Alacska Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2025. (V. 8.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2025. 05. 10

Alacska Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2025. (V. 8.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról

2025.05.10.

[1] A rendelet megalkotásának célja az önkormányzat jogszerű gazdálkodásának biztosítása, valamint az éves költségvetés végrehajtása során a gazdaságosság, a hatékonyság, és az eredményesség követelményeinek érvényesítése.

[2] Alacska Község Önkormányzat Képviselő-testülete a rendelet megalkotásával átfogó képet ad az Önkormányzat vagyonáról, 2024. évi költségvetése alapján végrehajtott gazdálkodásáról.

[3] Alacska Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra és az Önkormányzat által fenntartott intézményekre terjed ki.

2. § Alacska Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást

a) 106.766.433 Ft bevétellel

b) 95.112.397 Ft kiadással

c) 11.654.036 Ft maradvánnyal

állapítja meg.

3. § A 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

4. § A 2. §-ban megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

5. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi létszáma:

a) 1 fő polgármester

b) 4 fő képviselő

c) 1 fő falugondnok

d) 1 fő közművelődési szakember

(2) Közfoglalkoztatás 2024. évi átlag létszáma: 4 fő.

6. § Az Önkormányzat költségvetési mérlegét a 3. melléklet tartalmazza.

7. § Az Önkormányzat pénzeszközeinek változását a 4. melléklet tartalmazza.

8. § A közvetett támogatások összegét az 5. melléklet tartalmazza.

9. § Az Önkormányzat nevében végzett beruházási feladatok kiadásainak célonkénti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

10. § Az Önkormányzat nevében végzett felújítási feladatok kiadásainak célonkénti részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

11. § (1) A 2024. évi 11.654.036 Ft maradvány kimutatását a 8. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat Jegyzőjét, hogy a maradványt érintő kifizetési kötelezettség teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(3) A Képviselő-testület a szabad rendelkezésű maradvány összegét – amely 7.053.985 Ft – a 2024. évi költségvetésben általános tartalékként határozza meg.

(4) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat Jegyzőjét, hogy a maradványnak a 2024. évi előirányzaton történő átvezetéséről gondoskodjon.

(5) A Környezetvédelmi Alap számlán lévő 83.867 Ft-ot a Képviselő-testület tartalékolja a későbbi környezetvédelmi célok megvalósítására.

(6) A Víziközmű számlán lévő 977.293 Ft-ot a Képviselő-testület tartalékolja a későbbi célok megvalósítására.

12. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. melléklet tartalmazza.

13. § Az Önkormányzat immateriális javai, tárgyi eszközei, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközei állományának alakulásáról szóló kimutatást a 10. melléklet tartalmazza.

14. § Az Önkormányzat részesedéseinek bemutatását a 11. melléklet tartalmazza.

15. § Az Önkormányzat adósságállományának alakulását lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban a 12. melléklet tartalmazza.

16. § Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntést 2024. évben nem hozott.

