Bödeháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VIII. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 08. 13- 2025. 08. 14

Bödeháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VIII. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.08.13.

[1] Bödeháza Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat törvényes és biztonságos működésének biztosítása, a bevételi és kiadási előirányzatok megállapítása érdekében rendeletben szabályozza az önkormányzat 2025. évi költségvetését.

[2] Bödeháza Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének)

„a) költségvetési bevételi előirányzata 39 608 272 Ft,

b) költségvetési kiadási előirányzata 46 340 620 Ft,”

2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 4. §-a a következő (3) bekezdéssel egészül ki:

„(3) Az önkormányzat 2025. évre vonatkozó, jogviszonyonként tervezett létszámadatait az 5. melléklet tartalmazza.”

3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet a 4. melléklet szerinti 5. melléklettel egészül ki.

4. § A tárgyévet megelőző év rendelkezésre álló tényadatának feltüntetése mellett a tárgyévi bevételi előirányzatok és a kiadási előirányzatok kiemelt előirányzatok szerinti megbontását, valamint a költségvetési egyenleg összegét, a tárgyévi előirányzat-módosítások, előirányzat-átcsoportosítások összegszerű változásait, valamint annak – szükségességének oka szerinti – indokait és tervezett hatását az 5. melléklet tartalmazza.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2025. (VIII. 12.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

BÖDEHÁZA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

	A	B
1	Megnevezés	Előirányzat
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	38.591.672
3	Közhatalmi bevételek	760.000
4	Működési bevételek	254.000
5	Működési célú átvett pénzeszközök	2.600
6	Működési költségvetési bevételek	39.608.272
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
8	Felhalmozási bevételek	0
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
10	Felhalmozási költségvetési bevételek	0
11	*Összes költségvetési bevétel*	39.608.272
12	Személyi juttatások	22.935.461
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3.413.751
14	Dologi kiadások	13.990.190
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1.379.680
16	Egyéb működési célú kiadások	284.312
17	Működési költségvetési kiadások	42.003.394
18	Beruházások	3.052.726
19	Felújítások	1.284.500
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
21	Felhalmozási költségvetési kiadások	4.337.226
22	*Összes költségvetési kiadás*	46.340.620
23	Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege	-2.395.122
24	Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege	-4.337.226
25	Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege	-6.732.348
26	Belső finanszírozási bevételek	7.720.646
27	Külső finanszírozási bevételek	0
28	Finanszírozási kiadások	988.298
29	ÖSSZES BEVÉTEL	47.328.918
30	ÖSSZES KIADÁS	47.328.918

”

2. melléklet a 4/2025. (VIII. 12.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

BÖDEHÁZA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI (adatok Ft-ban)

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási	Összesen
2	B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	38.591.672	0	0	38.591.672
3	B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
4	B3 Közhatalmi bevételek	753.004	6.996	0	760.000
5	B4 Működési bevételek	254.000	0	0	254.000
6	B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
7	B6 Működési célú átvett pénzeszközök	2.600	0	0	2.600
8	B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
9	*Belső finanszírozási bevételek*	*7.720.646*	0	0	*7.720.646*
10	*Külső finanszírozási bevételek*	0	0	0	0
11	B8 Finanszírozási bevételek	7.720.646	0	0	7.720.646
12	ÖSSZES BEVÉTEL	47.321.922	6.996	0	47.328.918

”

3. melléklet a 4/2025. (VIII. 12.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

BÖDEHÁZA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási	Összesen
2	K1 Személyi juttatások	22.935.461	0	0	22.935.461
3	K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3.413.751	0	0	3.413.751
4	K3 Dologi kiadások	13.990.190	0	0	13.990.190
5	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	1.379.680	0	0	1.379.680
6	K5 Egyéb működési célú kiadások	277.316	6.996	0	284.312
7	K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése (nettó)	3.000.000	0	0	3.000.000
8	K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése (nettó)	0	0	0	0
9	K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (nettó)	0	0	0	0
10	K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (nettó)	41.517	0	0	41.517
11	K65 Részesedések beszerzése (nettó)	0	0	0	0
12	K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (nettó)	0	0	0	0
13	K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	11.209	0	0	11.209
14	K6 Beruházások	3.052.726	0	0	3.052.726
15	K71 Ingatlanok felújítása (nettó)	1.011.417	0	0	1.011.417
16	K71-ből: Ívóvíz közmű felújítása	200.000	0	0	200.000
17	K71-ből: Saját kivitelezésű felújítás	811.417	0	0	811.417
18	K72 Informatikai eszközök felújítása (nettó)	0	0	0	0
19	K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása (nettó)	0	0	0	0
20	K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	273.083	0	0	273.083
21	K7 Felújítások	1.284.500	0	0	1.284.500
22	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0
23	K9 Finanszírozási kiadások	988.298	0	0	988.298
24	ÖSSZES KIADÁS	47.321.922	6.996	0	47.328.918

