Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 30- 2025. 05. 30Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] ] A rendelet célja Rinyakovácsi Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése – mint az önkormányzat gazdálkodási alapja – egyensúlyának, és a közpénzekkel való szabályszerű, áttekinthető, gazdaságos, hatékony, eredményes és ellenőrizhető gazdálkodásának biztosítása.
[2] Rinyakovácsi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2024. évi költségvetését 79 755 289 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 89 420 305 Ft tárgyévi költségvetési kiadással, 11 011 613 Ft finanszírozási bevétellel és 1 346 597 Ft finanszírozási kiadással állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 61 345 689 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 70 756 984 Ft-ban
ba) a személyi juttatások kiadásait 37 424 034 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat és adók 3 278 126 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 17 507 365 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 3 812 900 Ft-ban
be) egyéb működési célú kiadásokat (Tartalék nélkül) 911 301 Ft-ban
bf) tartalékot 7 823 258 Ft-ban
bg) finanszírozási kiadás (megelőlegezés) 1 346 597 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 18 409 600 Ft-ban (ebből: finanszírozási célú pénzügyi műv. 0 Ft)
d) a felhalmozási célú kiadást 18 663 321 Ft-ban
da) beruházások összegét 18 663 321 Ft-ban
db) felújítások összegét 0 Ft-ban
dc) egyéb felhalmozási kiadások összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben szereplő bevételek és kiadások az önkormányzat kötelező feladatainak ellátását szolgálták. Kivételt képez ez alól az egyéb működési célú kiadások soron szereplő összegből 115 000 Ft, mely a Civil szervezetek, támogatására fordított, és önként vállalt feladat.
(3) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban az 5. melléklet - MÉRLEG - alapján hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a (3) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban 0 Ft-ban hagyja jóvá.”
2. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 7. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„7. § A képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 7 823 258 Ft összegben határozza meg, melyből a vízműre elkülönített működési tartalék 2 856 981 Ft, felhalmozási tartalék 0 Ft.”
3. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
4. § Ez a rendelet 2025. május 30-án lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
1. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
|||
|
01 űrlap - Az államháztartás önkormányzati alrendszerében - K1-K8. Költségvetési kiadások |
|||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
26 315 000 |
25 732 524 |
|
07 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
0 |
0 |
|
09 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
0 |
0 |
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
250 000 |
0 |
|
15 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
26 565 000 |
25 732 524 |
|
16 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
10 542 700 |
10 511 763 |
|
17 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
240 000 |
496 667 |
|
18 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
300 000 |
683 080 |
|
19 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
11 082 700 |
11 691 510 |
|
20 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
37 647 700 |
37 424 034 |
|
21 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
3 423 775 |
3 278 126 |
|
28 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
0 |
0 |
|
29 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
4 502 532 |
6 557 271 |
|
31 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
4 502 532 |
6 557 271 |
|
32 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
247 000 |
327 913 |
|
33 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
109 000 |
117 903 |
|
34 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
356 000 |
445 816 |
|
Villamosenergia szolg. Díja K3311 |
1 047 000 |
1 531 400 |
|
|
Víz-és csatorna szolg. Díja K3314 |
87 000 |
149 051 |
|
|
35 |
Közüzemi díjak (K331) |
1 134 000 |
1 680 451 |
|
36 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
0 |
0 |
|
39 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
175 156 |
175 152 |
|
40 |
Közvetített szolgáltatások (>=41) (K335) |
1 087 836 |
1 254 969 |
|
42 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
0 |
220 000 |
|
43 |
Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337) |
3 231 417 |
4 105 453 |
|
45 |
Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33) |
5 628 409 |
7 436 025 |
|
46 |
Kiküldetések kiadásai (K341) |
0 |
0 |
|
48 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34) |
0 |
0 |
|
49 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
1 615 790 |
2 842 269 |
|
58 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
0 |
225 984 |
|
59 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35) |
1 615 790 |
3 068 253 |
|
60 |
Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3) |
12 102 731 |
17 507 365 |
|
100 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=101+…+119) (K48) |
5 249 470 |
3 812 900 |
|
120 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=61+62+73+74+85+94+97+100)(K4) |
5 249 470 |
3 812 900 |
|
123 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
0 |
0 |
|
126 |
Elvonások és befizetések (=123+124+125) (K502) |
0 |
0 |
|
150 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=151+…+160) (K506) |
695 000 |
293 612 |
|
178 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=179+…+188) (K512) |
115 000 |
617 689 |
|
189 |
Tartalékok (K513) |
3 186 045 |
7 823 258 |
|
190 |
Egyéb működési célú kiadások (=121+126+127+128+139+150+161+163+175+176+177+178+189) (K5) |
3 996 045 |
8 734 559 |
|
192 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=193) (K62) |
0 |
0 |
|
194 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
0 |
0 |
|
195 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
0 |
14 724 229 |
|
