Magyarbóly Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2025. (V. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 21- 2025. 05. 21Magyarbóly Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2025. (V. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Magyarbóly Községi Önkormányzatának Képviselő–testülete a jogszabályban meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátásának céljából, a feladatellátáshoz szükséges bevételek, kiadások és létszámok meghatározása érdekében - figyelembe véve a hatályos jogszabályi előírásokat, a korábbi döntéseket, az elnyert pályázatok támogatói okirataiban és szerződésekben foglaltakat - az önkormányzati költségvetési bevétele és kiadása közötti egyensúly biztosítása és fenntartása végett a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésének megfelelve alkotja meg az éves költségvetési rendeletét, mely a helyi önkormányzati gazdálkodás alapja. A képviselő-testület legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
[2] Magyarbóly Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„2. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének bevételeit és kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) tárgyévi költségvetési bevétel: 279.489.112 forint
aa) működési költségvetési bevétel: 245.656.042 forint
ab) felhalmozási költségvetési bevétel: 0 forint
b) tárgyévi költségvetési kiadás: 279.489.112 forint
ba) működési költségvetési kiadás: 272.874.028 forint, melyből a személyi juttatások 50.840.871 forint, a munkaadókat terhelő járulékok: 5.925.161 forint, a dologi kiadások 56.205.088 forint, az ellátottak pénzbeli juttatásai 5.741.000 forint, az egyéb működési kiadások 151.379.908 forint.
bb) felhalmozási költségvetési kiadás: 2.782.000 forint, melyből a beruházások előirányzata 2.032.000 forint, a felújítások előirányzata 750.000 forint, az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata 0.- forint
bc) tartalék: 56.402.- forint
c) a költségvetési hiány: 0 forint
d) az előző év felhasználható pénzmaradványa 19.816.423.- forint
e) a finanszírozási célú műveletek bevétele: 5.426.751.- forint
f) a finanszírozási célú műveletek kiadása: 6.615.084 forint.”
2. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 4/2025. (V. 20.) önkormányzati rendelethez
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
||
|
MEGNEVEZÉS |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
20 914 276 |
21 224 276 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
64 691 438 |
63 750 814 |
|
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
97 549 487 |
101 172 328 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
3 792 752 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
1 813 560 |
|
|
Elszámolásból származó bevételek |
396 000 |
|
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
185 425 201 |
192 149 730 |
|
Elvonások és befizetések bevételei |
||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
||
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
11 077 208 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
185 425 201 |
203 226 938 |
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
Magánszemélyek jövedelemadói |
||
|
Társaságok jövedelemadói |
||
|
Jövedelemadók |
0 |
0 |
|
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
||
|
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
||
|
Vagyoni tipusú adók |
750 000 |
950 000 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
21 000 000 |
21 000 000 |
|
Fogyasztási adók |
||
|
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
||
|
Gépjárműadók |
||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
||
|
Termékek és szolgáltatások adói |
21 750 000 |
21 950 000 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
100 000 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
21 750 000 |
22 050 000 |
|
Készletértékesítés ellenértéke |
||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
10 945 000 |
10 945 000 |
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
4 000 000 |
5 350 000 |
|
Tulajdonosi bevételek |
||
|
Ellátási díjak |
||
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
2 900 000 |
3 375 000 |
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
||
|
Kamatbevételek |
||
|
Biztosító által fizetett kártérítés |
||
|
Egyéb működési bevételek |
50 000 |
8 225 000 |
|
Működési bevételek |
17 895 000 |
27 895 000 |
|
Immateriális javak értékesítése |
||
|
Ingatlanok értékesítése |
1 074 000 |
|
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||
|
Részesedések értékesítése |
||
|
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
||
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
1 074 000 |
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
||
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
||
|
Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53) |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
||
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
Költségvetési bevételek összesen |
225 070 201 |
254 245 938 |
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
||
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
19 494 179 |
19 816 423 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
5 426 751 |
|
|
Finanszírozási bevételek összesen |
19 494 179 |
25 243 174 |
2. melléklet a 4/2025. (V. 20.) önkormányzati rendelethez
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||
|
MEGNEVEZÉS |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
23 083 200 |
37 701 021 |
|
Normatív jutalmak |
||
|
Céljuttatás, projektprémium |
550 000 |
|
|
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
260 274 |
|
|
Végkielégítés |
||
|
Jubileumi jutalom |
||
|
Béren kívüli juttatások |
300 000 |
300 000 |
|
Ruházati költségtérítés |
||
|
Közlekedési költségtérítés |
50 000 |
|
|
Egyéb költségtérítések |
||
|
Lakhatási támogatások |
||
|
Szociális támogatások |
||
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
500 000 |
|
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
23 383 200 |
39 361 295 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
10 239 576 |
10 439 576 |
|
Egyéb külső személyi juttatások |
840 000 |
1 040 000 |
|
Külső személyi juttatások |
11 079 576 |
11 479 576 |
|
Személyi juttatások összesen |
34 462 776 |
50 840 871 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
4 525 161 |
5 925 161 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
100 000 |
|
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
7 260 000 |
14 069 560 |
|
Árubeszerzés |
||
|
Készletbeszerzés |
7 260 000 |
14 169 560 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
150 000 |
|
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
1 630 000 |
