Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 04. 22

Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2026.04.22.

[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,

[2] az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva

[3] figyelemmel arra, hogy az önkormányzat gazdasági stabilitása érdekében a költségvetési egyensúly megteremtése elengedhetetlen, de a finanszírozás tekintetében a megelőző időszakhoz képest a kilátások nem javultak és a város likviditásának és folyamatos működőképességének biztosítása érdekében szükség van az elmúlt évek során képzett tartalékok bevonására és a források óvatosság elve alapján történő számbavételére,

[4] törekedve arra, hogy a költségvetés bevételi oldala biztosítsa a közszolgáltatások, szolgáltatások megszokott színvonalon történő ellátását, az intézményrendszer zavartalan működőképességét, az önként vállalt feladatok ellátását, amelyek azonban nem veszélyeztethetik a törvény által kötelezően előírt önkormányzati feladat- és hatáskörök megvalósítását,

[5] felismerve azt, hogy a feladatok ellátásában kiemelten fontos szerepet betöltő önkormányzati intézmények, a Polgármesteri Hivatal és az önkormányzati tulajdonú gazdasági társaság mellett egyes feladatokat ellátását a civil szervezetek tevékenységének támogatásán keresztül képes ellátni,

[6] az Önkormányzat célja a munkavállalók megtartása, az épített környezet használat, természetes amortizáció miatti folyamatos karbantartása, felújítása a mindenkori pénzügyi lehetőségek függvényében, tudatos, fegyelmezett szemlélet mellett a felelős gazdálkodás alapelveinek érvényre juttatása, a hatékony, takarékos, észszerű gazdálkodás folytatása, a vagyontárgyak értékének megőrzése, állagának védelme, valamint visszafogott mértékben értéknövelő használata, gyarapítása,

[7] mindezek érvényre juttatása érdekében Encs Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a következőket rendeli el:

1. § [A rendelet hatálya]

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2025. január 01. napjától kell alkalmazni.

2. § [A költségvetés bevételei és kiadásai]

(1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését 3 451 545 495 Ft költségvetési bevétellel, 3 928 571 246 Ft költségvetési kiadással, -477 025 751 Ft költségvetési egyenleggel (ebből működési: -296 510 710 Ft, felhalmozási -180 515 041 Ft), 647 632 075 Ft finanszírozási bevétellel, 170 606 324 Ft finanszírozási kiadással, 477 025 751 Ft finanszírozási egyenleggel, a bevételek és kiadások főösszegét 4 099 177 570 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonként, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, és azon belül a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontását a képviselő-testület a rendelet 1. melléklete szerint határozza meg.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

(4) A hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

3. § [A költségvetés részletezése]

(1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.

(4) Az önkormányzat a költségvetésében szereplő beruházások kiadásának beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet részletezi.

(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet tartalmazza.

(7)² A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, polgármesteri hivatali, további költségvetési szervenkénti megoszlását feladatonként és azon belül kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza.

(8) Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról tartami elemit a 10. melléklet tartalmazza.

(9) A 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatását alakulása jogcímenként a 11. melléklet tartalmazza.

(10) A 2025. évi céljelleggel juttatott támogatások részletezését a 12. melléklet tartalmazza.

(11)³ Az önkormányzat a kiadások között 0 Ft általános tartalékot, 0 Ft céltartalékot állapít meg.

(12)⁴ Az önkormányzat és a költségvetési szervek jogviszonyonkénti létszámadatait a 13. melléklet tartalmazza.

4. § [A költségvetés végrehajtásának szabályai]

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 15%-ig vállalható kötelezettség.

(5) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírás szerinti számára előírt feladatra nem fizethető, más esetben díjfizetésre a feladatra vonatkozó előzetesen írásban kötött szerződés az Ávr. és a belső szabályzat szeriont igazolt teljesítés után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.

(6) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű, elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(7) A költségvetési szerv vezetője a rendelet 10. mellékletébe foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességűként elismert tartozásállomány tekintetében- nemleges adat esetén is - havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5. napjáig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(9) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

5. § [Az előirányzatok módosítása]

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és a (4) bekezdés kivételével a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 50 millió Ft összeghatárig – mely esetenként a 10 millió Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) A (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2025. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i alkalmazással módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a testületet tájékoztatja.

(8) Ab képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(9) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 65 000 Ft-ban állapítja meg.

6. § [A gazdálkodás szabályai]

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladataik ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben önállóan rendelkeznek, egyéb előirányzatok átcsoportosításához fenntartói engedély szükséges.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A polgármesteri hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. § [A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése]

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért. működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról, megállapodás alapján, az Encsi Többcélú Kistérségi Társulás belső ellenőrzése útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. §⁵

9. § [ Záró rendelkezés]

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez⁶

Az önkormányzat 2025. évi összevont mérlege, valamint a kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok mérlege

1. Összevont mérleg

ENCS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA
1. SZ. MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL
BEVÉTELEK, KIADÁSOK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
						Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	1 778 914 961	1 493 011 385	1 992 460 648	499 449 263	133,45
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	236 006 005	241 954 280	270 733 879	28 779 599	111,89
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	454 585 047	449 663 578	530 930 069	81 266 491	118,07
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	354 197 734	312 398 002	383 486 944	71 088 942	122,76
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	255 342 314	248 810 223	263 983 547	15 173 324	106,10
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	22 334 679	21 774 567	22 443 567	669 000	103,07
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	33 374 310		80 355 733	80 355 733
8	Elszámolásból származó bevételek	3 157 663		2 133 126	2 133 126
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	1 358 997 752	1 274 600 650	1 554 066 865	279 466 215	121,93
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	419 917 209	218 410 735	438 393 783	219 983 048	200,72
15	14-ből EU-s támogatás			20 938 387	20 938 387
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	24 382 647		655 024 799	655 024 799
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	24 382 647		655 024 799	655 024 799
22	21-ből EU-s támogatás			585 604 799	585 604 799
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	457 728 516	381 300 000	470 724 725	89 424 725	123,45
24	Építményadó	32 482	25 000 000	40 358 212	15 358 212	161,43
25	Magánszemélyek kommunális adója	29 961 759	13 000 000	13 086 399	86 399	100,66
26	Iparűzési adó	13 623 899	330 000 000	394 469 030	64 469 030	119,54
27	Talajterhelési díj	21 483 470	300 000	476 600	176 600	158,87
28	Magánszemélyek jövedelemadói	391 012 784		4 612	4 612
29	Telekadó	184 800	12 000 000	20 093 948	8 093 948	167,45
30	Késedelmi pótlék	1 429 322	1 000 000	2 235 924	1 235 924	223,59
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	319 013 424	222 604 353	331 931 382	109 327 029	149,11
32	Készletértékesítés ellenértéke			468 160	468 160
33	Szolgáltatások ellenértéke	95 483 872	84 763 065	121 613 889	36 850 824	143,48
34	Közvetített szolgáltatások értéke	35 438 452	15 852 000	27 186 152	11 334 152	171,50
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak	91 743 182	92 610 000	110 001 722	17 391 722	118,78
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	25 965 273	16 889 288	31 842 157	14 952 869	188,53
38	Általános forgalmi adó visszatérítése	13 804 000	12 490 000	15 875 000	3 385 000	127,10
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	20 935 454		11 383 674	11 383 674
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés	9 327 900		471 515	471 515
42	Egyéb működési bevételek	26 315 291		13 089 113	13 089 113
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)	8 640 000	24 821 641	503 941	-24 317 700	2,03
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése	8 640 000	24 821 641	31 500	-24 790 141	0,13
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			472 441	472 441
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	1 290 900		900 000	900 000
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	1 290 900		900 000	900 000
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	2 589 970 448	2 121 737 379	3 451 545 495	1 329 808 116	162,68
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	1 872 381 667	376 176 492	472 246 658	96 070 166	125,54
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	1 872 381 667	376 176 492	472 246 658	96 070 166	125,54
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	1 499 306 324	120 398 809	175 385 417	54 986 608	145,67
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	39 306 324		54 986 608	54 986 608
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése	1 460 000 000	120 398 809	120 398 809		100,00
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	3 371 687 991	496 575 301	647 632 075	151 056 774	130,42
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	5 961 658 439	2 618 312 680	4 099 177 570	1 480 864 890	156,56