”

4. melléklet a 4/2025. (VIII. 12.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

BÖDEHÁZA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI LÉTSZÁMADATAI

	A	B
1	Jogviszony	Tervezett létszám (fő)
2	Főállású választott tisztségviselő	1
3	Társadalmi megbízatású választott tisztségviselő	2
4	Köztisztviselő	0
5	Közalkalmazott	1
6	Pedagógustörvény hatálya alá tartozó pedagógus	0
7	Pedagógustörvény hatálya alá tartozó segítő	0
8	Munka Törvénykönyve alá tartozó	1
9	Közfoglalkoztatott	0
10	Összesen	5

”

5. melléklet a 4/2025. (VIII. 12.) önkormányzati rendelethez

BÖDEHÁZA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÓDOSÍTÁSA (adatok Ft-ban)

1. BÖDEHÁZA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI, AZ ELŐIRÁNYZAT-VÁLTOZÁS ÖSSZEGE ÉS A 2024. ÉVI TÉNYADATOK FELTÜNTETÉSE

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	Módosítás (+/-)	Módosított előirányzat
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	33.270.890	37.296.157	1.295.515	38.591.672
3	Közhatalmi bevételek	996.225	760.000	0	760.000
4	Működési bevételek	462.990	254.000	0	254.000
5	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	2.600	2.600
6	Működési költségvetési bevételek	34.730.105	38.310.157	1.298.115	39.608.272
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	1.243.163	0	0	0
8	Felhalmozási bevételek	1.911.800	0	0	0
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
10	Felhalmozási költségvetési bevételek	3.154.963	0	0	0
11	*Összes költségvetési bevétel*	37.885.068	38.310.157	1.298.115	39.608.272
12	Személyi juttatások	14.398.883	22.260.986	674.475	22.935.461
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1.929.757	3.326.071	87.680	3.413.751
14	Dologi kiadások	12.366.311	13.436.510	553.680	13.990.190
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2.600.000	1.400.000	-20.320	1.379.680
16	Egyéb működési célú kiadások	452.624	265.826	18.486	284.312
17	Működési költségvetési kiadások	31.747.575	40.689.393	1.314.001	42.003.394
18	Beruházások	20.000	3.000.000	52.726	3.052.726
19	Felújítások	167.706	1.353.112	-68.612	1.284.500
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0
21	Felhalmozási költségvetési kiadások	187.706	4.353.112	-15.886	4.337.226
22	*Összes költségvetési kiadás*	31.935.281	45.042.505	1.298.115	46.340.620
23	Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege	2.982.530	-2.379.236	-15.886	-2.395.122
24	Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege	2.967.257	-4.353.112	15.886	-4.337.226
25	Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege	5.949.787	-6.732.348	0	-6.732.348
26	Belső finanszírozási bevételek	1.914.107	7.720.646	0	7.720.646
27	Külső finanszírozási bevételek	988.298	0	0	0
28	Finanszírozási kiadások	1.131.546	988.298	0	988.298
29	ÖSSZES BEVÉTEL	40.787.473	46.030.803	1.298.115	47.328.918
30	ÖSSZES KIADÁS	33.066.827	46.030.803	1.298.115	47.328.918

