Baglad Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 06. 25- 2025. 06. 26Baglad Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Baglad Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat törvényes és biztonságos működésének biztosítása, a bevételi és kiadási előirányzatok megállapítása érdekében rendeletben szabályozza az önkormányzat 2025. évi költségvetését.
[2] Baglad Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
(Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének)
2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 4. §-a a következő (3) bekezdéssel egészül ki:
„(3) Az önkormányzat 2025. évre vonatkozó, jogviszonyonként tervezett létszámadatait az 5. melléklet tartalmazza.”
3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet a 5. melléklet szerinti 5. melléklettel egészül ki.
4. § A tárgyévet megelőző év rendelkezésre álló tényadatának feltüntetése mellett a tárgyévi bevételi előirányzatok és a kiadási előirányzatok kiemelt előirányzatok szerinti megbontását, valamint a költségvetési egyenleg összegét, a tárgyévi előirányzat-módosítások, előirányzat-átcsoportosítások összegszerű változásait, valamint annak – szükségességének oka szerinti – indokait és tervezett hatását a 6. melléklet tartalmazza.
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Előirányzat |
|
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
38.255.955 |
|
3 |
Közhatalmi bevételek |
130.000 |
|
4 |
Működési bevételek |
262.365 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
6 |
Működési költségvetési bevételek |
38.648.320 |
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
|
8 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
|
9 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
10 |
Felhalmozási költségvetési bevételek |
0 |
|
11 |
Összes költségvetési bevétel |
38.648.320 |
|
12 |
Személyi juttatások |
24.221.475 |
|
13 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3.337.680 |
|
14 |
Dologi kiadások |
6.638.444 |
|
15 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3.450.000 |
|
16 |
Egyéb működési célú kiadások |
181.209 |
|
17 |
Működési költségvetési kiadások |
37.828.808 |
|
18 |
Beruházások |
2.036.397 |
|
19 |
Felújítások |
2.121.365 |
|
20 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
21 |
Felhalmozási költségvetési kiadások |
4.157.762 |
|
22 |
Összes költségvetési kiadás |
41.986.570 |
|
23 |
Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege |
819.512 |
|
24 |
Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege |
-4.157.762 |
|
25 |
Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege |
-3.338.250 |
|
26 |
Belső finanszírozási bevételek |
4.362.428 |
|
27 |
Külső finanszírozási bevételek |
0 |
|
28 |
Finanszírozási kiadások |
1.024.178 |
|
29 |
ÖSSZES BEVÉTEL |
43.010.748 |
|
30 |
ÖSSZES KIADÁS |
43.010.748 |
2. melléklet a 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Kötelező |
Önként vállalt |
Államigazgatási |
Összesen |
|
2 |
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
38.255.955 |
0 |
0 |
38.255.955 |
|
3 |
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4 |
B3 Közhatalmi bevételek |
130.000 |
0 |
0 |
130.000 |
|
5 |
B4 Működési bevételek |
262.365 |
0 |
0 |
262.365 |
|
6 |
B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
7 |
B6 Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Belső finanszírozási bevételek |
4.362.428 |
0 |
0 |
4.362.428 |
|
10 |
Külső finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
11 |
B8 Finanszírozási bevételek |
4.362.428 |
0 |
0 |
4.362.428 |
|
12 |
ÖSSZES BEVÉTEL |
43.010.748 |
0 |
0 |
43.010.748 |
3. melléklet a 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Kötelező |
Önként vállalt |
Államigazgatási |
Összesen |
|
2 |
K1 Személyi juttatások |
24.221.475 |
0 |
0 |
24.221.475 |
|
3 |
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3.337.680 |
0 |
0 |
3.337.680 |
|
4 |
K3 Dologi kiadások |
6.638.444 |
0 |
0 |
6.638.444 |
|
5 |
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3.450.000 |
0 |
0 |
3.450.000 |
|
6 |
K5 Egyéb működési célú kiadások |
181.209 |
0 |
