 406

Működési költségvetés előirányzat csoport

35 990 163

-

-

35 990 163

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

-

-

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

-

-

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

-

-

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

47 514

47 514

Részesedések beszerzése

K65

-

-

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

-

-

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

12 829

12 829

Beruházások

K6

60 343

60 343

Ingatlanok felújítása

K71

-

-

Informatikai eszközök felújítása

K72

-

-

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

-

-

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

-

-

Felújítások

K7

-

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

-

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

-

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

-

-

Lakástámogatás

K87

-

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

-

-

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

-

-

Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport

60 343

-

-

60 343

Költségvetési kiadások

K1-K8

36 050 506

-

36 050 506

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

-

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

-

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

717 827

717 827

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

-

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

-

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

-

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

717 827

717 827

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

-

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

-

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

-

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

-

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

-

Finanszírozási kiadások

K9

717 827

717 827

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9)

36 768 333

-

-

36 768 333

2. Bevételek

ZSENNYE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ELŐIRÁNYZATOK

forint

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

9 645 813

9 645 813

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

-

-

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

7 020 899

7 020 899

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 487 412

2 487 412

Működési célú központosított előirányzatok

B115

320 040

320 040

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

B116

-

-

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

19 474 164

19 474 164

Elvonások és befizetések bevételei

B12

-

-

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

-

-

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

-

-

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

19 474 164

19 474 164

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

-

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

-

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

-

-

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

-

-

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

-

-

Társaságok jövedelemadói

B312

-

-

Jövedelemadók

B31

-

-

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

-

-

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

-

-

Vagyoni tipusú adók

B34

234 008

234 008

Értékesítési és forgalmi adók

B351

6 955 426

6 955 426

Fogyasztási adók

B352

-

-

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

-

-

Gépjárműadók

B354

-

-

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

241 200

241 200

Termékek és szolgáltatások adói

B35

7 196 626

7 196 626

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

399 432

399 432

Közhatalmi bevételek

B3

7 830 066

7 830 066

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

-

-

Szolgáltatások ellenértéke

B402

1 000 780

1 000 780

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

2 609

2 609

Tulajdonosi bevételek

B404

545 376

545 376

Ellátási díjak

B405

1 098 300

1 098 300

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

-

-

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

-

-

Kamatbevételek

B408

-

-

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

-

-

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

-

-

Egyéb működési bevételek

B411

228 286

228 286

Működési bevételek

B4

2 875 351

-

2 875 351

Immateriális javak értékesítése

B51

-

-

Ingatlanok értékesítése

B52

-

-

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

-

-

Részesedések értékesítése

B54

-

-

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

-

-

Felhalmozási bevételek

B5

-

-

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

-

-

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

-

-

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

-

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

-

-

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

-

-

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

-

-

Költségvetési bevételek

B1-B7

30 179 581

-

-

30 179 581

költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI

- 5 810 582

-

-

- 5 810 582

költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI

- 60 343

-

-

- 60 343

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

-

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

-

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

-

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

5 891 337

5 891 337

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

-

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

-

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

-

Maradvány igénybevétele

B813

5 891 337

5 891 337

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

697 415

697 415

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

-

Központi, irányító szervi támogatás

B816

-

Betétek megszüntetése

B817

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

-

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

6 588 752

6 588 752

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

-

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

-

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

-

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

-

Finanszírozási bevételek

B8

6 588 752

6 588 752

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

36 768 333

-

36 768 333

2. melléklet a 3/2025. (IV. 18.) önkormányzati rendelethez

Zsennye Község Önkormányzata és intézménye költségvetési egyenlege működési és felhalmozási cél szerinti bontásban

Rovatszám

2024. évi tervezett előirányzat

Személyi juttatások

K1

16 571 572

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

1 991 602

Dologi kiadások

K3

12 853 083

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

625 500

Egyéb működési célú kiadások

K5

3 948 406

Működési költségvetési kiadások

35 990 163

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

19 474 164

Közhatalmi bevételek

B3

7 830 066

Működési bevételek

B4

2 875 351

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

-

Működési költségvetési bevételek

30 179 581

Működési bevételek és kiadások egyenlege

- 5 810 582

Beruházási kiadások

K6

60 343

Felújítások

K7

-

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

-

Felhalmozási költségvetési kiadások

60 343

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

-

Felhalmozási bevételek

B5

-

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

-

Felhalmozási költségvetési bevételek

-

Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege

- 60 343
”

3. melléklet a 3/2025. (IV. 18.) önkormányzati rendelethez

Általános- és céltartalékok (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

MINDÖSSZESEN

Általános tartalékok

K513

3 797 206

3 797 206

Céltartalékok-

K513

0

0
”