K I A D Á S O K
						Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	2 620 554 595	2 382 611 339	3 092 527 465	709 916 126	129,80
2	Személyi juttatások	1 362 268 135	1 225 946 941	1 506 148 332	280 201 391	122,86
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	168 073 734	159 392 261	184 323 156	24 930 895	115,64
4	Dologi kiadások	858 658 244	832 014 540	1 180 717 231	348 702 691	141,91
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	25 847 541	17 000 000	33 771 913	16 771 913	198,66
6	Egyéb működési célú kiadások	205 706 941	148 257 597	187 566 833	39 309 236	126,51
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	8 639 563
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	40 706 680	48 113 597	48 113 597		100,00
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	48 743 333	3 000 000	51 866 236	48 866 236	1 728,87
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	107 617 365	87 144 000	87 587 000	443 000	100,51
19	- Tartalékok		10 000 000		-10 000 000	0,00
20	- a 19-ből: - Általános tartalék		7 000 000		-7 000 000	0,00
21	- Céltartalék		3 000 000		-3 000 000	0,00
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	1 594 241 303	195 145 017	836 043 781	640 898 764	428,42
23	Beruházások	502 804 229	9 032 820	567 047 440	558 014 620	6 277,63
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás			475 692 483	475 692 483
25	Felújítások	51 893 246	186 112 197	268 996 341	82 884 144	144,53
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás		70 382 642	137 432 536	67 049 894	195,26
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	1 039 543 828
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	1 039 543 828
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	4 214 795 898	2 577 756 356	3 928 571 246	1 350 814 890	152,40
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)	2 500 000	1 250 000	1 250 000		100,00
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	2 500 000	1 250 000	1 250 000		100,00
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)			130 050 000	130 050 000
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása			130 050 000	130 050 000
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	1 272 115 883	39 306 324	39 306 324		100,00
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	41 717 074	39 306 324	39 306 324		100,00
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	1 230 398 809
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	1 274 615 883	40 556 324	170 606 324	130 050 000	420,67
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	5 489 411 781	2 618 312 680	4 099 177 570	1 480 864 890	156,56

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
						Forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-1 624 825 450	-456 018 977	-477 025 751	-21 006 774	104,61
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	2 097 072 108	456 018 977	477 025 751	21 006 774	104,61

2. Kötelező feladatok mérlege

1. SZ. MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL
KÖTELEZŐ FELADATOK BEVÉTELEINEK, KIADÁSAINAK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
						Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	1 626 601 756	1 237 490 693	1 709 624 869	472 134 176	138,15
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	236 006 005	241 954 280	270 733 879	28 779 599	111,89
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	454 585 047	449 663 578	530 930 069	81 266 491	118,07
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	354 197 734	222 777 310	281 907 552	59 130 242	126,54
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	255 342 314	248 810 223	263 983 547	15 173 324	106,10
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	22 334 679	21 774 567	22 443 567	669 000	103,07
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	33 374 310		80 355 733	80 355 733
8	Elszámolásból származó bevételek	3 157 663		2 133 126	2 133 126
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	1 358 997 752	1 184 979 958	1 452 487 473	267 507 515	122,57
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	267 604 004	52 510 735	257 137 396	204 626 661	489,69
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	369 062		970 000	970 000
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	369 062		970 000	970 000
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	457 728 516	381 300 000	470 724 725	89 424 725	123,45
24	Építményadó	32 482	25 000 000	40 358 212	15 358 212	161,43
25	Magánszemélyek kommunális adója	29 961 759	13 000 000	13 086 399	86 399	100,66
26	Iparűzési adó	13 623 899	330 000 000	394 469 030	64 469 030	119,54
27	Talajterhelési díj	21 483 470	300 000	476 600	176 600	158,87
28	Magánszemélyek jövedelemadói	391 012 784		4 612	4 612
29	Telekadó	184 800	12 000 000	20 093 948	8 093 948	167,45
30	Késedelmi pótlék	1 429 322	1 000 000	2 235 924	1 235 924	223,59
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	248 202 459	154 948 525	228 899 735	73 951 210	147,73
32	Készletértékesítés ellenértéke			468 160	468 160
33	Szolgáltatások ellenértéke	78 187 780	69 740 000	90 971 913	21 231 913	130,44
34	Közvetített szolgáltatások értéke	29 269 329	10 000 000	22 970 048	12 970 048	229,70
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak	49 029 827	48 954 425	62 606 325	13 651 900	127,89
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	23 977 070	15 304 100	23 007 093	7 702 993	150,33
38	Általános forgalmi adó visszatérítése	12 355 000	10 950 000	13 636 000	2 686 000	124,53
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	20 934 406		11 382 895	11 382 895
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés	8 141 663		33 754	33 754
42	Egyéb működési bevételek	26 307 384		3 823 547	3 823 547
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)	8 640 000	24 821 641	503 941	-24 317 700	2,03
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése	8 640 000	24 821 641	31 500	-24 790 141	0,13
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			472 441	472 441
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	1 290 900		900 000	900 000
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	1 290 900		900 000	900 000
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	2 342 832 693	1 798 560 859	2 411 623 270	613 062 411	134,09
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	84 688 506	95 719 921	166 642 050	70 922 129	174,09
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	84 688 506	95 719 921	166 642 050	70 922 129	174,09
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	1 499 306 324	120 398 809	175 385 417	54 986 608	145,67
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	39 306 324		54 986 608	54 986 608
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése	1 460 000 000	120 398 809	120 398 809		100,00
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	1 583 994 830	216 118 730	342 027 467	125 908 737	158,26
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	3 926 827 523	2 014 679 589	2 753 650 737	738 971 148	136,68

K I A D Á S O K
						Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	2 095 316 164	1 805 484 509	2 353 946 288	548 461 779	130,38
2	Személyi juttatások	1 133 403 608	1 012 898 667	1 263 712 716	250 814 049	124,76
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	137 990 493	131 791 453	152 934 019	21 142 566	116,04
4	Dologi kiadások	618 675 081	518 536 792	739 128 807	220 592 015	142,54
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	25 847 541	17 000 000	33 771 913	16 771 913	198,66
6	Egyéb működési célú kiadások	179 399 441	125 257 597	164 398 833	39 141 236	131,25
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	8 639 563
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	40 706 680	48 113 597	48 113 597		100,00
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	45 640 798		49 141 236	49 141 236
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	84 412 400	67 144 000	67 144 000		100,00
19	- Tartalékok		10 000 000		-10 000 000	0,00
20	- a 19-ből: - Általános tartalék		7 000 000		-7 000 000	0,00
21	- Céltartalék		3 000 000		-3 000 000	0,00
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	196 745 122	124 762 375	153 592 592	28 830 217	123,11
23	Beruházások	161 603 463	9 032 820	79 811 497	70 778 677	883,57
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	35 141 659	115 729 555	73 781 095	-41 948 460	63,75
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás			-57 782 710	-57 782 710
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	2 292 061 286	1 930 246 884	2 507 538 880	577 291 996	129,91
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)	2 500 000	1 250 000	1 250 000		100,00
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	2 500 000	1 250 000	1 250 000		100,00
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)			130 050 000	130 050 000
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása			130 050 000	130 050 000
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	162 681 809	83 182 705	83 182 705		100,00
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	41 717 074	39 306 324	39 306 324		100,00
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Központi,irányítószervi támogatás	120 964 735	43 876 381	43 876 381		100,00
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	165 181 809	84 432 705	214 482 705	130 050 000	254,03
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	2 457 243 095	2 014 679 589	2 722 021 585	707 341 996	135,11
				31 629 152
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
						Forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	50 771 407	-131 686 025	-95 915 610	35 770 415	72,84
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	1 418 813 021	131 686 025	127 544 762	-4 141 263	96,86

3. Önként vállalt feladatok mérlege

ENCS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA
1. SZ. MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL
ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK BEVÉTELEINEK, KIADÁSAINAK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
						Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	152 313 205	255 520 692	282 835 779	27 315 087	110,69
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása		89 620 692	101 579 392	11 958 700	113,34
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)		89 620 692	101 579 392	11 958 700	113,34
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	152 313 205	165 900 000	181 256 387	15 356 387	109,26
15	14-ből EU-s támogatás			20 938 387	20 938 387
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	24 013 585		654 054 799	654 054 799
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	24 013 585		654 054 799	654 054 799
22	21-ből EU-s támogatás			585 604 799	585 604 799
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)
24	Építményadó
25	Magánszemélyek kommunális adója
26	Iparűzési adó
27	Talajterhelési díj
28	Magánszemélyek jövedelemadói
29	Telekadó
30	Késedelmi pótlék
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	70 810 965	67 655 828	103 031 647	35 375 819	152,29
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	17 296 092	15 023 065	30 641 976	15 618 911	203,97
34	Közvetített szolgáltatások értéke	6 169 123	5 852 000	4 216 104	-1 635 896	72,05
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak	42 713 355	43 655 575	47 395 397	3 739 822	108,57
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 988 203	1 585 188	8 835 064	7 249 876	557,35
38	Általános forgalmi adó visszatérítése	1 449 000	1 540 000	2 239 000	699 000	145,39
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	1 048		779	779
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés	1 186 237		437 761	437 761
42	Egyéb működési bevételek	7 907		9 265 566	9 265 566
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	247 137 755	323 176 520	1 039 922 225	716 745 705	321,78
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	1 787 693 161	280 456 571	305 604 608	25 148 037	108,97
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	1 787 693 161	280 456 571	305 604 608	25 148 037	108,97
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	120 964 735	43 876 381	75 505 533	31 629 152	172,09
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Központi, irányítószervi támogatás	120 964 735	43 876 381	75 505 533	31 629 152	172,09
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	1 908 657 896	324 332 952	381 110 141	56 777 189	117,51
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	2 155 795 651	647 509 472	1 421 032 366	773 522 894	219,46