17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

18. §¹

1. melléklet a 3/2025. (V. 8.) önkormányzati rendelethez

Alacska Község Önkormányzat 2024. évi bevételei

Bevételi jogcímek	2024. évi
Bevételi jogcímek	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Működési költségvetés bevételei összesen	64 622 505 Ft	83 226 112 Ft	82 945 195 Ft
*Működési célú támogatások államháztartáson belülről*	*51 502 477 Ft*	*64 264 326 Ft*	*64 109 689 Ft*
Önkormányzatok működési támogatásai	49 172 098 Ft	52 820 646 Ft	52 820 646 Ft
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	19 593 788 Ft	19 163 788 Ft	19 163 788 Ft
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	27 308 310 Ft	27 510 562 Ft	27 510 562 Ft
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	15 663 080 Ft	16 219 040 Ft	16 219 040 Ft
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	11 645 230 Ft	11 291 522 Ft	11 291 522 Ft
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000 Ft	3 043 806 Ft	3 043 806 Ft
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0 Ft	2 653 880 Ft	2 653 880 Ft
Elszámolásból származó bevételek	0 Ft	448 610 Ft	448 610 Ft
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	2 330 379 Ft	11 443 680 Ft	11 289 043 Ft
*Közhatalmi bevételek*	*2 500 000 Ft*	*6 871 406 Ft*	*6 871 406 Ft*
Értékesítési és forgalmi adók (helyi iparűzési adó)	2 500 000 Ft	6 831 881 Ft	6 831 881 Ft
Egyéb közhatalmi bevételek	0 Ft	39 525 Ft	39 525 Ft
*Működési bevételek*	*10 620 028 Ft*	*11 940 380 Ft*	*11 814 100 Ft*
Szolgáltatások ellenértéke	890 000 Ft	890 000 Ft	791 970 Ft
Közvetített szolgáltatások ellenértéke	4 094 928 Ft	5 231 182 Ft	5 231 182 Ft
Tulajdonosi bevételek	623 990 Ft	623 990 Ft	614 605 Ft
Ellátási díjak	5 011 110 Ft	5 011 110 Ft	5 004 315 Ft
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	0 Ft	17 Ft	17 Ft
Biztosító által fizetett kártérítés	0 Ft	50 000 Ft	50 000 Ft
Egyéb működési bevételek	0 Ft	134 081 Ft	122 011 Ft
*Működési célú átvett pénzeszközök*	*0 Ft*	*150 000 Ft*	*150 000 Ft*
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0 Ft	150 000 Ft	150 000 Ft
Felhalmozási költségvetés bevételei összesen	0 Ft	5 000 000 Ft	5 000 000 Ft
*Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről*	*0 Ft*	*0 Ft*	*0 Ft*
*Felhalmozási bevételek*	*0 Ft*	*0 Ft*	*0 Ft*
*Felhalmozási célú átvett pénzeszközök*	*0 Ft*	*5 000 000 Ft*	*5 000 000 Ft*
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0 Ft	5 000 000 Ft	5 000 000 Ft
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	64 622 505 Ft	88 226 112 Ft	87 945 195 Ft
Finanszírozási bevételek	0 Ft	18 821 238 Ft	18 821 238 Ft
Maradvány igénybevétele	0 Ft	16 900 456 Ft	16 900 456 Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezések	0 Ft	1 920 782 Ft	1 920 782 Ft
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0 Ft	18 821 238 Ft	18 821 238 Ft
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	64 622 505 Ft	107 047 350 Ft	106 766 433 Ft

