Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete
Velence Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről és annak végrehajtási szabályairól
Hatályos: 2025. 09. 27Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete
Velence Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről és annak végrehajtási szabályairól
[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdése alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, amelyből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Velence Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következő rendeletet alkotja:
A RENDELET HATÁLYA
1. § A rendelet hatálya Velence Város Önkormányzatára, képviselő-testületére és annak bizottságaira, a Velencei Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
2. § (1) Az önállóan működő költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet.
(2) Önállóan működő költségvetési szervnek minősülnek az önkormányzat alábbi intézményei:
a) Velencei Polgármesteri Hivatal,
b) Velencei Meseliget Óvoda-Bölcsőde,
c) Hauszmann Alajos Egységes Közművelődési Intézményközpont és Könyvtár (a továbbiakban: Hauszmann Alajos EKIK).
d) Velencei Szakorvosi Rendelőintézet
A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
3. § (1)1 A Képviselő-testület Velence Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetési főösszegét –finanszírozási műveletekkel együtt – 3 970 096 364 Ft-ban határozza meg.
(2) A tárgyévi költségvetési bevételeket
a)2 Működési célú bevételét 2 457 737 782 Ft-ban
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 1 482 795 909 Ft-ban
ab) közhatalmi bevételeket 674 100 000 Ft-ban
ac) működési bevételeket 300 841 873 Ft-ban
ad) működési célú átvett pénzeszközöket 0 Ft-ban
b) Felhalmozási célú bevételét 3 080 364 Ft-ban
ba) felhalmozási célú támogatásokat ÁHT-on belülről 0 Ft-ban
bb) felhalmozási bevételeket 2 837 364 Ft-ban
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközöket 243 000 Ft-ban
c)3 Finanszírozási bevételét 1 509 278 218 Ft-ban
állapítja meg.
(3) A tárgyévi költségvetési kiadásokat
a)4 Működési célú kiadásait 2 876 249 866 Ft-ban
aa) személyi juttatásokat 1 153 012 560 Ft-ban
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.h. adót 161 036 995 Ft-ban
ac) dologi kiadásokat 883 821 203 Ft-ban
ad) ellátottak pénzbeni juttatásait 10 550 000 Ft-ban
ae) egyéb működési célú támogatásokat 667 829 107 Ft-ban
b)5 Felhalmozási célú kiadásait 22 483 694 Ft-ban
ba) beruházásokat 21 848 694 Ft-ban
bb) felújításokat 635 000 Ft-ban
bc) egyéb felhalmozási célú kiadásokat 0 Ft-ban
c)6 Finanszírozási kiadásait 1 071 362 804 Ft-ban
állapítja meg.
(4) A költségvetési egyenlegét
a)7 működési költségvetési hiányát 418 512 084 Ft-ban
b)8 felhalmozási költségvetési hiányát 19.403.330 Ft-ban
c) hiteltörlesztését 0 Ft-ban
d) Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetését 30 308 434 Ft-ban
e) Áht-n belüli megelőlegezés összegét 30 308 434 Ft-ban
f)9 Pénzeszközök bankbetétként való elhelyezését 283 251 137 Ft-ban
állapítja meg.
(5)10 A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló forrását- a 2025. évi tervezett pénzmaradványát – 287 915 414 Ft-ban állapítja meg.
(6) Velence Város Önkormányzatának (a továbbiakban: önkormányzat) 2025. évi összevont pénzforgalmi mérlegét e rendelet 1. melléklete szerinti, az önkormányzat és intézményeinek pénzforgalmi mérlegét a 2. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.
(7) Az önkormányzat és költségvetési szervei 2025. évi
a) összevont bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként a 3. melléklet
b) részletes bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4. melléklet tartalmazza.
(8)11 Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2025. évi költségvetési finanszírozási támogatását 1 041 054 370 Ft-ban állapítja meg.
A költségvetés részletezése
1. TARTALÉKOK
4. § (1)12 A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi tartalékának összegét 356 835 557 Ft-ban állapítja meg.
(2)13 A képviselő-testület a 2025. évi tartalékon belül az általános tartalék összegét 16 885 812 Ft-ban, a céltartalékok összegét összesen 339 949 745 Ft-ban határozza meg.