0 |
181.209 |
|
7 |
K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése (nettó) |
343.308 |
0 |
0 |
343.308 |
|
9 |
K62-ből: Közcélú ingatlanvásárlás |
343.308 |
0 |
0 |
343.308 |
|
10 |
K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
11 |
K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (nettó) |
1.438.396 |
0 |
0 |
1.438.396 |
|
12 |
K65 Részesedések beszerzése (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
13 |
K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
14 |
K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
254.693 |
0 |
0 |
254.693 |
|
15 |
K6 Beruházások |
2.036.397 |
0 |
0 |
2.036.397 |
|
16 |
K71 Ingatlanok felújítása (nettó) |
1.670.367 |
0 |
0 |
1.670.367 |
|
17 |
K71-ből: Saját kivitelezésű felújítás |
1.259.843 |
0 |
0 |
1.259.843 |
|
18 |
K71-ből: Bolt udvarán tereprendezés |
400.000 |
0 |
0 |
400.000 |
|
19 |
K71-ből: Víziközmű felújítása |
10.524 |
0 |
0 |
10.524 |
|
20 |
K72 Informatikai eszközök felújítása (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
21 |
K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
22 |
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
450.998 |
0 |
0 |
450.998 |
|
23 |
K7 Felújítások |
2.121.365 |
0 |
0 |
2.121.365 |
|
24 |
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
25 |
K9 Finanszírozási kiadások |
1.024.178 |
0 |
0 |
1.024.178 |
|
26 |
ÖSSZES KIADÁS |
43.010.748 |
0 |
0 |
43.010.748 |
4. melléklet a 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Összesen |
2025. |
|
2 |
Közhatalmi bevételek |
130.000 |
130.000 |
|
3 |
Tulajdonosi bevételek |
13.365 |
13.365 |
|
4 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
|
5 |
Kezesség-, garanciavállalásból származó megtérülések |
0 |
0 |
|
6 |
Saját bevételek |
143.365 |
143.365 |
|
7 |
Saját bevételek 50%-a |
71.682 |
71.682 |
|
8 |
Saját bevétel 50 %-ánál figyelmen kívül hagyható, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
|
9 |
Saját bevétel 50 %-ából fedezendő adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
|
10 |
Kezesség-, garanciavállalásból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
|
11 |
Saját bevétel 50 %-ából fedezendő fizetési kötelezettség összesen |
0 |
0 |
|
12 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel |
71.682 |
71.682 |
5. melléklet a 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|---|---|---|
|
1 |
Jogviszony |
Tervezett létszám (fő) |
|
2 |
Főállású választott tisztségviselő |
1 |
|
3 |
Társadalmi megbízatású választott tisztségviselő |
2 |
|
4 |
Köztisztviselő |
0 |
|
5 |
Közalkalmazott |
2 |
|
6 |
Pedagógustörvény hatálya alá tartozó pedagógus |
0 |
|
7 |
Pedagógustörvény hatálya alá tartozó segítő |
0 |
|
8 |
Munka Törvénykönyve alá tartozó |
1 |
|
9 |
Közfoglalkoztatott |
0 |
|
10 |
Összesen |
6 |
6. melléklet a 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelethez
1. BAGLAD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI, AZ ELŐIRÁNYZAT-VÁLTOZÁS ÖSSZEGE ÉS A 2024. ÉVI TÉNYADATOK FELTÜNTETÉSE
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
2024. évi tény |
Eredeti előirányzat |
Módosítás |
Módosított előirányzat |
|
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
29.893.650 |
37.376.960 |
878.995 |
38.255.955 |
|
3 |
Közhatalmi bevételek |
234.434 |
130.000 |
0 |
130.000 |
|
4 |
Működési bevételek |
696.076 |
249.000 |
13.365 |
262.365 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
6 |
Működési költségvetési bevételek |
30.824.160 |
37.755.960 |
892.360 |
38.648.320 |
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
10 |
Felhalmozási költségvetési bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
11 |
Összes költségvetési bevétel |
30.824.160 |
37.755.960 |
892.360 |
38.648.320 |
|
12 |
Személyi juttatások |
15.203.914 |
23.547.000 |
674.475 |
24.221.475 |
|
13 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1.981.758 |
3.250.000 |
87.680 |
3.337.680 |
|
14 |
Dologi kiadások |
5.829.558 |
7.360.000 |
-721.556 |
6.638.444 |
|
15 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3.234.160 |
3.450.000 |
0 |
3.450.000 |
|
16 |
Egyéb működési célú kiadások |