2. melléklet a 3/2025. (V. 8.) önkormányzati rendelethez

Alacska Község Önkormányzat 2024. évi kiadásai

Kiadási jogcímek	2024. évi
Kiadási jogcímek	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Működési költségvetés kiadásai összesen	62 716 877 Ft	95 581 586 Ft	85 494 881 Ft
*Személyi juttatások*	*16 106 859 Ft*	*25 639 475 Ft*	*22 887 208 Ft*
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	7 396 800 Ft	16 085 549 Ft	13 806 739 Ft
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	7 396 800 Ft	15 035 549 Ft	13 307 223 Ft
Céljuttatás, projektprémium	0 Ft	300 000 Ft	235 056 Ft
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	0 Ft	750 000 Ft	264 460 Ft
Külső személyi juttatások	8 710 059 Ft	9 553 926 Ft	9 080 469 Ft
Választott tisztségviselők juttatásai	7 734 132 Ft	7 852 456 Ft	7 683 769 Ft
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	728 597 Ft	883 840 Ft	883 840 Ft
Egyéb külső személyi juttatások	247 330 Ft	817 630 Ft	512 860 Ft
*Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó*	*1 305 270 Ft*	*2 968 724 Ft*	*1 883 878 Ft*
*Dologi kiadások*	*36 337 024 Ft*	*49 876 583 Ft*	*48 618 487 Ft*
Készletbeszerzés	1 147 036 Ft	4 756 426 Ft	4 203 598 Ft
Üzemeltetési anyagok beszerzése	1 147 036 Ft	4 756 426 Ft	4 203 598 Ft
Kommunikációs szolgáltatások	1 157 675 Ft	1 207 675 Ft	1 158 571 Ft
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	794 245 Ft	844 245 Ft	830 909 Ft
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	363 430 Ft	363 430 Ft	327 662 Ft
Szolgáltatási kiadások	26 154 425 Ft	33 767 330 Ft	33 351 003 Ft
Közüzemi díjak	5 330 224 Ft	7 199 464 Ft	7 070 245 Ft
Villamosenergia szolgáltatás díja	3 438 444 Ft	4 163 814 Ft	4 075 286 Ft
Gázenergia szolgáltatás díja	1 411 859 Ft	2 050 000 Ft	2 009 309 Ft
Víz- és csatorna szolgáltatás díja	479 921 Ft	985 650 Ft	985 650 Ft
Vásárolt élelmezés	13 896 267 Ft	14 512 245 Ft	14 507 227 Ft
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	136 830 Ft	1 000 000 Ft	858 552 Ft
Közvetített szolgáltatások	3 247 681 Ft	4 232 421 Ft	4 229 041 Ft
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	723 200 Ft	823 200 Ft	748 200 Ft
Egyéb szolgáltatások	2 820 223 Ft	6 000 000 Ft	5 937 738 Ft
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	0 Ft	11 000 Ft	10 536 Ft
Kiküldetések kiadásai	0 Ft	11 000 Ft	10 536 Ft
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	7 877 888 Ft	10 134 152 Ft	9 894 779 Ft
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	7 055 678 Ft	9 347 112 Ft	9 277 424 Ft
Egyéb dologi kiadások	822 210 Ft	787 040 Ft	617 355 Ft
*Ellátottak pénzbeli juttatásai*	*7 091 349 Ft*	*7 091 349 Ft*	*6 330 000 Ft*
Egyéb nem intézményi ellátások (települési támogatás)	7 091 349 Ft	7 091 349 Ft	6 330 000 Ft
*Egyéb működési célú kiadások*	*1 876 375 Ft*	*10 005 455 Ft*	*5 775 308 Ft*
Elvonások és befizetések	0 Ft	100 000 Ft	100 000 Ft
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	1 871 375 Ft	4 348 655 Ft	4 268 508 Ft
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0 Ft	150 000 Ft	150 000 Ft
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	5 000 Ft	1 256 800 Ft	1 256 800 Ft
Tartalékok	0 Ft	4 150 000 Ft	0 Ft
Felhalmozási költségvetés kiadásai összesen	0 Ft	9 329 767 Ft	7 481 519 Ft
*Beruházások*	*0 Ft*	*8 618 476 Ft*	*7 481 519 Ft*
Ingatlanok beszerzése, létesítése	0 Ft	6 349 194 Ft	6 349 194 Ft
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	0 Ft	1 500 000 Ft	604 758 Ft
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	0 Ft	769 282 Ft	527 567 Ft
*Felújítások*	*0 Ft*	*711 291 Ft*	*0 Ft*
Ingatlanok felújítása	0 Ft	574 230 Ft	0 Ft
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	0 Ft	137 061 Ft	0 Ft
*Egyéb felhalmozási célú kiadások*	*0 Ft*	*0 Ft*	*0 Ft*
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	62 716 877 Ft	104 911 353 Ft	92 976 400 Ft
Finanszírozási kiadások	1 905 628 Ft	2 135 997 Ft	2 135 997 Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 905 628 Ft	2 135 997 Ft	2 135 997 Ft
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	1 905 628 Ft	2 135 997 Ft	2 135 997 Ft
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	64 622 505 Ft	107 047 350 Ft	95 112 397 Ft

3. melléklet a 3/2025. (V. 8.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetés mérlege