K I A D Á S O K
						Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	525 238 431	577 126 830	738 581 177	161 454 347	127,98
2	Személyi juttatások	228 864 527	213 048 274	242 435 616	29 387 342	113,79
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	30 083 241	27 600 808	31 389 137	3 788 329	113,73
4	Dologi kiadások	239 983 163	313 477 748	441 588 424	128 110 676	140,87
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások	26 307 500	23 000 000	23 168 000	168 000	100,73
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	3 102 535	3 000 000	2 725 000	-275 000	90,83
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	23 204 965	20 000 000	20 443 000	443 000	102,22
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	1 397 496 181	70 382 642	682 451 189	612 068 547	969,63
23	Beruházások	341 200 766		487 235 943	487 235 943
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás			475 692 483	475 692 483
25	Felújítások	16 751 587	70 382 642	195 215 246	124 832 604	277,36
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás		70 382 642	195 215 246	124 832 604	277,36
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	1 039 543 828
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	1 039 543 828
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	1 922 734 612	647 509 472	1 421 032 366	773 522 894	219,46
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	1 922 734 612	647 509 472	1 421 032 366	773 522 894	219,46

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
						Forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-1 675 596 857	-324 332 952	-381 110 141	-56 777 189	117,51
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	1 908 657 896	324 332 952	381 110 141	56 777 189	117,51

4. Államigazgatási feladatok mérlege

ENCS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA
1. SZ. MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL
ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK BEVÉTELEINEK, KIADÁSAINAK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
						Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)
24	Építményadó
25	Magánszemélyek kommunális adója
26	Iparűzési adó
27	Talajterhelési díj
28	Magánszemélyek jövedelemadói
29	Telekadó
30	Késedelmi pótlék
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	20 000
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	20 000
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	20 000
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	6 967 134
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése	6 967 134
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	6 967 134
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	6 987 134

K I A D Á S O K
						Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	6 987 134
2	Személyi juttatások	6 097 417
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	851 327
4	Dologi kiadások	38 390
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)
23	Beruházások
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	6 987 134
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	6 987 134

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
						Forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-6 967 134
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	6 967 134

2. melléklet a 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez⁷

Működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások önkormányzati szinten

1. Működési célú bevételek és kiadások mérlege

										Forintban
Sor- szám	Bevételek					Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G	H	I	J	K=(J-I)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	1 778 914 961	1 493 011 385	1 992 460 648	499 449 263	Személyi juttatások	1 362 268 135	1 225 946 941	1 506 148 332	280 201 391
2	1.-ból EU-s támogatás					Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	168 073 734	159 392 261	184 323 156	24 930 895
3	Közhatalmi bevételek	457 728 516	381 300 000	470 724 725	89 424 725	Dologi kiadások	858 658 244	832 014 540	1 180 717 231	348 702 691
4	Működési bevételek	319 013 424	222 604 353	331 931 382	109 327 029	Ellátottak pénzbeli j uttatásai	25 847 541	17 000 000	33 771 913	16 771 913
5	Működési célú átvett pénzeszközök	1 290 900		900 000	900 000	Egyéb működési célú kiadások	205 706 941	148 257 597	187 566 833	39 309 236
6	5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
7	Egyéb működési bevételek
8
9						Az 5-ből - Tartalékok		10 000 000		-10 000 000
10
11
12
13	Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)	2 556 947 801	2 096 915 738	2 796 016 755	699 101 017	Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)	2 620 554 595	2 382 611 339	3 092 527 465	709 916 126
14	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	1 614 815 222	335 738 300	431 808 466	96 070 166	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15	Költségvetési maradvány génybevétele	154 815 222	215 339 491	311 409 657	96 070 166	Likviditási célú hitelek törlesztése
16	Vállalkozási maradvány igénybevétele					Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17	Betét visszavonásából származó bevétel	1 460 000 000	120 398 809	120 398 809		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése	2 500 000	1 250 000	1 250 000
18	Értékpapír értékesítése					Kölcsön törlesztése
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)	39 306 324		54 986 608	54 986 608	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele					Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	1 230 398 809
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések	39 306 324		54 986 608	54 986 608	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	41 717 074	39 306 324	39 306 324
22	Váltóbevételek					Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
23	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei					Váltókiadások
24	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)	1 654 121 546	335 738 300	486 795 074	151 056 774	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)	1 274 615 883	40 556 324	40 556 324
25	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)	4 211 069 347	2 432 654 038	3 282 811 829	850 157 791	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)	3 895 170 478	2 423 167 663	3 133 083 789	709 916 126
26	Költségvetési hiány:	63 606 794	285 695 601	296 510 710	10 815 109	Költségvetési többlet:	-	-	-
27	Bruttó hiány:	-	-	-		Bruttó többlet:	315 898 869	9 486 375	149 728 040	140 241 665

2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

										Forintban
Sor- szám	Bevételek					Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G	H	I	J	K=(J-I)
1	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	24 382 647				Beruházások	502 804 229	9 032 820	567 047 440	558 014 620
2	1.-ből EU-s támogatás					1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás			475 692 483	475 692 483
3	Felhalmozási bevételek	8 640 000	24 821 641	503 941	-24 317 700	Felújítások	51 893 246	186 112 197	268 996 341	82 884 144
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele					3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás		70 382 642	195 215 246	124 832 604
5	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)					Egyéb felhalmozási kiadások	1 039 543 828
6	Egyéb felhalmozási célú bevételek			655 024 799	655 024 799
7
8
9
10
11
12	Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)	33 022 647	24 821 641	655 528 740	630 707 099	Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)	1 594 241 303	195 145 017	836 043 781	640 898 764
13	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	1 717 566 445	160 837 001	160 837 001		Értékpapír vásárlása, visszavásárlása			130 050 000	130 050 000
14	Költségvetési maradvány igénybevétele	1 717 566 445	160 837 001	160 837 001		Hitelek törlesztése
15	Vállalkozási maradvány igénybevétele					Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16	Betét visszavonásából származó bevétel					Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17	Értékpapír értékesítése					Kölcsön törlesztése
18	Egyéb belső finanszírozási bevételek					Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )					Betét elhelyezése
20	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele					Pénzügyi lízing kiadásai
21	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele					Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
22	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23	Értékpapírok kibocsátása
24	Államháztartáson belüli megelőlegezések
25	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)	1 717 566 445	160 837 001	160 837 001		Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13+...+24)			130 050 000	130 050 000
26	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	1 750 589 092	185 658 642	816 365 741	630 707 099	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	1 594 241 303	195 145 017	966 093 781	770 948 764
27	Költségvetési hiány:	1 561 218 656	170 323 376	180 515 041	10 191 665	Költségvetési többlet:	-	-	-
28	Bruttó hiány:	-	9 486 375	149 728 040	140 241 665	Bruttó többlet:	156 347 789	-	-

3. melléklet a 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez⁸

Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek

1. Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettség

	Nemleges			Forintban
Sorszám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (F=C+D+E)
Sorszám	MEGNEVEZÉS	2026.	2027.	2028.	Összesen (F=C+D+E)
	A	B	C	D	E
1.					-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

4. melléklet a 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez⁹

Saját bevételek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

1. Saját bevételek részletezése

	Nemleges	Forintban
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2025. évi előirányzat
	A	B
1.
2.
3.
4.
5.
6.
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		-
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

5. melléklet a 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹⁰

2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési célok

1. Fejlesztési célok

	Nemleges	Forintban
Sor- szám	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
	A	B
1.
2.
3.
4.	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE*	-

6. melléklet a 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹¹

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

1. Beruházási kiadások

						Forintban
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi eredeti előirányzat	Összes módosítás	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G=(E+F)
Önkormányzat (utak- hidak beruházása, közvilágítás beruházás, pályázatok)	3 540 000	2025		3 540 000	526 942 548	530 482 548
Polgármesteri Hivatal (informatikai eszk., tárgyi eszk. beszerz.)	3 992 820	2025		3 992 820	-1 081 778	2 911 042
EMSK (informatikai eszk.beszerz., tárgyi eszk)	1 500 000	2025		1 500 000	3 018 963	4 518 963
Encsi Csoda-Vár Óvoda és Bölcsőde		2025			13 632 634	13 632 634
PAX Hálózatfejlesztő Gondozási Központ		2025			15 502 253	15 502 253













ÖSSZESEN:	9 032 820			9 032 820	558 014 620	567 047 440

7. melléklet a 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹²

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

1. Felújítási kiadások

						Forintban
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi eredeti előirányzat	Összes módosítás	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G=(E+F)
Önkormányzat	115 729 555	2025		115 729 555	67 049 894	182 779 449
TEK	70 382 642	2025		70 382 642		70 382 642
PAX Hálózatfejlesztő Gondozási Központ		2025			15 834 250	15 834 250