1 630 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
1 630 000 |
1 780 000 |
|
Közüzemi díjak |
7 970 000 |
12 011 744 |
|
Vásárolt élelmezés |
325 000 |
2 305 000 |
|
Bérleti és lízing díjak |
||
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
||
|
Közvetített szolgáltatások |
||
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
||
|
Egyéb szolgáltatások |
9 601 602 |
14 479 984 |
|
Szolgáltatási kiadások |
17 896 602 |
28 796 728 |
|
Kiküldetések kiadásai |
35 000 |
|
|
Reklám- és propagandakiadások |
||
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
0 |
35 000 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
5 688 800 |
8 612 800 |
|
Fizetendő általános forgalmi adó |
1 000 000 |
2 061 000 |
|
Kamatkiadások |
||
|
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
||
|
Egyéb dologi kiadások |
50 000 |
750 000 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
6 738 800 |
11 423 800 |
|
Dologi kiadások összesen |
33 525 402 |
56 205 088 |
|
Társadalombiztosítási ellátások |
||
|
Családi támogatások |
||
|
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
||
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
||
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
||
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
||
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
||
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
7 241 000 |
5 741 000 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 241 000 |
5 741 000 |
|
Nemzetközi kötelezettségek |
||
|
Elvonások és befizetések |
5 030 071 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
145 992 435 |
145 992 435 |
|
Árkiegészítések, ártámogatások |
||
|
Működési célú visszatérítendő kölcsönök nyújtása áht-n kívülre |
||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
301 000 |
|
|
Tartalékok |
6 670 522 |
56 402 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
152 662 957 |
151 379 908 |
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
||
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
||
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
1 600 000 |
1 600 000 |
|
Részesedések beszerzése |
||
|
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
||
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
432 000 |
432 000 |
|
Beruházások |
2 032 000 |
2 032 000 |
|
Ingatlanok felújítása |
2 750 000 |
|
|
Informatikai eszközök felújítása |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
||
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
750 000 |
750 000 |
|
Felújítások |
3 500 000 |
750 000 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
||
|
Lakástámogatás |
||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
|
Költségvetési kiadások összesen |
237 949 296 |
272 874 028 |
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
6 615 084 |
6 615 084 |
|
Finanszírozási kiadások összesen |
6 615 084 |
6 615 084 |
3. melléklet a 4/2025. (V. 20.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|
Kiadás/bevétel megnevezése |
Bevétel |
Kiadás |
Többlet |
Hiány |
|
|
1 |
Működési költségvetési bevétel |
254 245 938 |
|||
|
2 |
Működési költségvetési kiadás |
272 874 028 |
|||
|
3 |
Müködési többlet/hiány |
18 628 090 |
|||
|
4 |
Felhalmozási költségvetési bevétel |
||||
|
5 |
Felhalmozási költségvetési kiadás |
||||
|
6 |
Felhalmozási többlet/hiány |
0 |
|||
|
7 |
Finanszírozási bevétel |
25 243 174 |
-25 243 174 |
||
|
8 |
Finanszírozási kiadás |
6 615 084 |
6 615 084 |
||
|
9 |
Összesen |
279 489 112 |
279 489 112 |
0 |
0 |
|
10 |
Finanszírozás belső forrásból |
||||
|
11 |
Tervezett költségvetési maradvány |
0 |
|||
|
12 |
Belső forrás összesen: |
||||
|
A hiány teljes összege belső forrásból finanszírozható, külső forrás tervezése nem szükséges |
|||||
4. melléklet a 4/2025. (V. 20.) önkormányzati rendelethez
|
2024. ÉVI |
||||
|---|---|---|---|---|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
||||
|
FELÚJÍTÁSOK |
Eredeti |
Módosított |
||
|
Előirányzat |
||||
|
Felújítások |
3 500 000 |
750 000 |
||
|
Összesen |
3 500 000 |
750 000 |
||
|
BERUHÁZÁSOK |
||||
|
Beruházások |
2 032 000 |
2 032 000 |
||
|
Összesen |
2 032 000 |
2 032 000 |
||
|
PÉNZÜGYI BEFEKTETÉSEK |
||||
|
0 |
0 |
|||
|
Összesen |
||||
|
TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ FELHALMOZÁSI KIADÁS |
||||
|
0 |
||||
|
Összesen |
||||
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
||
|
Felhalmozási tartalék |
||||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
5 532 000 |
2 782 000 |
||
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK |
||||
|
2024. ÉV |
||||
|
TÁMOGATÁSOK |
Eredeti |
Módosított |
||
|
Előirányzat |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
||
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
||
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁS ÁHT-N BELÜLRŐL |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
||
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
||
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZMARADVÁNY |
||||
|
Pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétel |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
||
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
0 |
0 |
||
5. melléklet a 4/2025. (V. 20.) önkormányzati rendelethez
|
Előirányzat megnevezése |
Eredeti |
Módosított |
Előirányzat megnevezése |
Eredeti |
Módosított |
|
Előirányzat |
Előirányzat |
||||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
185 425 201 |
192 149 730 |
Személyi juttatások |
34 462 776 |
50 840 871 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
11 077 208 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
4 525 161 |
5 925 161 |
|
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
Dologi kiadások |
33 525 402 |
56 205 088 |
||
|
Vagyoni típusu adók |
750 000 |
950 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 241 000 |
5 741 000 |
|
Termékek és szolgáltatások adói |
21 000 000 |
21 000 000 |
Egyéb működési célú kiadások |
152 662 957 |
151 379 908 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
100 000 |
Beruházások |
2 032 000 |
2 032 000 |
|
|
Működési bevételek |
17 895 000 |
27 895 000 |
Felújítások |
3 500 000 |
750 000 |
|
Felhalmozási bevételek |
1 074 000 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
|||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||||
|
Költségvetési bevételek összesen |
225 070 201 |
254 245 938 |
Költségvetési kiadások összesen |
237 949 296 |
272 874 028 |
|
Finanszírozási bevételek |
19 494 179 |
25 243 174 |
Finanszírozási kiadások |
6 615 084 |
6 615 084 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
244 564 380 |
279 489 112 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
244 564 380 |
279 489 112 |