Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete

Szúcs Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 04. 29

Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete

Szúcs Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2026.04.29.

[1] Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglalt, a költségvetési rendelet elfogadásával kapcsolatos kötelezettségnek és a gazdálkodás folytonosságának és átláthatóságának biztosítása és ezáltal a település színvonalas működés és a szükséges fejlesztések biztosítása érdekében,

[2] Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a kötelező intézményvezetői egyeztetést követően, Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 10/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 5. melléklete 1.4. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Szociális, Ügyrendi, Összeférhetetlenségi és Vagyonnyilatkozat Nyilvántartó és Ellenőrző Bizottság véleményére tekintettel a következőket rendeli el:

Általános rendelkezés

1. § A rendelet hatálya kiterjed a Szúcs Községi Önkormányzatra és költségvetési szervére.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)¹ Szúcs Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetését 117.839.984, - forint bevételi-, és kiadási főösszeggel, 0 forint forráshiánnyal állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi-, és kiadási főösszegét mérlegszerűen, működési, felhalmozási-, és finanszírozási jelleg szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

3. § A Szúcs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2024. évi bevételi eredeti előirányzatát forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 2. melléklet tartalmazza.

4. § A Szúcs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2025. évi kiadási eredeti előirányzatát működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 3. melléklet tartalmazza.

5. § A Szúcs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2025. évi létszáma összesen 11 fő, melyből 6 fő közfoglalkoztatott, 4 fő közalkalmazott, és 1 fő választott tisztségviselő.

6. § (1) A Szúcs Községi Önkormányzat által 2024. évben nyújtott közvetett támogatásokat az 4. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait működési-, felhalmozási-, finanszírozási jelleggel az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2025. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási-, és likviditási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

8. § A köztisztviselők illetményalapja 2025. évre 46.380, - forint.

Záró rendelkezések

9. § Ez a rendelet 2025. február 27-én lép hatályba.

10. § Ezen rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 3/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez²

2023-2025. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 09.30	Módosított előirányzat 12.31	Változás	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 09.30	Módosított előirányzat 12.31	Változás
I.Működési bevételek					I.Működési kiadások
B1 Működési célú támogatások áht-on belülről	80 732 820	94 412 692	93 824 786	-587 906	K1 Személyi juttatások	47 474 391	58 461 255	58 638 496	177 241
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	0	0	K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	5 724 634	6 707 219	6 581 000	-126 219
B3 Közhatalmi bevételek	1 440 000	1 744 996	899 000	-845 996	K3 Dologi kiadások	22 903 684	23 780 461	26 100 538	2 320 077
B4 Működési célú bevételek	140 000	176 204	112 002	-64 202	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 121 245	12 093 315	6 536 500	-5 556 815
				0	K5 Egyéb működési célú támogatások	1 388 755	1 896 912	12 428 919	10 532 007
Működési célú bevételek összesen	82 312 820	96 333 892	94 835 788	-1 498 104	Működési célú kiadások összesen	89 612 709	102 939 162	110 285 453	7 346 291
II.Felhalmozási célú bevételek				0	II.Felhalmozási célú kiadások				0
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	K6 Beruházások	1 650 950	2 553 146	2 541 024	-12 122
B2 Felhalmozási célú támogatások	0	0	5 917 936	5 917 936	K7 Felújítások	3 810 000	3 746 356	2 491 000	-1 255 356
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	0	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0
Felhalmozási célú bevételek összesen	0	0	5 917 936	5 917 936	Felhalmozási célú kiadások összesen	5 460 950	6 299 502	5 032 024	-1 267 478
III. Finanszírozási bevételek				0	III. Finanszírozási kiadások				0
B8 Finanszírozási bevételek	15 116 765	15 369 116	17 086 260	1 717 144	K9 Finanszírozási kiadások	2 355 926	2 464 344	2 522 507	58 163
Finanszírozási bevételek összesen	15 116 765	15 369 116	17 086 260	1 717 144	Finanszírozási kiadások összesen	2 355 926	2 464 344	2 522 507	58 163
B1-8 Bevételek összesen	97 429 585	111 703 008	117 839 984	6 136 976	K1-9 Kiadások összesen	97 429 585	111 703 008	117 839 984	6 136 976