ÖSSZESEN:	186 112 197			186 112 197	82 884 144	268 996 341

8. melléklet a 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹³

Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulás

1. Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei és kiadásai

							Forintban
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Módosítás utáni összes forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
		2025. előtti forrás, kiadás	Eredeti	Módosítás	Módosított	Eredeti	Módosítás	Módosított
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi			2025. után
A	B=C+F+I	C	D	E	F=D+E	G	H	I=G+H
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	68 153 362	27 835 069	36 687 067	-3 892 420	32 794 647		7 523 646	7 523 646
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás (ágazati pótlék)	10 146 009	7 055 456		3 090 553	3 090 553
Források összesen:	78 299 371	34 890 525	36 687 067	-801 867	35 885 200		7 523 646	7 523 646
Személyi jellegű	72 291 580	34 042 835	32 794 648	3 090 552	35 885 200		2 363 545	2 363 545
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele	847 690	847 690
Egyéb műk.c.tám. ÁH kívül	5 160 101						5 160 101	5 160 101

Kiadások összesen:	78 299 371	34 890 525	32 794 648	3 090 552	35 885 200		7 523 646	7 523 646
* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni

EU-s projekt neve, azonosítója: TOP-PLUSZ-3.3.2-21-BO1-2022-00047 Szociális alapszolgáltatások fejlesztése a PAX Hálózatfejlesztő Gondozási Központban
							Forintban
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Módosítás utáni összes forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
		2025. előtti forrás, kiadás	Eredeti	Módosítás	Módosított	Eredeti	Módosítás	Módosított
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi			2025. után
A	B=C+F+I	C	D	E	F=D+E	G	H	I=G+H
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	98 927 920	4 294 000	3 892 420		3 892 420		90 741 500	90 741 500
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	98 927 920	4 294 000	3 892 420		3 892 420		90 741 500	90 741 500
Személyi jellegű	1 970 148	1 116 998		853 150	853 150
Beruházások, beszerzések	88 141 758			1 256 030	1 256 030		86 885 728	86 885 728
Szolgáltatások igénybe vétele	8 816 014	3 177 002	3 892 420	-2 109 180	1 783 240		3 855 772	3 855 772
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	98 927 920	4 294 000	3 892 420		3 892 420		90 741 500	90 741 500


EU-s projekt neve, azonosítója:TOP-PLUSZ-1.2.3.-21-BO1-2022-00050 Encs DK-i lakóövezetben található belterületi útjainak fejlesztése
							Forintban
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Módosítás utáni összes forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
		2025. előtti forrás, kiadás	Eredeti	Módosítás	Módosított	Eredeti	Módosítás	Módosított
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi			2025. után
A	B=C+F+I	C	D	E	F=D+E	G	H	I=G+H
Saját erő	61 534	61 534
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	88 596 000	88 596 000	2 558 540	-2 558 540
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	88 657 534	88 657 534	2 558 540	-2 558 540
Személyi jellegű	2 558 540	2 558 540
Beruházások, beszerzések	79 005 534	79 005 534
Szolgáltatások igénybe vétele	7 093 460	7 093 460	2 558 540	-2 558 540
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	88 657 534	88 657 534	2 558 540	-2 558 540


EU-s projekt neve, azonosítója: TOP-PLUSZ-1.1.1.-21-BO1-2022-00004 Az Encsi Ipari Park fejlesztése
							Forintban
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Módosítás utáni összes forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
		2025. előtti forrás, kiadás	Eredeti	Módosítás	Módosított	Eredeti	Módosítás	Módosított
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi			2025. után
A	B=C+F+I	C	D	E	F=D+E	G	H	I=G+H
Saját erő	156 306 666	156 306 666
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	762 999 945	106 074 932	27 181 763	250 432 327	277 614 090		379 310 923	379 310 923
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	919 306 611	262 381 598	27 181 763	250 432 327	277 614 090		379 310 923	379 310 923
Személyi jellegű	7 597 649	2 665 199		4 932 450	4 932 450
Beruházások, beszerzések	805 654 792	226 343 869		200 000 000	200 000 000		379 310 923	379 310 923
Szolgáltatások igénybe vétele	106 054 170	33 372 530	27 181 763	45 499 877	72 681 640
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	919 306 611	262 381 598	27 181 763	250 432 327	277 614 090		379 310 923	379 310 923


EU-s projekt neve, azonosítója: TOP-PLUSZ-1.2.1-21-B01-2022-00046 Közcélú szabadidő központ
							Forintban
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Módosítás utáni összes forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
		2025. előtti forrás, kiadás	Eredeti	Módosítás	Módosított	Eredeti	Módosítás	Módosított
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi			2025. után
A	B=C+F+I	C	D	E	F=D+E	G	H	I=G+H
Saját erő	33 855 673	9 066 417		24 789 256	24 789 256
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	400 000 000	61 253 398	35 734 826	303 011 776	338 746 602
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	433 855 673	70 319 815	35 734 826	327 801 032	363 535 858
Személyi jellegű	9 938 650	9 938 650
Beruházások, beszerzések	315 450 410	28 021 773		287 428 637	287 428 637
Szolgáltatások igénybe vétele	108 466 613	32 359 392	35 734 826	40 372 395	76 107 221
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	433 855 673	70 319 815	35 734 826	327 801 032	363 535 858


EU-s projekt neve, azonosítója: TOP_PLUSZ-3.3.2-21-BO1-2022-00002 Helyi eü.-i és szoc. Infrastruktúra fejlesztése
							Forintban
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Módosítás utáni összes forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
		2025. előtti forrás, kiadás	Eredeti	Módosítás	Módosított	Eredeti	Módosítás	Módosított
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi			2025. után
A	B=C+F+I	C	D	E	F=D+E	G	H	I=G+H
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	221 633 251	35 818 929	178 294 375		178 294 375		7 519 947	7 519 947
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	221 633 251	35 818 929	178 294 375		178 294 375		7 519 947	7 519 947
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések	99 383 216	29 000 574	70 382 642		70 382 642		7 519 947	7 519 947
Szolgáltatások igénybe vétele	122 250 035	6 818 355	107 911 733		107 911 733
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	221 633 251	35 818 929	178 294 375		178 294 375		7 519 947	7 519 947

9. melléklet a 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Az önkormányzat és az egyes intézményei összes bevételének, kiadásának, valamint a kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatai bevételének és kiadásának alakulása

1. Önkormányzat - összes bevétel és kiadás

B E V É T E L E K
						Forintban
Sorszám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sorszám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	1 600 875 562	1 325 542 499	1 807 613 334	482 070 835	136,37
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	236 006 005	241 954 280	270 733 879	28 779 599	111,89
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	454 585 047	449 663 578	530 930 069	81 266 491	118,07
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	354 197 734	312 398 002	383 486 944	71 088 942	122,76
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	255 342 314	248 810 223	263 983 547	15 173 324	106,10
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	22 334 679	21 774 567	22 443 567	669 000	103,07
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	33 374 310		80 355 733	80 355 733
8	Elszámolásból származó bevételek	3 157 663		2 133 126	2 133 126
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	1 358 997 752	1 274 600 650	1 554 066 865	279 466 215	121,93
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	241 877 810	50 941 849	253 546 469	202 604 620	497,72
15	14-ből EU-s támogatás			20 938 387	20 938 387
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	24 382 647		654 054 799	654 054 799
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	24 382 647		654 054 799	654 054 799
22	21-ből EU-s támogatás			585 604 799	585 604 799
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	457 728 516	381 300 000	470 724 725	89 424 725	123,45
24	Építményadó	32 482	25 000 000	40 358 212	15 358 212	161,43
25	Magánszemélyek kommunális adója	29 961 759	13 000 000	13 086 399	86 399	100,66
26	Iparűzési adó	13 623 899	330 000 000	394 469 030	64 469 030	119,54
27	Talajterhelési díj	21 483 470	300 000	476 600	176 600	158,87
28	Magánszemélyek jövedelemadói	391 012 784		4 612	4 612
29	Telekadó	184 800	12 000 000	20 093 948	8 093 948	167,45
30	Késedelmi pótlék	1 429 322	1 000 000	2 235 924	1 235 924	223,59
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	121 383 539	42 150 000	78 420 409	36 270 409	186,05
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	48 213 403	41 950 000	50 691 371	8 741 371	120,84
34	Közvetített szolgáltatások értéke	11 258 823		9 028 376	9 028 376
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	5 626 347	200 000	3 529 620	3 329 620	1 764,81
38	Általános forgalmi adó visszatérítése	1 473 000		184 000	184 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	20 933 919		11 382 541	11 382 541
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés	8 141 663		33 754	33 754
42	Egyéb működési bevételek	25 736 384		3 570 747	3 570 747
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)	8 640 000	24 821 641	503 941	-24 317 700	2,03
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése	8 640 000	24 821 641	31 500	-24 790 141	0,13
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			472 441	472 441
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	660 900
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	660 900
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	2 213 671 164	1 773 814 140	3 011 317 208	1 237 503 068	169,77
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	1 662 144 641	189 582 117	286 246 551	96 664 434	150,99
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	1 662 144 641	189 582 117	286 246 551	96 664 434	150,99
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	1 499 306 324	120 398 809	175 385 417	54 986 608	145,67
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	39 306 324		54 986 608	54 986 608
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése	1 460 000 000	120 398 809	120 398 809		100,00
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	3 161 450 965	309 980 926	461 631 968	151 651 042	148,92
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 59+83)	5 375 122 129	2 083 795 066	3 472 949 176	1 389 154 110	166,66

