Illocska Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2025. (V. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 17- 2025. 05. 17Illocska Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2025. (V. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Illocska Községi Önkormányzatának Képviselő–testülete a jogszabályban meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátásának céljából, a feladatellátáshoz szükséges bevételek, kiadások és létszámok meghatározása érdekében - figyelembe véve a hatályos jogszabályi előírásokat, a korábbi döntéseket, az elnyert pályázatok támogatói okirataiban és szerződésekben foglaltakat - az önkormányzati költségvetési bevétele és kiadása közötti egyensúly biztosítása és fenntartása végett a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésének megfelelve alkotja meg az éves költségvetési rendeletét, mely a helyi önkormányzati gazdálkodás alapja. A képviselő-testület legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
[2] Illocska Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„2. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének bevételeit és kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) tárgyévi költségvetési bevétel: 89.116.691 forint
aa) működési költségvetési bevétel: 57.729.819 forint
ab) felhalmozási költségvetési bevétel: 0.- forint
b) tárgyévi költségvetési kiadás: 89.116.691 forint
ba) működési költségvetési kiadás: 86.648.068 forint, melyből a személyi juttatások 25.035.892 forint, a munkaadókat terhelő járulékok: 2.952.508 forint, a dologi kiadások 17.497.873 forint, az ellátottak pénzbeli juttatásai 9.015.000 forint, az egyéb működési kiadások 19.108.795 forint.
bb) felhalmozási költségvetési kiadás12.738.000.- forint, melyből a beruházások előirányzata 11.238.000.- forint, a felújítások előirányzata 1.500.000.- forint, az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata 0 forint.
bc) tartalék: 19.408.795 forint
c) a költségvetési hiány: 31.386.872 forint
d) az előző év felhasználható pénzmaradványa 31.386.872 forint
e) a finanszírozási célú műveletek bevétele: 31.386.872 forintf) a finanszírozási célú műveletek kiadása: 2.468.623 forint.”
2. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 5/2025. (V. 16.) önkormányzati rendelethez
|
MEGNEVEZÉS |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
14 579 848 |
14 579 848 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
||
|
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
14 230 960 |
15 211 896 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
3 792 752 |
|
Működési célú központosított előirányzatok |
1 314 450 |
|
|
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
31 080 808 |
34 898 946 |
|
Elvonások és befizetések bevételei |
32 359 |
|
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
||
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
16 075 471 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
16 107 830 |
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
|
|
Magánszemélyek jövedelemadói |
||
|
Társaságok jövedelemadói |
||
|
Jövedelemadók |
||
|
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
||
|
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
||
|
Vagyoni tipusú adók |
||
|
Értékesítési és forgalmi adók |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
Fogyasztási adók |
||
|
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
||
|
Gépjárműadók |
||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
||
|
Termékek és szolgáltatások adói |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
||
|
Közhatalmi bevételek |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
Készletértékesítés ellenértéke |
||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
50 000 |
|
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
||
|
Tulajdonosi bevételek |
||
|
Ellátási díjak |
||
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
||
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
||
|
Kamatbevételek |
||
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
||
|
Egyéb működési bevételek |
1 673 043 |
|
|
Működési bevételek |
0 |
1 723 043 |
|
Immateriális javak értékesítése |
||
|
Ingatlanok értékesítése |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||
|
Részesedések értékesítése |
||
|
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
||
|
Felhalmozási bevételek |
||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
||
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
||
|
Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53) |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
||
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
|
Költségvetési bevételek összesen |
36 080 808 |
57 729 819 |
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
||
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
30 022 630 |
30 144 081 |
|
Maradvány igénybevétele összesen |
30 022 630 |
30 144 081 |
|
66 103 438 |
||
2. melléklet az 5/2025. (V. 16.) önkormányzati rendelethez
|
MEGNEVEZÉS |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
12 688 800 |
17 721 159 |
|
Normatív jutalmak |
||
|
Céljuttatás, projektprémium |
||
|
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
350 000 |
|
|
Végkielégítés |
||
|
Jubileumi jutalom |
786 025 |
|
|
Béren kívüli juttatások |
300 000 |
300 000 |
|
Ruházati költségtérítés |
||
|
Közlekedési költségtérítés |
||
|
Egyéb költségtérítések |
||
|
Lakhatási támogatások |
||
|
Szociális támogatások |
||
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
||
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
12 988 800 |
19 157 184 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
5 878 708 |
5 878 708 |
|
Egyéb külső személyi juttatások |
||
|
Külső személyi juttatások |
5 878 708 |
5 878 708 |
|
Személyi juttatások összesen |
18 867 508 |
25 035 892 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
2 452 508 |
2 952 508 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
50 000 |
50 000 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
4 255 000 |
5 569 450 |
|
Árubeszerzés |
||
|
Készletbeszerzés |
4 305 000 |
5 619 450 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
92 773 |
|
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
300 000 |
300 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
300 000 |
392 773 |
|
Közüzemi díjak |
1 550 000 |
1 550 000 |
|
Vásárolt élelmezés |
920 300 |
920 300 |
|