91.141 |
181.209 |
0 |
181.209 |
|
17 |
Működési költségvetési kiadások |
26.340.531 |
37.788.209 |
40.599 |
37.828.808 |
|
18 |
Beruházások |
6.264.971 |
1.198.001 |
838.396 |
2.036.397 |
|
19 |
Felújítások |
5.127 |
2.108.000 |
13.365 |
2.121.365 |
|
20 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
21 |
Felhalmozási költségvetési kiadások |
6.270.098 |
3.306.001 |
851.761 |
4.157.762 |
|
22 |
Összes költségvetési kiadás |
32.610.629 |
41.094.210 |
892.360 |
41.986.570 |
|
23 |
Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege |
4.483.629 |
-32.249 |
851.761 |
819.512 |
|
24 |
Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege |
-6.270.098 |
-3.306.001 |
-851.761 |
-4.157.762 |
|
25 |
Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege |
-1.786.469 |
-3.338.250 |
0 |
-3.338.250 |
|
26 |
Belső finanszírozási bevételek |
6.239.247 |
4.362.428 |
0 |
4.362.428 |
|
27 |
Külső finanszírozási bevételek |
1.024.178 |
0 |
0 |
0 |
|
28 |
Finanszírozási kiadások |
1.114.528 |
1.024.178 |
0 |
1.024.178 |
|
29 |
ÖSSZES BEVÉTEL |
38.087.585 |
42.118.388 |
892.360 |
43.010.748 |
|
30 |
ÖSSZES KIADÁS |
33.725.157 |
42.118.388 |
892.360 |
43.010.748 |
2. BAGLAD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÓDOSÍTÁSA, AZ ELŐIRÁNYZAT-MÓDOSÍTÁSOK, ELŐIRÁNYZAT-ÁTCSOPORTOSÍTÁSOK ÖSSZEGSZERŰ VÁLTOZÁSA, VALAMINT - ANNAK SZÜKSÉGESSÉGÉNEK OKA SZERINTI - INDOKAI ÉS TERVEZETT HATÁSA
|
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Módosítás |
Indoklás |
Tervezett hatás |
|
2 |
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (polgármesteri illetményemelés miatti támogatás) |
762.155 |
Jogszabály szerint emelkedő személyi juttatáshoz és járulékához a központi költségvetés támogatást biztosít. |
Jogszabályi megfelelés, kiadási oldal ellentételezése. |
|
3 |
K1 Személyi juttatások (polgármesteri illetmény és költségtérítés emelése) |
674.475 |
Jogszabály szerint emelkedik a polgármester illetménye és költségtérítése. |
Illetmény és költségtérítés jogszerű kifizetésének biztosítása. |
|
4 |
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (polgármesteri juttatás emelése utáni szociális hozzájárulási adó) |
87.680 |
Az emelt személyi juttatás után magasabb járulékfizetési kötelezettség keletkezik. |
Adókötelezettség teljesítése, átlátható költségvetési tervezés. |
|
5 |
B4 Működési bevételek (Víziközmű használati díj bevétele) |
13.365 |
A közműszolgáltató a víziközmű-vagyon használatáért fizet, szerződés szerint. |
A bevétel biztosítja a vagyon fenntartását és a fejlesztések forrását. |
|
6 |
K71 Víziközmű felújítása |
10.524 |
A használati díjból finanszírozott ivóvíz-hálózat felújítás. |
Az infrastruktúra állapotának javítása, szolgáltatásbiztonság növelése. |
|
7 |
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
2.841 |
A felújítási tevékenységhez kapcsolódó ÁFA-kötelezettség. |
Jogszabály szerinti adófizetési kötelezettség teljesítése, átlátható költségvetés. |
|
8 |
K3 Dologi kiadás (Szakmai anyag) |
-838.396 |
A Versenyképes Járások Program önerejéhez szükséges összeg átcsoportosítása a beruházás céljára |
Az alapszolgáltatások fenntartható módon továbbra is biztosítottak. |
|
9 |
K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése, létesítése (konyha-bútor) |
838.396 |
A Versenyképes Járások Programra benyújtott pályázathoz vállalt önerő kerül betervezésre a költségvetésbe. |
Intézményi eszközállomány javítása, szolgáltatási színvonal növelése |
|
10 |
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (szociális tűzifa támogatás) |
116.840 |
Az önkormányzat a szociális célú tűzifa vásárlására támogatást nyert el, amely bevételként megjelenítendő a költségvetésben. |
Lehetővé válik a támogatási összeg felhasználása és az önkormányzat költségvetésének jogszabályszerű, átlátható kezelése. |
|
11 |
K3 Dologi kiadás (Szociális tűzifa vásárlás) |
116.840 |
A támogatás csak tűzifa vásárlásra használható fel, ezért a kiadás dologi előirányzatként kerül betervezésre. |
A tűzifa beszerzése lehetővé válik, a természetbeni juttatás biztosítható, javítva a rászorulók lakhatási körülményeit. |