2. BÖDEHÁZA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÓDOSÍTÁSA, AZ ELŐIRÁNYZAT-MÓDOSÍTÁSOK, ELŐIRÁNYZAT-ÁTCSOPORTOSÍTÁSOK ÖSSZEGSZERŰ VÁLTOZÁSA, VALAMINT - ANNAK SZÜKSÉGESSÉGÉNEK OKA SZERINTI - INDOKAI ÉS TERVEZETT HATÁSA

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Módosítás (+/-)	Indoklás	Tervezett hatás
2	B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (polgármesteri illetményemelés miatti támogatás)	762.155	Jogszabály szerint emelkedő személyi juttatáshoz és járulékához a központi költségvetés támogatást biztosít.	Jogszabályi megfelelés, kiadási oldal ellentételezése.
3	K1 Személyi juttatások (polgármesteri illetmény és költségtérítés emelése)	674.475	Jogszabály szerint emelkedik a polgármester illetménye és költségtérítése.	Illetmény és költségtérítés jogszerű kifizetésének biztosítása.
4	K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (polgármesteri juttatás emelése utáni szociális hozzájárulási adó)	87.680	Az emelt személyi juttatás után magasabb járulékfizetési kötelezettség keletkezik.	Adókötelezettség teljesítése, átlátható költségvetési tervezés.
5	B65 Működési átvétel (ZALAVÍZ-től állami támogatás visszafizetésére)	2.600	A víziközműszolgáltató az önkormányzat számlájára utalta a visszafizetendő állami támogatás összegét.	A visszafizetési kötelezettségnek való megfelelés érdekében szükséges a bevétel szerepeltetése.
6	K5 Egyéb működési célú kiadás (állami támogatás visszafizetése)	2.600	A lakossági ivóvíz- és csatornaszolgáltatás támogatásának fel nem használt összegét vissza kell fizetni.	Az előirányzat megemelése biztosítja a jogszerű visszautalást, ezzel elkerülhető a szabálytalanság vagy pénzügyi korrekció.
7	B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (szociális tűzifa támogatás)	213.360	Az önkormányzat a szociális célú tűzifa vásárlására támogatást nyert el, amely bevételként megjelenítendő a költségvetésben.	Lehetővé válik a támogatási összeg felhasználása és az önkormányzat költségvetésének jogszabályszerű, átlátható kezelése.
8	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	-20.320	A támogatáshoz szükséges önrész biztosítása érdekében kerül átcsoportosításra az összeg.	Az önkormányzat biztosítja a pályázati támogatás teljes körű felhasználásának feltételét, így a szociálisan rászorulók ellátása nem kerül veszélybe.
9	K3 Dologi kiadás (Szociális tűzifa vásárlás)	233.680	A támogatás és az önerő csak tűzifa vásárlásra használható fel, ezért a kiadás dologi előirányzatként kerül betervezésre.	A tűzifa beszerzése lehetővé válik, a természetbeni juttatás biztosítható, javítva a rászorulók lakhatási körülményeit.
10	B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (közvilágítás üzemeltetési támogatás)	20.000	A közvilágítás megnövekedett költségeire figyelemmel emelkedik az önkormányzat részére biztosított állami támogatás.	A közvilágítás folyamatos, zavartalan fenntartása nem terheli indokolatlanul az önkormányzat saját forrásait.
11	K3 Dologi kiadás (közvilágítás)	20.000	A közvilágítás növekvő költségei miatt szükséges a kiadási előirányzat emelése.	A közvilágítási szolgáltatás minőségének fenntartása biztosított, a költségek finanszírozhatóak.
12	B1 Működési támogatás (falunapra vármegyétől)	300.000	Az önkormányzat külső forrásból támogatást nyert el falunapi program megvalósítására.	A bevétel biztosítja, hogy a rendezvény megszervezése kevésbé terheli meg az önkormányzat költségvetését.
13	K3 Dologi kiadás (falunapi rendezvény lebonyolítása)	300.000	A falunap lebonyolítása során felmerülő kiadások (pl. műsor, technika, vendéglátás, dekoráció) a dologi kiadások között jelentkeznek. A támogatásból ezeket a költségeket kívánja finanszírozni az önkormányzat.	A rendezvény megrendezése erősíti a helyi közösséget, hagyományápoló és turisztikai értéke van, hozzájárul a lakosság közérzetének javításához, az önkormányzat társadalmi szerepvállalásának láthatóvá tételéhez.