Bevételi jogcímek	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Kiadási jogcímek	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Bevételi jogcímek	2024.	2024.	2024.	Kiadási jogcímek	2024.	2024.	2024.
Működési költségvetés bevételei összesen	64 622 505 Ft	83 226 112 Ft	82 945 195 Ft	Működési költségvetés kiadásai összesen	62 716 877 Ft	95 581 586 Ft	85 494 881 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	51 502 477 Ft	64 264 326 Ft	64 109 689 Ft	Személyi juttatások	16 106 859 Ft	25 639 475 Ft	22 887 208 Ft
Közhatalmi bevételek	2 500 000 Ft	6 871 406 Ft	6 871 406 Ft	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 305 270 Ft	2 968 724 Ft	1 883 878 Ft
Működési bevételek	10 620 028 Ft	11 940 380 Ft	11 814 100 Ft	Dologi kiadások	36 337 024 Ft	49 876 583 Ft	48 618 487 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök	0 Ft	150 000 Ft	150 000 Ft	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 091 349 Ft	7 091 349 Ft	6 330 000 Ft
				Egyéb működési célú kiadások	1 876 375 Ft	10 005 455 Ft	5 775 308 Ft
Felhalmozási költségvetés bevételei összesen	0 Ft	5 000 000 Ft	5 000 000 Ft	Felhalmozási költségvetés kiadásai összesen	0 Ft	9 329 767 Ft	7 481 519 Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0 Ft	0 Ft	0 Ft	Beruházások	0 Ft	8 618 476 Ft	7 481 519 Ft
Felhalmozási bevételek	0 Ft	0 Ft	0 Ft	Felújítások	0 Ft	711 291 Ft	0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0 Ft	5 000 000 Ft	5 000 000 Ft	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0 Ft	0 Ft	0 Ft
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	64 622 505 Ft	88 226 112 Ft	87 945 195 Ft	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	62 716 877 Ft	104 911 353 Ft	92 976 400 Ft
Finanszírozási bevételek	0 Ft	18 821 238 Ft	18 821 238 Ft	Finanszírozási kiadások	1 905 628 Ft	2 135 997 Ft	2 135 997 Ft
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0 Ft	18 821 238 Ft	18 821 238 Ft	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	1 905 628 Ft	2 135 997 Ft	2 135 997 Ft
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	64 622 505 Ft	107 047 350 Ft	106 766 433 Ft	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	64 622 505 Ft	107 047 350 Ft	95 112 397 Ft

4. melléklet a 3/2025. (V. 8.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a pénzeszközök változásáról 2024. év

	Összeg
32-33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege összesen	15 970 485 Ft
32. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege (pénztár) [+32]	249 550 Ft
33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege (bankszámlák) [+(331-3318)+(332-3328)]	15 720 935 Ft
Korrekciós tételek összesen	-5 301 174 Ft
Kiadások nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [-003]	-95 112 397 Ft
Bevételek nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [+005]	106 766 433 Ft
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele teljesítése tárgyidőszaki egyenlege [-0981313]	-16 900 456 Ft
Forgótőke elszámolása számla tárgyidőszaki forgalma összesen [+/-3654]	-60 000 Ft
Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása számla tárgyidőszaki forgalma [+/-3657]	-1 578 Ft
Kapott előlegek tárgyidőszaki forgalma összesen [+/-3671]	116 332 Ft
Túlfizetések, téves és visszajáró befizetések tárgyidőszaki forgalma [+/-36711]	116 332 Ft
32-33. számlák számított tárgyidőszaki záró egyenlege	10 669 311 Ft

5. melléklet a 3/2025. (V. 8.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a közvetett támogatások összegéről

Közvetett támogatás megnevezése	Közvetett támogatás tervezett összege
Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	0 Ft
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0 Ft
Helyi adónál biztosított kedvezmény összege	0 Ft
Ebből:
építményadó	0 Ft
telekadó	0 Ft
vállalkozások kommunális adója	0 Ft
magánszemélyek kommunális adója	0 Ft
idegenforgalmi adó tartózkodás után	0 Ft
idegenforgalmi adó épületek után	0 Ft
iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	0 Ft
Helyi adónál biztosított mentesség összege	0 Ft
Ebből:
építményadó	0 Ft
telekadó	0 Ft
vállalkozások kommunális adója	0 Ft
magánszemélyek kommunális adója	0 Ft
idegenforgalmi adó tartózkodás után	0 Ft
idegenforgalmi adó épületek után	0 Ft
iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	0 Ft
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény összege	0 Ft
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott mentesség összege	0 Ft
Egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege	0 Ft
Összesen	0 Ft