200 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
0 |
3 939 092 |
|
201 |
Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6) |
0 |
18 663 321 |
|
202 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
0 |
0 |
|
203 |
Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA (K74) |
0 |
0 |
|
204 |
Felújítások (=202+203) (K7) |
0 |
0 |
|
269 |
Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8) |
62 419 721 |
89 420 305 |
2. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
|||
|
02 űrlap - Az államháztartás önkormányzati alrendszerében - B1-B7. Költségvetési bevételek |
|||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
12 456 775 |
12 456 775 |
|
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
12 727 120 |
12 727 120 |
|
05 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
12 727 120 |
12 727 120 |
|
06 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
3 120 357 |
|
07 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
1 549 320 |
|
09 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
27 453 895 |
29 853 572 |
|
34 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
24 262 822 |
25 163 727 |
|
45 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
51 716 717 |
55 017 299 |
|
46 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21) |
0 |
0 |
|
70 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25) |
0 |
18 409 600 |
|
71 |
ebből: központi költségvetési szervek (B25) |
0 |
17 800 000 |
|
76 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B25) |
0 |
609 600 |
|
81 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2) |
0 |
18 409 600 |
|
109 |
Vagyoni tipusú adók (=110+…+115) (B34) |
250 000 |
380 379 |
|
116 |
Értékesítési és forgalmi adók (=117+…+136) (B351) |
500 000 |
3 186 937 |
|
164 |
Termékek és szolgáltatások adói (=116+137+141+142+147) (B35) |
500 000 |
3 186 937 |
|
165 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=166+…+183) (B36) |
10 000 |
39 226 |
|
184 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+164+165) (B3) |
760 000 |
3 606 542 |
|
Készletértékesítés ellenértéke (B401) |
83 150 |
||
|
189 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=190) (B403) |
930 516 |
1 572 469 |
|
191 |
Tulajdonosi bevételek (>=192+…+197) (B404) |
0 |
402 305 |
|
Biztosító által fizetett kártéríté (B410) |
0 |
0 |
|
|
Egyéb működési bevételek (B411) |
0 |
330 985 |
|
|
221 |
Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+209+216+217+218) (B4) |
930 516 |
2 388 909 |
|
246 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65) |
332 939 |
|
|
258 |
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
0 |
332 939 |
|
285 |
Költségvetési bevételek (=45+81+184+221+232+258+284) (B1-B7) |
53 407 233 |
79 755 289 |
3. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
|||
|
04 űrlap - Az államháztartás önkormányzati alrendszerében - B8. Finanszírozási bevételek |
|||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
|
11 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
10 075 887 |
9 728 224 |
|
13 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
10 075 887 |
9 728 224 |
|
14 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
1 283 389 |
|
22 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
10 075 887 |
11 011 613 |
|
31 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
10 075 887 |
11 011 613 |
4. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
||||||
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
|
|
Ssz |
BEVÉTELEK |
3 |
4 |
KIADÁSOK |
6 |
7 |
|
1 |
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
27 453 895 |
29 853 572 |
Személyi juttatások (K1) |
37 647 700 |
37 424 034 |
|
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B16) |
24 262 822 |
25 163 727 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
3 423 775 |
3 278 126 |
|
3 |
Közhatalmi bevételek (B3) |
760 000 |
3 606 542 |
Dologi kiadások (K3) |
12 102 731 |
17 507 365 |
|
4 |
Intézményi működési bevételek (B4) |
930 516 |
2 388 909 |
Ellátottak pénzbeni juttatásai (K4) |
5 249 470 |
3 812 900 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B6) |
332 939 |
Egyéb célú pénzeszköz átadások (K5) |
810 000 |
911 301 |
|
|
6 |
Tartalék (K5) |
3 186 045 |
7 823 258 |
|||
|
7 |
Működési célú bevételek összesen: |
53 407 233 |
61 345 689 |
Működési célú kiadások összesen: |
62 419 721 |
70 756 984 |
|
8 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
0 |
18 409 600 |
Beruházások (K6) |
0 |
18 663 321 |
|
9 |
Egyéb felhalmozási bevételek (B5) |
0 |
0 |
Felújítások (K7) |
0 |
0 |
|
10 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B7) |
0 |
0 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások(K8) |
0 |
0 |
|
11 |
Felhalmozási célú bevételek összesen: |
0 |
18 409 600 |
Felhalmozási célú kiadások összesen: |
0 |
18 663 321 |
|
12 |
Költségvetési bevételek összesen: |
53 407 233 |
79 755 289 |
Költségvetési kiadások összesen: |
62 419 721 |
89 420 305 |
|
13 |
Hitel felvétel, pénzintézeti bevételek (B811-12) |
0 |
0 |
Hitel törlesztés, pénzintézeti kiadások |
0 |
0 |
|
14 |
Működési Pénzmaradvány igénybevétel (B813) |
10 075 887 |
9 474 503 |
Áht belüli megelőlegezés visszafizetése K914) |
1063399 |
1346597 |
|
Felhalmozási Pénzmaradvány igénybevétel (B813) |
0 |
253 721 |
Irányítószervi intézmény finanszírozás (K915) |
0 |
0 |
|
|
15 |
Áht-n belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
1283389 |
|||
|
16 |
Irányítószervi intézmény finanszírozás bevételei(B816) |
- |
||||
|
17 |
Finanszírozási bevételek összesen: |
10 075 887 |
11 011 613 |
Finanszírozási kiadások összesen: |
1 063 399 |
1 346 597 |
|
18 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
63 483 120 |
90 766 902 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
63 483 120 |
90 766 902 |
5. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Feladat megnevezése |
Eredeti ei. Ft-ban |
Módosított ei Ft-ban |
|---|---|---|
|
Vadkamera, Switch |
- |
74 321 |
|
MFP - Falubusz beszerzés |
- |
17 800 000 |
|
Közfoglalkoztatás (benzinmotoros fűkasza, öntöző rendszer) |
789 000 |
|
|
Összesen: |
- |
18 663 321 |