Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2025. 05. 31

Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

2025.05.31.

[1] Szabadi Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,

[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,

[3] a település éves gazdálkodásának, az előző évi költségvetés végrehajtásának jóváhagyása céljából a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének teljesítését összesen 139 856 104 Ft bevétellel 101 259 201 Ft kiadással és 38 596 903 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:

a) a működési célú költségvetési bevételt 70 633 082 Ft-ban

b) működési célú költségvetési kiadásokat 51 469 104 Ft-ban ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait 20 158 379 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 2 227 201 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 23 091 220 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 4 720 000 Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadásokat 1 272 304 Ft-ban

c) a felhalmozási célú költségvetési bevételt 0 Ft-ban

d) a felhalmozási célú költségvetési kiadást 48 669 595 Ft-ban ebből:

da) a beruházások összegét 1 317 105 Ft-ban

db) a felújítások összegét 46 322 316 Ft-ban

dc) az egyéb felhalmozási célú kiadásokat 1 030 174 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A vagyonról

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. § A képviselő-testületnek a 2024. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet


Az önkormányzat bevételei forrásonként (adatok Ft)

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK					37 051 112
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK					16 860 741
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek					0
Egyéb saját bevétel					514 024
		Szolgáltatások ellenértéke			207 009
		Tulajdonosi bevételek			307 015
		Intézményi ellátási díjak			0
		Továbbszámlázott szolgáltatások értéke			0
		Alkalmazottak térítése			0
ÁFA bevételek, - visszatérülések					0
Hozam- és kamatbevételek összesen					5 698
Egyéb működési bevételek					16 341 019
Önkormányzatok sajátos működési bevételei					20 190 371
*Illetékek*					0
*Helyi adók*					20 091 750
		Építményadó			12 600
		Kommunális adó			237 800
		Egyéb			0
		Telekadó			0
		Iparûzési adó			19 841 350
*Átengedett központi adók*					0
		SZJA helyben maradó része			0
		Jövedelemkülönbség mérséklése			0
		Gépjármûadó			0
*Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek*					98 621
II.: TÁMOGATÁSOK					36 004 643
*Önkormányzat költségvetési támogatása*					36 004 643
		Helyi önk. működésének általános tám.			17 555 870
		Kiegészítő tám.			2 891 840
		Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak tám.			12 748 792
		Települési önk. kulturális feladatainak tám.			2 784 376
		Elszámolásból származó bevétel			23 765
		Fejlesztési célú támogatások			0
			Címzett támogatás		0
			Céltámogatás		0
			A helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása		0
			Vis maior tartalék		0
			Egyéb központi támogatás		0
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK					0
*Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése*					0
*Önkormányzatok sajátos felhalmozási és* *tőkebev*.					0
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK					10 874 723
*Támogatásértékû* *mûködési* *bevétel*					5 878 737
	Támogatási értékű működési bevétel központi költségvetési szervtől				0
	Támogatási értékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzattól				0
	Elkülönített állami pénzalapok				5 878 737
	Tám.ért.műk. bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől				0
	Tám.ért.műk. bevétel többcélú kistérségi társulástól				0
	Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás				0
*Felhalmozási célú bevétel*					4 995 986
	Támogatásértékű beruházási bevétel fejezeti kez.előir.EU-s programokra				4 995 986
	Támogatásértékű beruházási bevétel helyi önk.tól és költségvetési sz.től				0
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK					274 107
*Mûködési* *célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről*					0
*Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről*					274 107
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE					0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)					84 204 585
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ.RA SZOLG.PÉNZFORG.NÉLK.BEV.					64 985 737
	Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványának műk.c. igénybevétele				0
	Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványának felhalm.c. igénybevétele				63 778 490
	ÁH-on belüli megelőlegezés				1 207 247
	Előző évek vállalkozási maradványának működési célú igénybevétele				0
	Előző évek vállalkozási maradványának felhalmozási célú igénybevétele				0
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE					0
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE					0
X.: HITELEK					0
	Működési célú hitel felvétele				0
				Rövid lejáratú hitelek felvétele	0
	Felhalmozási célú hitel felvétel				0
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN					149 190 322