14	K71 Saját kivitelezésű felújítás	-39.627	A saját kivitelezésű felújítás egyenlőre nem került megvalósításra, így az előirányzat egy része felszabadult.	Az átcsoportosítás nem veszélyezteti az önkormányzati feladatellátást.
15	K74 Felújítási ÁFA (Saját kivitelezésű felújítás)	-13.099	A saját kivitelezésű felújítás egyenlőre nem került megvalósításra, így az ÁFA előirányzat egy része felszabadult.	Az átcsoportosítás nem veszélyezteti az önkormányzati feladatellátást.
16	K64 Egyéb tárgyi eszköz (VJP önerő)	41.517	Az önkormányzat biztosítja a Versenyképes Járások Program keretében zárt esővíztárolók beszerzésére benyújtott pályázat önrészét.	Zárt esővíztárolók beszerzése a településen lévő ingatlanokra, melynek célja a csapadékvíz hasznosításának fejlesztése, a vízgazdálkodás fenntarthatóságának javítása.
17	K67 Beruházási ÁFA (VJP önerő)	11.209	Az önkormányzat biztosítja a Versenyképes Járások Program keretében zárt esővíztárolók beszerzésére benyújtott pályázat önrészét.	Zárt esővíztárolók beszerzése a településen lévő ingatlanokra, melynek célja a csapadékvíz hasznosításának fejlesztése, a vízgazdálkodás fenntarthatóságának javítása.
18	K71 Saját kivitelezésű felújítás	-8.890	A saját kivitelezésű felújítás egyenlőre nem került megvalósításra, így az előirányzat egy része felszabadult.	Az átcsoportosítás nem veszélyezteti az önkormányzati feladatellátást.
19	K5 Működési célú átadás (közös sátor javítására)	8.890	A közös tulajdonban lévő rendezvénysátor működőképességének fenntartása érdekében szükségessé vált javításához az önkormányzat saját forrást biztosít.	A rendezvényeszköz további használata biztosított, a település közösségi rendezvényeinek zavartalan lebonyolítását szolgálja.
20	K71 Saját kivitelezésű felújítás	-5.509	A saját kivitelezésű felújítás és ÁFÁ-ja előirányzatból szükségessé vált forrásokat átcsoportosítani más, halaszthatatlan feladatok finanszírozására.	Az eredetileg saját kivitelezésű felújításra és annak ÁFÁ-jára tervezett forrás csökken, mivel az érintett felújítás halasztása lehetővé tette az átcsoportosítást.
21	K74 Felújítási ÁFA (Saját kivitelezésű felújítás)	-1.487	A saját kivitelezésű felújítás és ÁFÁ-ja előirányzatból szükségessé vált forrásokat átcsoportosítani más, halaszthatatlan feladatok finanszírozására.	Az eredetileg saját kivitelezésű felújításra és annak ÁFÁ-jára tervezett forrás csökken, mivel az érintett felújítás halasztása lehetővé tette az átcsoportosítást.
22	K5 Egyéb működési célú kiadás (Hetés Ferenc Szakorvosi Rendelőintézet röntgenberendezésének karbantartására átadás önként vállalt feladat)	6.996	A rendelőintézet térségileg látja el a lakosságot, így a működőképességének biztosítása közvetlenül érinti az önkormányzat lakosait is. A röntgenberendezés karbantartása elengedhetetlen a biztonságos és zavartalan diagnosztikai munka ellátásához.	Lakossági egészségügyi ellátás: a karbantartás révén biztosított a röntgenszolgáltatás zavartalan működése.
23	B3 Közhatalmi bevételek (kötelező feladatra)	-6.996	Az önként vállalt feladatok megnövekedett kiadásainak forrást kell teremteni.	A kötelező feladatellátás nem sérül, a módosítás a törvényességi és átláthatósági szempontoknak megfelel.
24	B3 Közhatalmi bevételek (önként vállalt feladatra)	6.996	Az önkormányzat az önként vállalt feladatok finanszírozására biztosít forrást a közhatalmi bevételeiből.	Az önként vállalt feladatok finanszírozhatóak lesznek a közhatalmi bevételekből.