Kiadások
						Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	841 124 801	539 596 454	1 069 788 136	530 191 682	198,26
2	Személyi juttatások	290 719 029	157 703 154	311 098 889	153 395 735	197,27
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	30 378 460	19 486 036	34 651 115	15 165 079	177,83
4	Dologi kiadások	291 247 814	197 149 667	502 699 386	305 549 719	254,98
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	25 847 541	17 000 000	33 771 913	16 771 913	198,66
6	Egyéb működési célú kiadások	202 931 957	148 257 597	187 566 833	39 309 236	126,51
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	8 639 563
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	40 706 680	48 113 597	48 113 597		100,00
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	45 968 349	3 000 000	51 866 236	48 866 236	1 728,87
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	107 617 365	87 144 000	87 587 000	443 000	100,51
19	- Tartalékok		10 000 000		-10 000 000	0,00
20	- a 19-ből: - Általános tartalék		7 000 000		-7 000 000	0,00
21	- Céltartalék		3 000 000		-3 000 000	0,00
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	1 542 997 506	119 269 555	713 261 997	593 992 442	598,03
23	Beruházások	463 733 669	3 540 000	530 482 548	526 942 548	14 985,38
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás			475 692 483	475 692 483
25	Felújítások	39 720 009	115 729 555	182 779 449	67 049 894	157,94
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás			67 049 894	67 049 894
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	1 039 543 828
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	1 039 543 828
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	2 384 122 307	658 866 009	1 783 050 133	1 124 184 124	270,62
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)	2 500 000	1 250 000	1 250 000		100,00
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	2 500 000	1 250 000	1 250 000		100,00
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)			130 050 000	130 050 000
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása			130 050 000	130 050 000
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	2 702 253 271	1 423 679 057	1 558 599 043	134 919 986	109,48
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	41 717 074	39 306 324	39 306 324		100,00
51	Központi, irányító szervi támogatás	1 430 137 388	1 384 372 733	1 519 292 719	134 919 986	109,75
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	1 230 398 809
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	2 704 753 271	1 424 929 057	1 689 899 043	264 969 986	118,60
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	5 088 875 578	2 083 795 066	3 472 949 176	1 389 154 110	166,66

2. Önkormányzat - kötelező feladatok bevételei és kiadásai

						Forintban
Sor-szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor-szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	1 597 324 357	1 325 542 499	1 783 124 947	457 582 448	134,52
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	236 006 005	241 954 280	270 733 879	28 779 599	111,89
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	454 585 047	449 663 578	530 930 069	81 266 491	118,07
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	354 197 734	312 398 002	383 486 944	71 088 942	122,76
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	255 342 314	248 810 223	263 983 547	15 173 324	106,10
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	22 334 679	21 774 567	22 443 567	669 000	103,07
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	33 374 310		80 355 733	80 355 733
8	Elszámolásból származó bevételek	3 157 663		2 133 126	2 133 126
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	1 358 997 752	1 274 600 650	1 554 066 865	279 466 215	121,93
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	238 326 605	50 941 849	229 058 082	178 116 233	449,65
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	369 062
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök génybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	369 062
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	457 728 516	381 300 000	470 724 725	89 424 725	123,45
24	Építményadó	32 482	25 000 000	40 358 212	15 358 212	161,43
25	Magánszemélyek kommunális adója	29 961 759	13 000 000	13 086 399	86 399	100,66
26	Iparűzési adó	13 623 899	330 000 000	394 469 030	64 469 030	119,54
27	Talajterhelési díj	21 483 470	300 000	476 600	176 600	158,87
28	Magánszemélyek jövedelemadói	391 012 784		4 612	4 612
29	Telekadó	184 800	12 000 000	20 093 948	8 093 948	167,45
30	Késedelmi pótlék	1 429 322	1 000 000	2 235 924	1 235 924	223,59
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	121 383 539	42 150 000	78 420 409	36 270 409	186,05
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	48 213 403	41 950 000	50 691 371	8 741 371	120,84
34	Közvetített szolgáltatások értéke	11 258 823		9 028 376	9 028 376
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	5 626 347	200 000	3 529 620	3 329 620	1 764,81
38	Általános forgalmi adó visszatérítése	1 473 000		184 000	184 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	20 933 919		11 382 541	11 382 541
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés	8 141 663		33 754	33 754
42	Egyéb működési bevételek	25 736 384		3 570 747	3 570 747
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)	8 640 000	24 821 641	503 941	-24 317 700	2,03
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése	8 640 000	24 821 641	31 500	-24 790 141	0,13
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			472 441	472 441
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	660 900
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	660 900
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	2 186 106 374	1 773 814 140	2 332 774 022	558 959 882	131,51
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	77 084 770	87 419 921	156 519 565	69 099 644	179,04
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	77 084 770	87 419 921	156 519 565	69 099 644	179,04
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	1 499 306 324	120 398 809	175 385 417	54 986 608	145,67
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	39 306 324		54 986 608	54 986 608
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése	1 460 000 000	120 398 809	120 398 809		100,00
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	1 576 391 094	207 818 730	331 904 982	124 086 252	159,71
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	3 762 497 468	1 981 632 870	2 664 679 004	683 046 134	134,47

Kiadások
						Forintban
Sor-szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor-szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	668 939 749	414 434 258	813 763 818	399 329 560	196,36
2	Személyi juttatások	252 811 909	128 681 343	267 847 121	139 165 778	208,15
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	25 524 273	15 713 200	29 028 382	13 315 182	184,74
4	Dologi kiadások	188 131 569	127 782 118	318 717 569	190 935 451	249,42
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	25 847 541	17 000 000	33 771 913	16 771 913	198,66
6	Egyéb működési célú kiadások	176 624 457	125 257 597	164 398 833	39 141 236	131,25
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	8 639 563
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	40 706 680	48 113 597	48 113 597		100,00
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	42 865 814		49 141 236	49 141 236
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	84 412 400	67 144 000	67 144 000		100,00
19	- Tartalékok		10 000 000		-10 000 000	0,00
20	- a 19-ből: - Általános tartalék		7 000 000		-7 000 000	0,00
21	- Céltartalék		3 000 000		-3 000 000	0,00
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	158 277 185	119 269 555	101 637 008	-17 632 547	85,22
23	Beruházások	123 135 526	3 540 000	43 690 163	40 150 163	1 234,19
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	35 141 659	115 729 555	57 946 845	-57 782 710	50,07
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás			-57 782 710	-57 782 710
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	827 216 934	533 703 813	915 400 826	381 697 013	171,52
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)	2 500 000	1 250 000	1 250 000		100,00
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	2 500 000	1 250 000	1 250 000		100,00
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	2 702 253 271	1 446 679 057	1 748 028 178	301 349 121	120,83
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	41 717 074	39 306 324	39 306 324		100,00
51	Központi, irányító szervi támogatás	1 430 137 388	1 407 372 733	1 708 721 854	301 349 121	121,41
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	1 230 398 809
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	2 704 753 271	1 447 929 057	1 749 278 178	301 349 121	120,81
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	3 531 970 205	1 981 632 870	2 664 679 004	683 046 134	134,47

3. Önkormányzat - önként vállalt feladatok bevételei és kiadásai

										Forintban
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosí- tás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosí- tás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)		24 488 387						24 488 387	24 488 387
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei		24 488 387						24 488 387	24 488 387
15	14-ből EU-s támogatás		20 938 387						20 938 387	20 938 387
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)		654 054 799						654 054 799	654 054 799
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		654 054 799						654 054 799	654 054 799
22	21-ből EU-s támogatás		585 604 799						585 604 799	585 604 799
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)
24	Építményadó
25	Magánszemélyek kommunális adója
26	Iparűzési adó
27	Talajterhelési díj
28	Magánszemélyek jövedelemadói
29	Telekadó
30	Késedelmi pótlék
31	Működési bevételek (32+…+ 42)
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)		678 543 186						678 543 186	678 543 186
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	102 162 196	27 564 790						27 564 790	129 726 986
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	102 162 196	27 564 790						27 564 790	129 726 986
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	23 000 000	36 379 135						36 379 135	59 379 135
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Központ,i irányítószervi támogatás	23 000 000	36 379 135						36 379 135	59 379 135
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 60 + 64+69+72+76+81+82)	125 162 196	63 943 925						63 943 925	189 106 121
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	125 162 196	742 487 111						742 487 111	867 649 307

Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	125 162 196	130 862 122						130 862 122	256 024 318
2	Személyi juttatások	29 021 811	14 229 956						14 229 956	43 251 767
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 772 836	1 849 898						1 849 898	5 622 734
4	Dologi kiadások	69 367 549	114 614 268						114 614 268	183 981 817
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások	23 000 000	168 000						168 000	23 168 000
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	3 000 000	-275 000						-275 000	2 725 000
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	20 000 000	443 000						443 000	20 443 000
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)		611 624 989						611 624 989	611 624 989
23	Beruházások		486 792 385						486 792 385	486 792 385
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás		475 692 483						475 692 483	475 692 483
25	Felújítások		124 832 604						124 832 604	124 832 604
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás		124 832 604						124 832 604	124 832 604
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	125 162 196	742 487 111						742 487 111	867 649 307
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Központi irányító szervi támogatás
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Központi,irányítószervi támogatás
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	125 162 196	742 487 111						742 487 111	867 649 307

4. Önkormányzat - Államigazgatási feladatok bevételei és kiadásai

B E V É T E L E K
						Forintban
Sor-szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor-szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)
24	Építményadó
25	Magánszemélyek kommunális adója
26	Iparűzési adó
27	Talajterhelési díj
28	Magánszemélyek jövedelemadói
29	Telekadó
30	Késedelmi pótlék
31	Működési bevételek (32+…+ 42)
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)

Kiadások
						Forintban
Sor-szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor-szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)
2	Személyi juttatások
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)
23	Beruházások
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Központi, irányító szervi támogatás
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)

5. Encsi Polgármesteri Hivatal - összes bevétel és kiadás

						Forintban
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	14 094 001	10 000 000	15 863 860	5 863 860	158,64
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	20 000		15 000	15 000
4	Közvetített szolgáltatások értéke	11 739 710	10 000 000	13 452 016	3 452 016	134,52
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 854 080		2 226 676	2 226 676
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	211		168	168
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	480 000		170 000	170 000
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	6 657 924		2 534 288	2 534 288
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	6 657 924		2 534 288	2 534 288
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	20 751 925	10 000 000	18 398 148	8 398 148	183,98
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	181 917 392	196 294 566	205 692 566	9 398 000	104,79
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	3 159 563	8 000 000	9 136 387	1 136 387	114,20
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	178 757 829	188 294 566	196 556 179	8 261 613	104,39
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	202 669 317	206 294 566	224 090 714	17 796 148	108,63


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	190 962 777	202 301 746	221 179 672	18 877 926	109,33
2	Személyi juttatások	142 874 766	152 226 344	166 445 973	14 219 629	109,34
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	19 503 614	20 665 402	22 054 153	1 388 751	106,72
4	Dologi kiadások	28 584 397	29 410 000	32 679 546	3 269 546	111,12
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	2 570 153	3 992 820	2 911 042	-1 081 778	72,91
8	Beruházások	2 570 153	3 992 820	2 911 042	-1 081 778	72,91
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	193 532 930	206 294 566	224 090 714	17 796 148	108,63

6. Encsi Polgármesteri Hivatal - kötelező feladatok bevétele és kiadása

						Forintban
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	14 094 001	10 000 000	15 863 860	5 863 860	158,64
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	20 000		15 000	15 000
4	Közvetített szolgáltatások értéke	11 739 710	10 000 000	13 452 016	3 452 016	134,52
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 854 080		2 226 676	2 226 676
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	211		168	168
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	480 000		170 000	170 000
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	6 657 924		2 534 288	2 534 288
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	6 657 924		2 534 288	2 534 288
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	20 751 925	10 000 000	18 398 148	8 398 148	183,98
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	181 917 392	196 294 566	205 692 566	9 398 000	104,79
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	3 159 563	8 000 000	9 136 387	1 136 387	114,20
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	178 757 829	188 294 566	196 556 179	8 261 613	104,39
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	202 669 317	206 294 566	224 090 714	17 796 148	108,63


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	190 962 777	202 301 746	221 179 672	18 877 926	109,33
2	Személyi juttatások	142 874 766	152 226 344	166 445 973	14 219 629	109,34
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	19 503 614	20 665 402	22 054 153	1 388 751	106,72
4	Dologi kiadások	28 584 397	29 410 000	32 679 546	3 269 546	111,12
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	2 570 153	3 992 820	2 911 042	-1 081 778	72,91
8	Beruházások	2 570 153	3 992 820	2 911 042	-1 081 778	72,91
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	193 532 930	206 294 566	224 090 714	17 796 148	108,63

7. Encsi Polgármesteri Hivatal - önként vállalt feladatok bevételei és kiadásai

						Forintban
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)
2	Személyi juttatások
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)

8. Encsi Polgármesteri Hivatal - államigazgatási feladatok bevételei és kiadásai

						Forintban
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)
2	Személyi juttatások
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)

9. Encsi Csoda-Vár Óvoda és Bölcsőde ( továbbiakban: Óvoda) összes bevétele és kiadása

						Forintban
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	9 022 832	1 000 000	1 873 926	873 926	187,39
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke	6 270 796		489 656	489 656
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak	1 065 200	1 000 000	1 194 600	194 600	119,46
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 678 738		116 816	116 816
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	98		54	54
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	8 000		72 800	72 800
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök	130 000		200 000	200 000
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	9 152 832	1 000 000	2 073 926	1 073 926	207,39
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	540 156 255	557 902 343	630 393 186	72 490 843	112,99
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	231 106		176 555	176 555
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	539 925 149	557 902 343	630 216 631	72 314 288	112,96
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	549 309 087	558 902 343	632 467 112	73 564 769	113,16


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	534 941 496	558 902 343	618 834 478	59 932 135	110,72
2	Személyi juttatások	431 316 652	458 281 897	505 237 956	46 956 059	110,25
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	55 013 348	59 215 247	65 674 949	6 459 702	110,91
4	Dologi kiadások	48 611 496	41 405 199	47 921 573	6 516 374	115,74
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	14 191 036		13 632 634	13 632 634
8	Beruházások	14 191 036		13 632 634	13 632 634
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	549 132 532	558 902 343	632 467 112	73 564 769	113,16

10. Óvoda - kötelező feladatok bevételei és kiadásai

						Forintban
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	9 022 832	1 000 000	1 873 926	873 926	187,39
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke	6 270 796		489 656	489 656
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak	1 065 200	1 000 000	1 194 600	194 600	119,46
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 678 738		116 816	116 816
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	98		54	54
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	8 000		72 800	72 800
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök	130 000		200 000	200 000
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	9 152 832	1 000 000	2 073 926	1 073 926	207,39
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	540 156 255	557 902 343	630 393 186	72 490 843	112,99
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	231 106		176 555	176 555
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	539 925 149	557 902 343	630 216 631	72 314 288	112,96
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	549 309 087	558 902 343	632 467 112	73 564 769	113,16


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	534 941 496	558 902 343	618 834 478	59 932 135	110,72
2	Személyi juttatások	431 316 652	458 281 897	505 237 956	46 956 059	110,25
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	55 013 348	59 215 247	65 674 949	6 459 702	110,91
4	Dologi kiadások	48 611 496	41 405 199	47 921 573	6 516 374	115,74
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	14 191 036		13 632 634	13 632 634
8	Beruházások	14 191 036		13 632 634	13 632 634
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	549 132 532	558 902 343	632 467 112	73 564 769	113,16

11. Óvoda - önként vállalt feladatok bevételei és kiadásai

						Forintban
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)
2	Személyi juttatások
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)

12. Óvoda - államigazgatási feladatok bevételei és kiadásai

						Forintban
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)
2	Személyi juttatások
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)

13. Encsi Művelődési és Sportközpont, Könyvtár (továbbiakban: EMSK) összes bevétele és kiadása

						Forintban
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	32 834 628	30 884 400	45 621 652	14 737 252	147,72
2	Készletértékesítés ellenértéke			468 160	468 160
3	Szolgáltatások ellenértéke	29 885 057	27 720 000	40 176 769	12 456 769	144,94
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 911 393	3 164 400	4 966 591	1 802 191	156,95
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	178		132	132
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	38 000		10 000	10 000
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	12 043 311		10 572 033	10 572 033
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	12 043 311		10 572 033	10 572 033
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)			970 000	970 000
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei			970 000	970 000
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök	500 000		700 000	700 000
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	45 377 939	30 884 400	57 863 685	26 979 285	187,36
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	157 934 767	127 261 599	131 828 057	4 566 458	103,59
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	3 503 748	300 000	425 608	125 608	141,87
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	154 431 019	126 961 599	131 402 449	4 440 850	103,50
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	203 312 706	158 145 999	189 691 742	31 545 743	119,95


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	201 111 452	156 645 999	185 172 779	28 526 780	118,21
2	Személyi juttatások	80 257 798	67 751 357	80 350 497	12 599 140	118,60
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	10 179 963	9 534 414	10 030 614	496 200	105,20
4	Dologi kiadások	107 898 707	79 360 228	94 791 668	15 431 440	119,44
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások	2 774 984
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	1 775 646	1 500 000	4 518 963	3 018 963	301,26
8	Beruházások	1 775 646	1 500 000	4 518 963	3 018 963	301,26
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	202 887 098	158 145 999	189 691 742	31 545 743	119,95