(3) A tartalékok célonkénti részletezését a 5. melléklet tartalmazza.
2. FEJLESZTÉSI KIADÁSOK
5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadásait 327 025 Ft-ban állapítja meg.
(2)14 A képviselő-testület a költségvetési szervek beruházási kiadásait 21 848 694 Ft-ban hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat felújítási kiadásait 0 Ft-ban, egyéb felhalmozási célú kiadásait 0 Ft-ban határozza meg.
(4) A képviselő-testület a költségvetési szervek felújítási kiadásait 635 000 Ft-ban állapítja meg.
(5) A fejlesztési kiadások célonkénti részletezését az 9. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat európai uniós forrásból megvalósuló programokhoz, fejlesztésekhez kapcsolódó bevételeket és kiadásokat a 2025. évi költségvetésében a 15. melléklet szerinti tartalommal tervez.
3. KÖTELEZETTSÉGEK
6. § (1) A képviselő-testület a több évre áthúzódó kötelezettségeket évenkénti bontásban a 8. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzat hitel-tőke tartozásának 2025. évi összege 0 Ft, kamatfizetési kötelezettsége 0 Ft.
(3) Az önkormányzatnak kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a 2025. évben nem áll fenn.
(4)15 Az önkormányzat tervez olyan fejlesztést, amelyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé. A céltartalékok kiadásai között szerepeltetett 150 000 000 Ft Külterületi utak pályázati költségeinek előfinanszírozására egy feltételhez kötött finanszírozási hitel lehívása szolgál fedezetként.
(5) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 5§. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek részletezését a 10. melléklet mutatja be.
ELJÁRÁSI SZABÁLYOK
7. § (1) A költségvetési szerveknek jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett.
(2) Az intézményeknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja maga után az önkormányzati támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok a tervezett bevételek időarányos teljesülése alapján teljesíthetők
(3) Az önkormányzatok által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért az intézmény vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az önkormányzati költségvetési szervek vezetőit a 2025. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(5) Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír-, befektetési jegyvásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja. Az Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként lekösse, vagy azoknak rövid lejáratú – kizárólag állampapírokban történő – lekötéséről döntsön.
(6) Az önkormányzat nem él a befektetett eszközök és forgóeszközök piaci értéken történő nyilvántartásával, azokat könyvszerinti, illetve bekerülési értéken tartja nyilván.
(7) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló rendeletét az ülésterve szerint – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31. napi hatállyal módosítja.
(8) Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni rendelet-módosítási javaslattal.
(9) Az Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési gazdálkodás biztonsága és egyensúlyának megtartása érdekében évközben kiadási előirányzatokat átmenetileg zároljon. Az e bekezdés szerinti döntéseiről, intézkedéseiről a polgármester a Képviselő-testületet soron következő ülésén tájékoztatja.
(10) Az Önkormányzat költségvetési szerveinél bármilyen okból megüresedő vagy üres álláshely költségvetési előirányzata zárolásra kerül. A zárolás feloldásáról a polgármester egyedi államháztartási intézkedéssel dönt. Az üres álláshelyen lévő előirányzat csak a zárolás feloldása után használható fel.
(11) A képviselő-testület a polgármester utólagos tájékoztatása mellett hozzájárul az évközi állami pótelőirányzatok terhére történő kiadási előirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez.
(12) A költségvetésben elkülönített általános tartalék felhasználásáról esetenként 3 millió forint erejéig a polgármester dönt. A polgármester a Képviselő-testületet következő ülésén írásban, tételesen tájékoztatja a felhasználásról meghozott intézkedéseiről. Az általános tartalék 3 millió forint egyedi értéket meghaladó felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.
(13) Az Önkormányzat év közben képződött, nem tervezett, felhasználási célhoz nem kötött többletbevételével az általános tartalékot kell növelni.
(14) Az Önkormányzat a rendelet 5. mellékletében részletezett kiadások fedezetére céltartalékot képez. A céltartalék felhasználására év közben a feladatok függvényében kerülhet sor. A polgármester a céltartalékok közötti átcsoportosítást hajthat végre. A céltartalék felhasználásáról a polgármesternek a Képviselő-testületet a soron következő ülésén írásban, tételesen tájékoztatnia kell.