Bérleti és lízing díjak |
100 000 |
100 000 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
525 000 |
525 000 |
|
Közvetített szolgáltatások |
||
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
||
|
Egyéb szolgáltatások |
5 200 000 |
5 200 000 |
|
Szolgáltatási kiadások |
8 295 300 |
8 295 300 |
|
Kiküldetések kiadásai |
5 000 |
|
|
Reklám- és propagandakiadások |
||
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
0 |
5 000 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
3 135 350 |
3 135 350 |
|
Fizetendő általános forgalmi adó |
||
|
Kamatkiadások |
||
|
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
||
|
Egyéb dologi kiadások |
50 000 |
50 000 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
3 185 350 |
3 185 350 |
|
Dologi kiadások összesen |
16 085 650 |
17 497 873 |
|
Társadalombiztosítási ellátások |
||
|
Családi támogatások |
||
|
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
||
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
||
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
||
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
||
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
||
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
7 015 000 |
9 015 000 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 015 000 |
9 015 000 |
|
Nemzetközi kötelezettségek |
||
|
Elvonások és befizetések |
63 562 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
50 000 |
|
|
Árkiegészítések, ártámogatások |
||
|
Kamattámogatások |
||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
50 000 |
50 000 |
|
Tartalékok |
18 906 940 |
19 245 233 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
18 956 940 |
19 408 795 |
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
||
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
||
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
8 850 000 |
|
|
Részesedések beszerzése |
||
|
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
||
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
2 388 000 |
|
|
Beruházások |
0 |
11 238 000 |
|
Ingatlanok felújítása |
1 200 000 |
1 200 000 |
|
Informatikai eszközök felújítása |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
||
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
300 000 |
300 000 |
|
Felújítások |
1 500 000 |
1 500 000 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
||
|
Lakástámogatás |
||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
|
Költségvetési kiadások összesen |
64 877 606 |
86 648 068 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 225 832 |
2 468 623 |
|
Finanszírozási kiadások összesen |
1 225 832 |
2 468 623 |
|
66 103 438 |
3. melléklet az 5/2025. (V. 16.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|
Kiadás/bevétel megnevezése |
Bevétel |
Kiadás |
Többlet |
Hiány |
|
|
1 |
Működési költségvetési bevétel |
57 729 819 |
57 729 819 |
||
|
2 |
Működési költségvetési kiadás |
86 648 068 |
-86 648 068 |
||
|
3 |
Müködési többlet/hiány |
0 |
|||
|
4 |
Felhalmozási költségvetési bevétel |
0 |
|||
|
5 |
Felhalmozási költségvetési kiadás |
0 |
|||
|
6 |
Felhalmozási többlet/hiány |
0 |
|||
|
7 |
Finanszírozási bevétel |
31 386 872 |
31 386 872 |
||
|
8 |
Finanszírozási kiadás |
2 468 623 |
-2 468 623 |
||
|
9 |
Összesen |
89 116 691 |
89 116 691 |
0 |
0 |
|
10 |
Finanszírozás belső forrásból |
||||
|
11 |
Tervezett költségvetési maradvány |
0 |
|||
|
12 |
Belső forrás összesen: |
||||
|
A hiány teljes összege belső forrásból finanszírozható, külső forrás tervezése nem szükséges |
|||||
4. melléklet az 5/2025. (V. 16.) önkormányzati rendelethez
|
FELÚJÍTÁSOK |
Eredeti |
Módosított |
||
|
Előirányzat |
||||
|
Felújítások |
1 800 000 |
1 800 000 |
||
|
Összesen |
1 800 000 |
1 800 000 |
||
|
BERUHÁZÁSOK |
||||
|
Beruházások |
11 238 000 |
|||
|
Összesen |
11 238 000 |
|||
|
PÉNZÜGYI BEFEKTETÉSEK |
||||
|
0 |
0 |
|||
|
Összesen |
||||
|
TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ FELHALMOZÁSI KIADÁS |
||||
|
0 |
||||
|
Összesen |
||||
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
||
|
Felhalmozási tartalék |
||||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
1 800 000 |
13 038 000 |
||
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK |
||||
|
2024. ÉV |
||||
|
TÁMOGATÁSOK |
Eredeti |
Módosított |
||
|
Előirányzat |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
||
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
||
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁS ÁHT-N BELÜLRŐL |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
||
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
||
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZMARADVÁNY |
||||
|
Pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétel |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
||
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
0 |
0 |
||
5. melléklet az 5/2025. (V. 16.) önkormányzati rendelethez
|
Előirányzat megnevezése |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Előirányzat megnevezése |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
|
Előirányzat |
Előirányzat |
||||||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
31 080 808 |
51 006 776 |
Személyi juttatások |
18 867 508 |
25 035 892 |
||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
2 452 508 |
2 952 508 |
||||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
Dologi kiadások |
16 085 650 |
17 497 873 |
||||
|
Jövedelemadók |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 015 000 |
9 015 000 |
||||
|
Termékek és szolgáltatások adói |
5 000 000 |
5 000 000 |
Egyéb működési célú kiadások |
18 956 940 |
19 408 795 |
||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
0 |
Beruházások |
0 |
11 238 000 |
|||
|
Működési bevételek |
0 |
1 723 043 |
Felújítások |
1 500 000 |
1 500 000 |
||
|
Felhalmozási bevételek |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|||||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
|||||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||||||
|
Költségvetési bevételek összesen |
36 080 808 |
57 729 819 |
0 |
Költségvetési kiadások összesen |
64 877 606 |
86 648 068 |
0 |
|
Finanszírozási bevételek |
30 022 630 |
31 386 872 |
Finanszírozási kiadások |
1 225 832 |
2 468 623 |
||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
66 103 438 |
89 116 691 |
0 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
66 103 438 |
89 116 691 |
0 |