6. melléklet a 3/2025. (V. 8.) önkormányzati rendelethez

Beruházási előirányzat célonkénti részletezése

Beruházási feladat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Beruházási feladat	2024.	2024.	2024.
Ingatlan beszerzés (önkormányzat)	0 Ft	5 000 000 Ft	5 000 000 Ft
Ingatlan létesítés (önkormányzat)	0 Ft	1 713 476 Ft	1 713 476 Ft
Egyéb tárgyi eszköz beszerzés (önkormányzat)	0 Ft	1 905 000 Ft	768 043 Ft
Beruházás összesen	0 Ft	8 618 476 Ft	7 481 519 Ft

7. melléklet a 3/2025. (V. 8.) önkormányzati rendelethez

Felújítási előirányzat célonkénti részletezése

Felújítási cél	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Felújítási cél	2024.	2024.	2024.
Ingatlan felújítás (önkormányzat)	0 Ft	711 291 Ft	0 Ft
Felújítás összesen	0 Ft	711 291 Ft	0 Ft

8. melléklet a 3/2025. (V. 8.) önkormányzati rendelethez

Maradványkimutatás

Megnevezés	Összeg
Alaptevékenység költségvetési bevételei	87 945 195 Ft
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	92 976 400 Ft
Alaptevékenység költségvetési egyenlege	-5 031 205 Ft
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	18 821 238 Ft
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	2 135 997 Ft
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	16 685 241 Ft
Alaptevékenység maradványa	11 654 036 Ft
Összes maradvány	11 654 036 Ft
Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	0 Ft
Alaptevékenység szabad maradványa	11 654 036 Ft

9. melléklet a 3/2025. (V. 8.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás 2024. év

Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök	378 199 494 Ft	365 959 819 Ft
*Immateriális javak*	*0 Ft*	*0 Ft*
Vagyoni értékű jogok	0 Ft	0 Ft
Szellemi termékek	0 Ft	0 Ft
Immateriális javak értékhelyesbítése	0 Ft	0 Ft
*Tárgyi eszközök*	*377 970 994 Ft*	*365 731 319 Ft*
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	363 476 629 Ft	352 793 704 Ft
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	13 584 513 Ft	7 937 615 Ft
Tenyészállatok	0 Ft	0 Ft
Beruházások, felújítások	909 852 Ft	5 000 000 Ft
Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	0 Ft	0 Ft
*Befektetett pénzügyi eszközök*	*228 500 Ft*	*228 500 Ft*
Tartós részesedések	228 500 Ft	228 500 Ft
Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0 Ft	0 Ft
Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0 Ft	0 Ft
*Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök*	*0 Ft*	*0 Ft*
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0 Ft	0 Ft
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	0 Ft	0 Ft
Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök	0 Ft	0 Ft
*Készletek*	*0 Ft*	*0 Ft*
Vásárolt készletek	0 Ft	0 Ft
Átsorolt, követelés fejében átvett készletek	0 Ft	0 Ft
Egyéb készletek	0 Ft	0 Ft
Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek	0 Ft	0 Ft
Növendék-, hízó és egyéb állatok	0 Ft	0 Ft
*Értékpapírok*	*0 Ft*	*0 Ft*
Nem tartós részesedések	0 Ft	0 Ft
Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0 Ft	0 Ft
Pénzeszközök	15 970 485 Ft	10 669 311 Ft
*Lekötött bankbetétek*	*0 Ft*	*0 Ft*
Éven túli lejáratú forint lekötött bankbetétek	0 Ft	0 Ft
Éven túli lejáratú deviza lekötött bankbetétek	0 Ft	0 Ft
*Pénztárak, csekkek, betétkönyvek*	*249 550 Ft*	*249 730 Ft*
Forintpénztár	249 550 Ft	249 730 Ft
Valutapénztár	0 Ft	0 Ft
Betétkönyvek, csekkek, elektronikus pénzeszközök	0 Ft	0 Ft
*Forintszámlák*	*15 720 935 Ft*	*10 419 581 Ft*
Kincstáron kívüli forintszámlák	15 720 822 Ft	10 419 468 Ft
Kincstárban vezetett forintszámlák	113 Ft	113 Ft
*Devizaszámlák*	*0 Ft*	*0 Ft*
Kincstáron kívüli devizaszámlák	0 Ft	0 Ft
Kincstárban vezetett devizaszámlák	0 Ft	0 Ft
Követelések	6 601 340 Ft	7 915 428 Ft
*Költségvetési évben esedékes követelések*	*2 977 406 Ft*	*3 763 799 Ft*
Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre	82 064 Ft	868 457 Ft
Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre	2 895 342 Ft	2 895 342 Ft
Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre	0 Ft	0 Ft
*Költségvetési évet követően esedékes követelések*	*2 071 505 Ft*	*2 660 778 Ft*
Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre	2 071 505 Ft	2 660 778 Ft
Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évet követően esedékes követelések finanszírozási bevételekre	0 Ft	0 Ft
*Követelés jellegű sajátos elszámolások*	*1 552 429 Ft*	*1 490 851 Ft*
Adott előlegek	1 490 844 Ft	1 490 844 Ft
Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása	0 Ft	0 Ft
Más által beszedett bevételek elszámolása	0 Ft	0 Ft
Forgótőke elszámolása	60 000 Ft	0 Ft
Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása	0 Ft	0 Ft
Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása	0 Ft	0 Ft
Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása	1 585 Ft	7 Ft
Részesedésszerzés esetén átadott eszközök	0 Ft	0 Ft
Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átadott pénzeszközök, biztosítékok	0 Ft	0 Ft
Egyéb sajátos elszámolások	0 Ft	0 Ft
*Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása*	*0 Ft*	*0 Ft*
Adott előleghez kapcsolódó előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó	0 Ft	0 Ft
Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó	0 Ft	0 Ft
Adott előleghez kapcsolódó előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó	246 317 Ft	246 317 Ft
Más előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó	-246 317 Ft	-246 317 Ft
*Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása*	*0 Ft*	*0 Ft*
Kapott előleghez kapcsolódó fizetendő általános forgalmi adó	0 Ft	0 Ft
Más fizetendő általános forgalmi adó	0 Ft	0 Ft
*Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások*	*0 Ft*	*0 Ft*
December havi illetmények, munkabérek elszámolása	0 Ft	0 Ft
Utalványok, bérletek, és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai	0 Ft	0 Ft
Aktív időbeli elhatárolások	0 Ft	0 Ft
*Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása*	*0 Ft*	*0 Ft*
*Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása*	*0 Ft*	*0 Ft*
*Halasztott ráfordítások*	*0 Ft*	*0 Ft*
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	400 771 319 Ft	384 544 558 Ft
Saját tőke	345 363 282 Ft	325 228 858 Ft
*Nemzeti vagyon induláskori értéke*	*326 033 750 Ft*	*326 033 750 Ft*
*Nemzeti vagyon változásai*	*0 Ft*	*0 Ft*
*Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai*	*8 410 000 Ft*	*8 410 000 Ft*
*Felhalmozott eredmény*	*32 581 719 Ft*	*10 919 532 Ft*
*Eszközök értékhelyesbítésének forrása*	*0 Ft*	*0 Ft*
*Mérleg szerinti eredmény*	*-21 662 187 Ft*	*-20 134 424 Ft*
Kötelezettségek	3 979 849 Ft	3 648 302 Ft
*Költségvetési évben esedékes kötelezettségek*	*1 205 446 Ft*	*1 205 446 Ft*
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	304 768 Ft	304 768 Ft
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	189 387 Ft	189 387 Ft
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra	711 291 Ft	711 291 Ft
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra	0 Ft	0 Ft
*Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek*	*1 905 628 Ft*	*1 690 413 Ft*
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek beruházásokra	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felújításokra	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra	0 Ft	0 Ft
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra	1 905 628 Ft	1 690 413 Ft
*Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások*	*868 775 Ft*	*752 443 Ft*
Kapott előlegek	845 009 Ft	728 677 Ft
Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása	0 Ft	0 Ft
Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	23 766 Ft	23 766 Ft
Forgótőke elszámolása (Kincstár)	0 Ft	0 Ft
Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközökkel kapcsolatos egyes kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	0 Ft	0 Ft
Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása	0 Ft	0 Ft
Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átadott pénzeszközök, biztosítékok	0 Ft	0 Ft
Nemzetközi támogatási programok pénzeszközei	0 Ft	0 Ft
Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek	0 Ft	0 Ft
Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások	0 Ft	0 Ft
Passzív időbeli elhatárolások	51 428 188 Ft	55 667 398 Ft
*Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása*	*0 Ft*	*0 Ft*
*Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása*	*2 117 560 Ft*	*2 373 195 Ft*
*Halasztott eredményszemléletű bevételek*	*49 310 628 Ft*	*53 294 203 Ft*
FORRÁSOK ÖSSZESEN	400 771 319 Ft	384 544 558 Ft