14. EMSK - kötelező feladatok bevételei és kiadásai

						Forintban
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	32 834 628	30 884 400	45 621 652	14 737 252	147,72
2	Készletértékesítés ellenértéke	29 885 057		468 160	468 160
3	Szolgáltatások ellenértéke		27 720 000	40 176 769	12 456 769	144,94
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak	2 911 393
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó		3 164 400	4 966 591	1 802 191	156,95
8	Általános forgalmi adó visszatérülése	178
9	Kamatbevételek			132	132
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés	38 000
12	Egyéb működési bevételek			10 000	10 000
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	12 043 311		10 572 033	10 572 033
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	12 043 311		10 572 033	10 572 033
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)			970 000	970 000
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei			970 000	970 000
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök	500 000		700 000	700 000
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	45 377 939	30 884 400	57 863 685	26 979 285	187,36
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	157 934 767	127 261 599	131 828 057	4 566 458	103,59
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	3 503 748	300 000	425 608	125 608	141,87
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	154 431 019	126 961 599	131 402 449	4 440 850	103,50
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	203 312 706	158 145 999	189 691 742	31 545 743	119,95


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	201 111 452	156 645 999	185 172 779	28 526 780	118,21
2	Személyi juttatások	80 257 798	67 751 357	80 350 497	12 599 140	118,60
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	10 179 963	9 534 414	10 030 614	496 200	105,20
4	Dologi kiadások	107 898 707	79 360 228	94 791 668	15 431 440	119,44
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások	2 774 984
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	1 775 646	1 500 000	4 518 963	3 018 963	301,26
8	Beruházások	1 775 646	1 500 000	4 518 963	3 018 963	301,26
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	202 887 098	158 145 999	189 691 742	31 545 743	119,95

15. EMSK - önként vállalt feladatok bevételei és kiadásai

						Forintban
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)
2	Személyi juttatások
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)

16. EMSK - államigazgatási feladatainak bevételei és kiadásai

						Forintban
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)
2	Személyi juttatások
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)

17. PAX Hálózatfejlesztő-Gondozási Központ (továbbiakban: PAX) összes bevétele és kiadása

						Forintban
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	124 662 114	123 565 953	166 015 535	42 449 582	134,35
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	7 523 086	5 941 065	20 048 574	14 107 509	337,46
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak	90 677 982	91 610 000	108 807 122	17 197 122	118,77
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	13 894 715	13 524 888	21 002 454	7 477 566	155,29
8	Általános forgalmi adó visszatérülése	12 331 000	12 490 000	15 691 000	3 201 000	125,63
9	Kamatbevételek	282		261	261
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés	182 142		437 761	437 761
12	Egyéb működési bevételek	52 907		28 363	28 363
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	9 433 764	476 886	13 880 993	13 404 107	2 910,76
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	9 433 764	476 886	13 880 993	13 404 107	2 910,76
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	134 095 878	124 042 839	179 896 528	55 853 689	145,03
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	546 232 710	495 548 225	554 151 395	58 603 170	111,83
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	709 319		383 935	383 935
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	545 523 391	495 548 225	553 767 460	58 219 235	111,75
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	680 328 588	619 591 064	734 047 923	114 456 859	118,47


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	659 410 928	619 591 064	702 711 420	83 120 356	113,42
2	Személyi juttatások	328 985 565	300 349 589	353 446 487	53 096 898	117,68
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	41 586 767	38 914 762	40 185 432	1 270 670	103,27
4	Dologi kiadások	288 838 596	280 326 713	309 079 501	28 752 788	110,26
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	20 533 725		31 336 503	31 336 503
8	Beruházások	20 533 725		15 502 253	15 502 253
9	Felújítások			15 834 250	15 834 250
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	679 944 653	619 591 064	734 047 923	114 456 859	118,47

18. PAX - kötelező feladatok bevételei és kiadásai

						Forintban
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	70 867 459	70 914 125	87 119 888	16 205 763	122,85
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	69 320	70 000	88 773	18 773	126,82
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak	47 964 627	47 954 425	61 411 725	13 457 300	128,06
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	11 906 512	11 939 700	12 167 390	227 690	101,91
8	Általános forgalmi adó visszatérülése	10 882 000	10 950 000	13 452 000	2 502 000	122,85
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	45 000
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	9 433 764	476 886	13 880 993	13 404 107	2 910,76
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	9 433 764	476 886	13 880 993	13 404 107	2 910,76
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	80 301 223	71 391 011	101 000 881	29 609 870	141,48
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	436 767 975	400 717 152	443 795 605	43 078 453	110,75
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	709 319		383 935	383 935
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	436 058 656	400 717 152	443 411 670	42 694 518	110,65
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	517 069 198	472 108 163	544 796 486	72 688 323	115,40


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	498 232 690	472 108 163	513 903 541	41 795 378	108,85
2	Személyi juttatások	226 142 483	205 957 726	243 831 168	37 873 442	118,39
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	27 769 295	26 663 191	26 145 923	-517 268	98,06
4	Dologi kiadások	244 320 912	239 487 246	243 926 450	4 439 204	101,85
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	19 931 102		30 892 945	30 892 945
8	Beruházások	19 931 102		15 058 695	15 058 695
9	Felújítások			15 834 250	15 834 250
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	518 163 792	472 108 163	544 796 486	72 688 323	115,40

19. PAX - önként vállalt feladatok bevételei és kiadásai

						Forintban
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	53 794 655	52 651 828	78 895 647	26 243 819	149,84
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	7 453 766	5 871 065	19 959 801	14 088 736	339,97
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak	42 713 355	43 655 575	47 395 397	3 739 822	108,57
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 988 203	1 585 188	8 835 064	7 249 876	557,35
8	Általános forgalmi adó visszatérülése	1 449 000	1 540 000	2 239 000	699 000	145,39
9	Kamatbevételek	282		261	261
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés	182 142		437 761	437 761
12	Egyéb működési bevételek	7 907		28 363	28 363
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	53 794 655	52 651 828	78 895 647	26 243 819	149,84
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	109 464 735	94 831 073	110 355 790	15 524 717	116,37
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	109 464 735	94 831 073	110 355 790	15 524 717	116,37
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	163 259 390	147 482 901	189 251 437	41 768 536	128,32


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	161 178 238	147 482 901	188 807 879	41 324 978	128,02
2	Személyi juttatások	102 843 082	94 391 863	109 615 319	15 223 456	116,13
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	13 817 472	12 251 571	14 039 509	1 787 938	114,59
4	Dologi kiadások	44 517 684	40 839 467	65 153 051	24 313 584	159,53
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	602 623		443 558	443 558
8	Beruházások	602 623		443 558	443 558
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	161 780 861	147 482 901	189 251 437	41 768 536	128,32

20. PAX- államigazgatási feladatok bevételei és kiadásai

						Forintban
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)
2	Személyi juttatások
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)

21. Encsi Területi Egészségügyi Központ (továbbiakban: ETEK) összes bevétele és kiadása

						Forintban
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	17 016 310	15 004 000	24 136 000	9 132 000	160,86
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	9 842 326	9 152 000	10 682 175	1 530 175	116,72
4	Közvetített szolgáltatások értéke	6 169 123	5 852 000	4 216 104	-1 635 896	72,05
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	766		518	518
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés	1 004 095
12	Egyéb működési bevételek			9 237 203	9 237 203
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	149 904 400	166 992 000	157 860 000	-9 132 000	94,53
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	149 904 400	166 992 000	157 860 000	-9 132 000	94,53
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	166 920 710	181 996 000	181 996 000		100,00
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	214 133 290	193 960 375	183 227 622	-10 732 753	94,47
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	202 633 290	178 294 375	175 877 622	-2 416 753	98,64
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	11 500 000	15 666 000	7 350 000	-8 316 000	46,92
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	381 054 000	375 956 375	365 223 622	-10 732 753	97,15


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	193 003 141	305 573 733	294 840 980	-10 732 753	96,49
2	Személyi juttatások	88 114 325	89 634 600	89 568 530	-66 070	99,93
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 411 582	11 576 400	11 726 893	150 493	101,30
4	Dologi kiadások	93 477 234	204 362 733	193 545 557	-10 817 176	94,71
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	12 173 237	70 382 642	70 382 642		100,00
8	Beruházások
9	Felújítások	12 173 237	70 382 642	70 382 642		100,00
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	205 176 378	375 956 375	365 223 622	-10 732 753	97,15

22. ETEK - kötelező feladatok bevételei és kiadásai

						Forintban
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	1 142 400
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke	1 142 400
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)		1 092 000	1 092 000		100,00
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei		1 092 000	1 092 000		100,00
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	1 142 400	1 092 000	1 092 000		100,00
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	1 142 400	1 092 000	1 092 000		100,00