(15) Az Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat címeinek kiemelt feladatai előirányzatai között, esetenként legfeljebb 10 millió forint összegben átcsoportosítást hajtson végre. A polgármester az átruházott átcsoportosítási jogkörében meghozott intézkedéseiről a Képviselő-testületet a következő ülésén írásban, tételesen tájékoztatja.
(16) Az intézmények finanszírozása a költségvetési rendeletben meghatározott keretek között, az éves előirányzat felhasználási terven felül, egy hónap időtartamra szóló előirányzat-felhasználási (likviditási) terv alapján – amelyet a tárgyhónapot megelőző hónap 25-ig a Polgármesteri Hivatalnak meg kell küldeniük – történik.
(17) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, valamint következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.
(18) A képviselő-testület a polgármester, valamint az önkormányzat köztisztviselői részére a cafetéria keret 2025. évi összegét nettó 400.000, - Ft/fő-ben állapítja meg, amelyet a Velencei Polgármesteri Hivatal cafetéria szabályzatában foglaltak alapján lehet igénybe venni.
(18a)16 A Szakorvosi Rendelőintézetben az egészségügyi szolgálati jogviszonyban, valamint a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó szerződéses jogviszonyban álló munkavállalók részére cafeteria juttatást biztosít 400 000 Ft/fő/év összegben a cafeteria szabályzatában foglaltak alapján.
(19) Az önkormányzat a közalkalmazotti jogviszonyban, az egészségügyi szolgálati jogviszonyban, valamint a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó szerződéses jogviszonyban, valamint a köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban álló munkavállalók részére cafetéria juttatást biztosít nettó 200.000, - Ft/fő/év összegben.
(20) A Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC tv. 64. § (4) bekezdése szerint az önkormányzat a köztisztviselők, a közalkalmazottak, az egészségügyi szolgálati jogviszonyban dolgozók a köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban, valamint a Munka Törvénykönyve alá tartozó munkavállalók részére havonta 1.000, - forint bankszámla hozzájárulást biztosít.
(21) A képviselő-testület a költségvetési fedezetet igénylő, határozati szintű döntéseit kizárólag a forrás megjelölésével hozza meg.
(22) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy - pályázat benyújtásáról, és saját forrás biztosításáról szóló külön testületi döntés hiányában - az Önkormányzat által benyújtani kívánt támogatási igény (pályázat) esetében az Önkormányzat nevében előzetesen nyilatkozzon a saját forrás biztosításáról azzal, hogy soron következő testületi ülésen tájékoztatja a testületet.
VEGYES RENDELKEZÉSEK
8. § (1) Az önkormányzat által a központi költségvetésből igényelt normatív támogatások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások 2025. évi tervezett összegeit a 7. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat és költségvetési szervei költségvetésére vonatkozó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 11. melléklet mutatja be.
(4) Az Önkormányzat 2025. évi tervezett likviditási tervét a 12. melléklet mutatja be.
(5) A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 13. melléklet tartalmazza.
(6) Velence Város Önkormányzata által fenntartott intézmények 2025. évi költségvetésében szereplő bevételi és kiadási előirányzatok megoszlását kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerint a 14. melléklet tartalmazza.
(7) Velence Város Önkormányzata Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeinek 2025. évi forrásösszetételét a 15. melléklet mutatja be.
(8) A Velence Város Önkormányzata részére az állandó jelleggel végzett tevékenység után 2025. évben befizetett helyi iparűzési adó tervezett felhasználását a 16. melléklet mutatja be.
(9) Velence Város Önkormányzatának és intézményeinek 2025. évi engedélyezett létszámadatait a 17. melléklet tartalmazza.
(10) Velence Város Önkormányzatának címrendje a 18. melléklet szerint alakul.
Záró rendelkezések
9. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 3. § (1) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés c) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés a) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés b) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés c) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdés a) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdés b) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdés f) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (8) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (2) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § (4) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § (18a) bekezdését a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. §-a iktatta be.
Az 1. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.