2. melléklet

Önkormányzat kiadásai (adatok Ft)
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK		51 469 104
	Személyi jellegű kiadások		20 158 379
	Munkaadót terhelő járulékok		2 227 201
	Dologi jellegű kiadások		23 091 220
	Egyéb működési célú támogatások		1 272 304
	Ellátottak pénzbeli juttatásai		4 720 000
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK		48 669 595
	Beruházások		1 317 105
	Felújítás		46 322 316
	Egyéb felhalmozási kiadás		1 030 174
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK		1 120 502
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		101 259 201

3. melléklet



Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként (adatok Ft)
Sorszám	felhalmozási cél megnevezése	előirányzat teljesítésének összege

1.	Beruházás	1 317 105
2.	Felújítás	46 322 316
3.	Egyéb felhalmozási cél	1 030 174
		48 669 595

4. melléklet

Létszám
Önkormányzat	3 fő
Közfoglalkoztatottak	2 fő
Önkormányzat össz.	5 fő

5. melléklet

PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS (adatok Ft)

Záró pénzkészlet 2024. december 31.	38 576 903

Alaptevékenység költségvetési bevételei	70 633 082
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	100 138 699
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	69 223 022
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 120 502
Alaptevékenység maradványa	38 596 903

6. melléklet

adatok Ft

KÖNYVVITELI MÉRLEG
	Előző évi	Tárgyévi		Előző évi	Tárgyévi
	ktg.vet.	ktg.vet.		ktg.vet.	ktg.vet.
Eszközök	besz.	besz.	Források	besz.	besz.
	záró	záró		záró	záró
	adatai	adatai		adatai	adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	265 732 637	293 108 859	G)SAJÁT TŐKE	327 918 899	319 744 750
I. Immateriális javak	0	0	I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	105 782 599	105 782 599
II.Tárgyi eszközök	265 571 137	292 947 359	II. Nemzeti vagyon változásai	36 744 807	36 744 807
III.Befektetett pénzügyi eszközök	161 500	161 500	III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai	1 073 215	1 073 215
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e.	0	0	IV. Felhalmozott eredmény	193 296 545	184 318 278
			V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
B)FORGÓESZKÖZÖK	0	0	VI. Mérleg szerinti eredmény	-8 978 267	-8 174 149
I.Készletek	0	0
II.Értékpapírok	0	0	H) KÖTELEZETTSÉGEK	20 364 328	1 054 925
			I. Költségvetési évben esedékes köt.	1 445 124	233 293
C) PÉNZESZKÖZÖK	86 134 562	38 576 903	II. Költségvetési évet követően esedékes köt.	1 099 025	821 632
I. Hosszú lejáratú betétek	0	0	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	17 820 179	0
II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek	228 085	15 525	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM.	0	0
III. Forintszámlák	85 906 477	38 561 378
IV. Devizaszámlák	0	0	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ.	0	0
V. Idegen pénzeszközök	0	0
			K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	9 428 297	11 257 976
D) KÖVETELÉSEK	5 844 325	371 889
I.Költségvetési évben esedékes köv.	5 778 795	371 889
II.Forgótőke elszámolás	0	0
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások	65 530	20 000

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ.	0	0

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK	0	0

Eszközök összesen	357 711 524	332 057 651	Források összesen	357 711 524	332 057 651

7. melléklet

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft)

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

70 633 082

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

100 138 699

Pénzforgalmi bevételek

70 633 082

Pénzforgalmi kiadások

100 138 699

Működési célú

70 633 082

Működési célú

51 469 104

Működési bevételek

22 032 375

Személyi jellegű kiadások

20 158 379

Intézményi működési bevételek

18 752 709

Munkaadót terhelő járulékok

2 227 201

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

3 279 666

Dologi és egyéb folyó kiadások

23 091 220

Előző évi maradvány átvétel

Kamatkiadások

Támogatásértékű bevételek

19 649 468

Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások

- ebből OEP-től átvett pénzeszköz

16 190 500

Ellátottak pénzbeli juttatásai

4 720 000

Működési célú pénzeszköz átvétel

408 590

Előző évi maradvány átadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

28 542 649

Támogatásértékű működési kiadás

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú pénzeszközátadás

1 272 304

Felhalmozási célú

48 669 595

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

Beruházási kiadások

1 317 105

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

Felújítások

46 322 316

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

Egyéb felhalmozási célú kiadás

1 030 174

Önkormányzatok költségvetési támogatása

Pénzforgalom nélküli kiadások

1 120 502

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú tartalékok

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

70 633 082

Általános tartalék

Céltartalék

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

1 120 502

Műk.c.államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz.