2. melléklet a 3/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez³

2025. évi bevételi előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 09.30	Módosított előirányzat 12.31	Változás
Szúcs Községi Önkormányzat
B1 Önkormányzat működési támogatása	80 732 820	94 412 692	93 824 786	-587 906
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	0	0
B3 Közhatalmi bevételek	1 440 000	1 744 996	899 000	-845 996
B4 Működési célú bevételek	140 000	175 202	111 000	-64 202
I. Működési bevételek	82 312 820	96 332 890	94 834 786	-1 498 104
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
B2 Felhalmozási célú támogatások	0	0	5 917 936	5 917 936
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	0
II. Felhalmozási bevételek	0	0	5 917 936	5 917 936
B8 Finanszírozási bevételek	14 516 032	14 759 596	16 476 740	1 717 144
III. Finanszírozási bevételek	14 516 032	14 759 596	16 476 740	1 717 144
				0
Szúcsi Zöldliget Óvoda				0
B4 Működési célú bevételek	0	1 002	1 002	0
I. Működési bevételek	0	1 002	1 002	0
II. Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
B8 Finanszírozási bevételek	600 733	609 520	609 520	0
III. Finanszírozási bevételek	600 733	609 520	609 520	0
B1-8 Bevételek összesen	97 429 585	111 703 008	117 839 984	6 136 976

3. melléklet a 3/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez⁴

2025. évi kiadási előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 09.30	Módosított előirányzat 12.31	Változás
Szúcs Községi Önkormányzat
K1 Személyi juttatások	24 351 381	32 374 956	32 629 230	254 274
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 842 276	3 433 661	3 645 000	211 339
K3 Dologi kiadások	20 524 946	21 331 200	24 044 538	2 713 338
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 121 245	12 093 315	6 536 500	-5 556 815
K5 Egyéb működési célú támogatások	1 388 755	1 896 912	11 620 071	9 723 159
I. Működési célú kiadások	61 228 603	71 130 044	78 475 339	7 345 295
K6 Beruházások	1 638 250	2 540 446	2 537 024	-3 422
K7 Felújítások	3 810 000	3 746 356	2 491 000	-1 255 356
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0
II. Felhalmozási célú kiadások	5 448 250	6 286 802	5 028 024	-1 258 778
K9 Finanszírozási kiadások	2 355 926	2 464 344	2 522 507	58 163
III. Finanszírozási kiadások	2 355 926	2 464 344	2 522 507	58 163
				0
Szúcsi Zöldliget Óvoda				0
K1 Személyi juttatások	23 123 010	26 086 299	26 009 266	-77 033
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 882 358	3 273 558	2 936 000	-337 558
K3 Dologi kiadások	2 378 738	2 449 261	2 056 000	-393 261
K5 Egyéb működési célú kiadások	0	0	808 848	808 848
I. Működési célú kiadások	28 384 106	31 809 118	31 810 114	996
K6 Beruházások	12 700	12 700	4 000	-8 700
II. Felhalmozási célú kiadások	12 700	12 700	4 000	-8 700
III. Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
K1-9 Kiadások összesen	97 429 585	111 703 008	117 839 984	6 136 976

4. melléklet a 3/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által 2025. évben nyújtott közvetett támogatások


Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése;
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség;
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség;
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése;
- pótlék, bírság mérséklése, elengedése.

5. melléklet a 3/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2026-2028. évek működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