10. melléklet a 3/2025. (V. 8.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az immateriális javak, tárgyi eszközök, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról 2024. év

Megnevezés	Immateriális javak	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	Tenyészállatok	Beruházások és felújítások	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	Összesen
Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)	1 250 890 Ft	628 535 723 Ft	61 935 455 Ft	0 Ft	909 852 Ft	0 Ft	692 631 920 Ft
Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	6 653 952 Ft	0 Ft	6 653 952 Ft
Nem aktivált felújítások	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Beruházásokból, felújításokból aktivált érték	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Térítésmentes átvétel	0 Ft	4 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	4 000 000 Ft
Alapításkori átvétel, vagyonkezelésbe vétel miatti átvétel, vagyonkezelői jog visszavétele	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Egyéb növekedés	0 Ft	5 923 424 Ft	640 380 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	6 563 804 Ft
Összes növekedés	0 Ft	9 923 424 Ft	640 380 Ft	0 Ft	6 653 952 Ft	0 Ft	17 217 756 Ft
Értékesítés	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Hiány, selejtezés, megsemmisülés	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Térítésmentes átadás	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Költségvetési szerv, társulás alapításkori átadás, vagyonkezelésbe adás miatti átadás, vagyonkezelői jog visszaadása	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Egyéb csökkenés	0 Ft	4 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	2 563 804 Ft	0 Ft	6 563 804 Ft
Összes csökkenés	0 Ft	4 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	2 563 804 Ft	0 Ft	6 563 804 Ft
Bruttó érték összesen	1 250 890 Ft	634 459 147 Ft	62 575 835 Ft	0 Ft	5 000 000 Ft	0 Ft	703 285 872 Ft
Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya	1 250 890 Ft	265 059 094 Ft	48 350 942 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	314 660 926 Ft
Terv szerinti értékcsökkenés növekedése	0 Ft	16 606 349 Ft	6 287 278 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	22 893 627 Ft
Terv szerinti értékcsökkenés csökkenése	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya	1 250 890 Ft	281 665 443 Ft	54 638 220 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	337 554 553 Ft
Terven felüli értékcsökkenés nyitó állománya	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Terven felüli értékcsökkenés növekedés	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Terven felüli értékcsökkenés visszaírás, kivezetés	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Terven felüli értékcsökkenés záró állománya	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Értékcsökkenés összesen	1 250 890 Ft	281 665 443 Ft	54 638 220 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	337 554 553 Ft
Eszközök nettó értéke	0 Ft	352 793 704 Ft	7 937 615 Ft	0 Ft	5 000 000 Ft	0 Ft	365 731 319 Ft
Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke	0 Ft	2 442 863 Ft	2 396 736 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	4 839 599 Ft

11. melléklet a 3/2025. (V. 8.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat részesedései 2024.12.31-én

Részesedések
	Névérték	Mérleg
ÉRV. Zrt.	28 500 Ft	28 500 Ft
KBTF Kft.	100 000 Ft	100 000 Ft
Bányahő Hasznosító Holding Nonprofit Kft.	100 000 Ft	100 000 Ft
Részesedések összesen	228 500 Ft	228 500 Ft

12. melléklet a 3/2025. (V. 8.) önkormányzati rendelethez

Adósságállomány alakulása lejárat bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban 2024.12.31-én

Adósságállomány		Záró állomány összege	Összes tartozás	ebből
Adósságállomány		Záró állomány összege	Összes tartozás	2024. évi lejáratú	2024. évet követő lejáratú
Szállítók felé fennálló adósság
Belföldi		0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Külföldi		0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló adósság
Belföldi	folyószámla hitel	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
	működési kölcsön	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
	értékpapír	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Külföldi		0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Adósságállomány összesen		0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft

A 18. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.