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	1 128 000	1 092 000	1 092 000		100,00
2	Személyi juttatások
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	Dologi kiadások	1 128 000	1 092 000	1 092 000		100,00
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	1 128 000	1 092 000	1 092 000		100,00

23. ETEK - önként vállalt feladatok bevételei és kiadásai

						Forintban
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	17 016 310	15 004 000	24 136 000	9 132 000	160,86
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	9 842 326	9 152 000	10 682 175	1 530 175	116,72
4	Közvetített szolgáltatások értéke	6 169 123	5 852 000	4 216 104	-1 635 896	72,05
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	766		518	518
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés	1 004 095
12	Egyéb működési bevételek			9 237 203	9 237 203
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	148 762 000	165 900 000	156 768 000	-9 132 000	94,50
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	148 762 000	165 900 000	156 768 000	-9 132 000	94,50
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	165 778 310	180 904 000	180 904 000		100,00
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	214 133 290	193 960 375	183 227 622	-10 732 753	94,47
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	202 633 290	178 294 375	175 877 622	-2 416 753	98,64
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	11 500 000	15 666 000	7 350 000	-8 316 000	46,92
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	379 911 600	374 864 375	364 131 622	-10 732 753	97,14


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	191 875 141	304 481 733	293 748 980	-10 732 753	96,48
2	Személyi juttatások	88 114 325	89 634 600	89 568 530	-66 070	99,93
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 411 582	11 576 400	11 726 893	150 493	101,30
4	Dologi kiadások	92 349 234	203 270 733	192 453 557	-10 817 176	94,68
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	12 173 237	70 382 642	70 382 642		100,00
8	Beruházások
9	Felújítások	12 173 237	70 382 642	70 382 642		100,00
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	204 048 378	374 864 375	364 131 622	-10 732 753	97,14

24. ETEK - államigazgatási feladatok bevételei és kiadásai

						Forintban
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)
2	Személyi juttatások
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)

10. melléklet a 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Adatszolgáltatási az elismert tartozásállományról

1. Elismert tartozásállomány

Költségvetési szerv neve: Encs Város Önkormányzata

Költségvetési szerv számlaszáma: 10402142-21423530-00000000

Éves eredeti kiadási előirányzat: 4.207.437.940 Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: 1.162.161 Ft						Forintban
Sorszám	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Átütemezett	Összesen:
1.	Állammal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Egyéb tartozásállomány	1 162 161				1 162 161
7.	Összesen:	1 162 161				1 162 161

11. melléklet a 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹⁶

A 2025. évi általános működési és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

1. Működési és államigazgatási feladatok támogatása

			Forintban
2025. évi LXIX. törvény 2. melléklete száma	Jogcím	2025. évi tervezett támogatás összesen	Módosított támogatás összege
A	B	C	D
1.1.1.1.	Önkormányzati hivatal működésének támogatása	159 812 900	171 980 525
1.1.1.2.	Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogaátása	12 175 800	12 175 800
1.1.1.3.1	Közvilágítás fenntartásának támogatása	13 768 500	13 768 500
1.1.1.4.	Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása	1 700 000	1 700 000
1.1.1.5.	Közutak fenntartásának támogatása	8 139 880	8 139 880
1.1.1.6.	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	17 707 200	17 707 200
1.1.1.3.2.	Közvilágítás kiegészítő támogatás	28 650 000	32 570 000
	Polgármesteri illetményhez és kts.tér. nyújtott támog.		12 691 974
1.1	A települési önkormányzatok működésének általános támogatása	241 954 280	258 041 905
1.2.1.1.	Óvodaműködtetési támogatás (gyermekek nevelése a napi 8 órát eléri, vagy meghaladja)	53 315 278	53 384 228
1.2.1.3	Óvodaműködtetési támogatás - üzemeltetési támogatás		8 910 000
1.2.2.1	Pedagógusok átlagbéralapú támogatása	283 101 300	287 659 700
1.2.3.1.1.1.	Pedagósus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kieg. támog.	1 738 000	1 738 000
1.2.3.1.1.2..	Mesterpedagógus kieg támog.	16 205 000	16 205 000
1.2.5.1.1.	Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők támog.	84 288 000	84 288 000
1.2.5.1.2.	Pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők támog.	10 147 000	10 237 000
1.2.7.	Diabetesz ellátási pótlék	869 000	869 000
	Esélyteremtési illetmény		67 639 141
1.2	A települési önkormányzatok köznevelési feladatainak támogatása	449 663 578	530 930 069
1.3.2.1..	Család- és gyermekjóléti szolgálat	14 280 000	10 710 000
1.3.2.2.1.	Család- és gyermekjóléti központ	49 421 000	49 421 000
1.3.2.2.2.	Család- és gyermekjóléti központ - óvodai és iskolai szociális tevékenység támogatása	23 552 910	23 552 910
1.3.2.3.1	Szociális étkeztetés	14 605 800	16 199 160
1.3.2.4.2.	Házi segítségnyújtás - személyi gondozás	23 331 600	25 275 900
1.3.2.6.1.	Időskorúak nappali intézményi ellátása	4 843 800	4 843 800
1.3.2.14.1.	Támogató szolgálat- alaptámogatás	3 000 000	3 000 000
1.3.2.14.2..	Támogató szolgálat- teljesítménytámogatás	13 633 500	21 277 200
1.3.3.1.1.	Felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása	10 297 000	10 297 000
1.3.3.1.2.	Bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása	73 380 000	73 380 000
1.3.3.2.	Bölcsődei üzemeltetési támogatás	9 065 200	15 229 000
1.3.4.1.	A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása	54 538 400	54 538 400
1.3.4.2.	Intézmény-üzemeltetési támogatás	18 448 792	22 763 792
	Szociális ágazati pótlék		52 998 782
1.3.	A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladadtainak támogatása	312 398 002	383 486 944
1.4.1.1..	Intézményi gyerekétkeztetés - bértámogatás	79 421 760	80 442 000
1.4.1.2..	Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása	162 669 588	176 233 577
1.4.2..	A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása	6 718 875	7 307 970
1.4.	A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	248 810 223	263 983 547
1.5.	Kulturális feladatok támogatása	21 774 567	22 443 567
	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások		80 355 733
	Elszámolásból származó bevételek		2 133 126
	Összesen:	1 274 600 650	1 541 374 891
* Magyarország 2026. évi központi költségvetéséról szóló törvény

12. melléklet a 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹⁷

Kimutatás a 2025. évben céljelleggel nyújtott támogatásokról

1. Céljelleggel nyújtott támogatások

		Forintban
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Tervezett támogatás összege	Módosítás (+:-)	Módosított támogatás összege
A	B	C	D	E	F=(D+E)
1.	Civil szervezetek	működési támogatása	2 600 000	173 000	2 773 000
2.	RSE Abaúj-Zemplén utánpótlás (Encs)	működési támogatása	6 000 000		6 000 000
3.	RSE Abaúj-Zemplén felnőtt labdarúgás (Encs)	működési támogatása	4 000 000		4 000 000
4.	EVKSK (ETV)	működési támogatása	6 800 000		6 800 000
5.	EVFK	működési támogatása	600 000	-600 000
6.	Borsod Állatvédő Alapítvány	működési támogatása		870 000	870 000
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
Összesen:			20 000 000	443 000	20 443 000

13. melléklet a 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹⁸

Az önkormányzat és a költségvetési szervek jogviszonyonkénti létszámadatai

Költségvetési szerv neve	Jogviszonyonkénti létszám (fő)
Költségvetési szerv neve	Köztisztviselő		Eü. szolg. jogviszony		Közalkalmazott		Köznev. fogl. jogviszony		Munka törvény- könyve		Közfoglalkoztatott		Választott tisztségviselő		Összesen
1	2		3		4		5		6		7		8		9=(2+…+8)
	Terv	Tény	Terv	Tény	Terv	Tény	Terv	Tény	Terv	Tény	Terv	Tény	Terv	Tény	Terv	Tény
ENCS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA	1	1							12	12	70	70	10	10	93	93
Encsi Polgármesteri Hivatal	19	19							2	2					21	21
Encsi Csoda-Vár Óvoda és Bölcsőde					12	12	42	43	3	3					57	58
Encsi Művelődési és Sportközpont, Könyvtár									13	13	5	5			18	18
Pax Hálózatfejleszt-Gondozási Központ					71	70					6	6			77	76
Encsi Területi Egészségügyi Központ			22	21											22	21






Önkormányzati szinten összesen	20	20	22	21	83	82	42	43	30	30	81	81	10	10	288	287

A 2. § (1) bekezdése az Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (7) bekezdése az Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (11) bekezdése az Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. § (12) bekezdését az Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdése iktatta be.

⁵

A 8. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁶

Az 1. melléklet az Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 2. melléklet az Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 3. melléklet az Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 4. melléklet az Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

Az 5. melléklet az Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 6. melléklet az Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 7. melléklet az Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 8. melléklet az Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 9. melléklet az Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 10. melléklet az Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 11. melléklet az Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 12. melléklet az Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 13. mellékletet az Encs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdése iktatta be.