Sor-szám	Megnevezés	2026	2027	2028
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	80 732 820	80 732 820	80 732 820
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek	1 440 000	1 440 000	1 440 000
4.	Működési bevételek	140 000	140 000	140 000
5.	Működési célú bevételek összesen (1+...+4)	82 312 820	82 312 820	82 312 820
6.	Személyi juttatások	47 474 391	47 474 391	47 474 391
7.	Munkáltatókat terhelő járulékok	5 724 633	5 724 633	5 724 633
8.	Dologi kiadások	22 903 685	22 903 685	22 903 685
9.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 121 245	12 121 245	12 121 245
10.	Egyéb működési célú támogatások	1 388 755	1 388 755	1 388 755
11.	Működési célú kiadások összesen (6+... +10)	89 612 709	89 612 709	89 612 709
12.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
13.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
14.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
15.	Felhalmozási célú bevételek összesen (12+ …+14)	0	0	0
16.	Beruházások	1 650 950	1 650 950	1 650 950
17.	Felújítások	3 810 000	3 810 000	3 810 000
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
19.	Felhalmozási célú kiadások összesen (16+...+18)	5 460 950	5 460 950	5 460 950
20.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	0	0	0
21.	Finanszírozási bevételek (20)	0	0	0
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	2 355 926	2 355 926	2 355 926
23.	Finanszírozási kiadások (22)	2 355 926	2 355 926	2 355 926
24.	Önkormányzat bevételei összesen (5+15+21)	82 312 820	82 312 820	82 312 820
25.	Önkormányzat kiadásai összesen (11+19+23)	97 429 585	97 429 585	97 429 585

6. melléklet a 3/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez⁵

Az önkormányzat 2025. évi előirányzat felhasználási-, likviditási és likviditási ütemterve

Sor-szám	Megnevezés	Jan	Febr	Márc	Ápr	Máj	Jún	Júl	Aug	Szept	Okt	Nov	Dec	Összesen
	Bevételek
1.	Működési célú támogatások	7 818 732	7 818 732	7 818 733	7 818 732	7 818 732	7 818 732	7 818 732	7 818 732	7 818 732	7 818 732	7 818 733	7 818 732	93 824 786
2.	Közhatalmi bevételek	74 916	74 917	74 916	74 917	74 917	74 916	74 917	74 917	74 917	74 917	74 916	74 917	899 000
3.	Működési célú bevételek	9 333	9 334	9 333	9 334	9 334	9 333	9 334	9 333	9 333	9 334	9 334	9 333	112 002
4.	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5 917 936		0	5 917 936
5.	Finanszírozási bevételek	1 423 855	1 423 855	1 423 855	1 423 855	1 423 855	1 423 855	1 423 855	1 423 855	1 423 855	1 423 855	1 423 855	1 423 855	17 086 260
	Bevételek összesen	9 326 836	9 326 838	9 326 837	9 326 838	9 326 838	9 326 836	9 326 838	9 326 837	9 326 837	15 244 774	9 326 838	9 326 837	117 839 984
	Kiadások
1.	Személyi juttatások	4 886 541	4 886 541	4 886 542	4 886 541	4 886 541	4 886 541	4 886 541	4 886 542	4 886 541	4 886 542	4 886 541	4 886 542	58 638 496
2.	Munkáltatókat terhelő járulékok	548 417	548 417	548 416	548 417	548 417	548 416	548 417	548 417	548 416	548 417	548 417	548 416	6 581 000
3.	Dologi kiadások	2 175 045	2 175 045	2 175 045	2 175 045	2 175 045	2 175 044	2 175 045	2 175 045	2 175 045	2 175 045	2 175 044	2 175 045	26 100 538
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	544 708	544 709	544 708	544 708	544 708	544 709	544 708	544 709	544 708	544 708	544 708	544 709	6 536 500
5.	Egyéb működési célú támogatások	1 035 743	1 035 743	1 035 743	1 035 744	1 035 743	1 035 743	1 035 744	1 035 743	1 035 743	1 035 743	1 035 744	1 035 743	12 428 919
6.	Beruházások	0	0	0	1 270 512	0	0	0	0	0	0	0	1 270 512	2 541 024
7.	Felújítások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 491 000	0	2 491 000
8.	Felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9.	Finanszírozási kiadások	210 209	210 209	210 209	210 209	210 209	210 209	210 209	210 209	210 209	210 209	210 209	210 208	2 522 507
	Kiadások összesen	9 400 663	9 400 664	9 400 663	10 671 176	9 400 663	9 400 662	9 400 664	9 400 665	9 400 662	9 400 664	11 891 663	10 671 175	117 839 984
	Egyenleg	-73 827	-73 826	-73 826	-1 344 338	-73 825	-73 826	-73 826	-73 828	-73 825	5 844 110	-2 564 825	-1 344 338	0

A 2. § (1) bekezdése a Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2026. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2026. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2026. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet a Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2026. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 6. melléklet a Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2026. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.