1 120 502

Belső forrásból

69 223 022

Működési célú hiteltörlesztés

I.Működési célú pénzmaradvány igénybevétele
II.Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

68 379 913

III.Államháztartáson belüli megelőlegezés

843 109

KIADÁSOK ÖSSZESEN

101 259 201

Külső forrásból

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

Működési célú hitelfelvétel

Működési hiány

Felhalmozási célú hitelfelvétel

Felhalmozási hiány

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

139 856 104

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

101 259 201

8. melléklet

2024. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft)
megnevezés	jan.	febr.		márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
Működési bev.	1 836 031	1 836 031		1 836 031	1 836 031	1 836 031	1 836 031	1 836 031	1 836 031	1 836 031	1 836 032	1 836 032	1 836 032	22 032 375
Támogatások	2 378 554	2 378 554		2 378 554	2 378 554	2 378 554	2 378 554	2 378 554	2 378 554	2 378 554	2 378 554	2 378 554	2 378 555	28 542 649
Támogatásértékű felhalmozási bevétel	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Támogatásértékű műk. bev.	1 637 456	1 637 456		1 637 456	1 637 456	1 637 456	1 637 456	1 637 456	1 637 456	1 637 455	1 637 455	1 637 455	1 637 455	19 649 468
Véglegesen átvett pénzeszköz	34 049	34 049		34 049	34 049	34 049	34 049	34 049	34 049	34 049	34 049	34 050	34 050	408 590
ÁH-on belüli megelőlegezés	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	843 109	843 109
Költségvetési hiány belső finans.szolg.pénzforg. nélküli bev.	0	0		0	0	68 379 913	0	0	0	0	0	0	0	68 379 913
Hitelek	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Bevételek össz.	5 886 090	5 886 090		5 886 090	5 886 090	74 266 003	5 886 090	5 886 090	5 886 090	5 886 089	5 886 090	5 886 091	6 729 201	*139 856 104*
KIADÁSOK
Működési kiadások	4 289 092		4 289 092	4 289 092	4 289 092	4 289 092	4 289 092	4 289 092	4 289 092	4 289 092	4 289 092	4 289 092	4 289 092	51 469 104
Felhalmozási kiadások	0		0	0	0	48 669 595	0	0	0	0	0	0	0	48 669 595
Egyéb speciális célú	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Finanszírozási kiadások	1 120 502		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 120 502
Kiadások össz.	5 409 594		4 289 092	4 289 092	4 289 092	52 958 687	4 289 092	4 289 092	4 289 092	4 289 092	4 289 092	4 289 092	4 289 092	*101 259 201*

9. melléklet

A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai (adatok Ft)
	2025	2026	2027
Működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások
Működési célú támogatások/B1	53 215 088	53 300 000	53 400 000
Felhalmozási célú támogatások/B2	0	0	0
Közhatalmi bevételek/B3	3 720 000	3 800 000	3 900 000
Működési bevételek/B4	1 053 000	1 060 000	1 070 000
Felhalmozási bevételek/B5	0	0	0
Működési célú átvett pénzeszközök/B6	0	0	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök/B7	0	0	0
Finanszírozási célú bevételek/B8	39 398 535	39 500 000	39 500 000
Bevételek összesen	97 386 623	97 660 000	97 870 000
Személyi juttatások/K1	28 062 102	32 000 000	32 200 000
Munkaadót terhelő járulékok/K2	3 618 050	3 800 000	3 900 000
Dologi kiadások/K3	24 103 780	24 300 000	24 300 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai/K4	4 173 000	4 200 000	4 200 000
Egyéb működési célú kiadások/K5	30 965 740	31 000 000	31 000 000
Beruházások/K6	500 000	730 000	500 000
Felújítások/K7	5 142 319	800 000	770 000
Egyéb felhalmozási célú kiadások/K8	0	0	0
Finanszírozási kiadások/K9	821 632	830 000	1 000 000
Kiadások összesen	97 386 623	97 660 000	97 870 000