Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 05. 23- 2025. 05. 23

Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.05.23.

[1] A rendelet megalkotásának célja az önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeletének módosítása, melyet az előre nem tervezhető saját bevételekből, állami támogatásokból származó többletbevételek, a költségvetés jóváhagyása óta felmerült többletkiadások, valamint kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások eredeti költségvetésbe történő beépítése indokolják.

[2] Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének

bevételi főösszegét 55 889 277 Ft-ban

kiadási főösszegét 55 889 277 Ft-ban

állapítja meg.

(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 27 738 990 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 7 509 962 Ft

Közhatalmi bevételek 5 380 000 Ft

Működési bevételek 6 702 980 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 400 000 Ft

Működési célú bevételek 47 731 932 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 90 000 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 1 524 000 Ft

Felhalmozási célú bevételek 1 614 000 Ft

Költségvetési bevételek 49 345 932 Ft

Finanszírozási bevételek 6 543 345 Ft

Bevételek mindösszesen 55 889 277 Ft

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 18 733 300 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 535 237 Ft

Dologi kiadások 24 654 903 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 850 000 Ft

Elvonások, befizetések 0 Ft

Egyéb működési célú támogatások 1 201 539 Ft

Tartalékok 951 129 Ft

Működési célú kiadások 48 926 108 Ft

Beruházások 2 921 000 Ft

Felújítások 3 140 710 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 6 061 710 Ft

Költségvetési kiadások 54 987 818 Ft

Finanszírozási kiadások 901 459 Ft

Kiadások mindösszesen 55 889 277 Ft”

2. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.

1. melléklet a 6/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata 2025. évi bevételei és kiadásai

				adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	módosított előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		12 082 980 Ft	11 332 980 Ft	750 000 Ft
1.	Intézményi működési bevételek		6 702 980 Ft	5 952 980 Ft	750 000 Ft
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		750 000 Ft	- Ft	750 000 Ft
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		4 243 700 Ft	4 243 700 Ft	- Ft
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		9 280 Ft	9 280 Ft	- Ft
1.4.	Kamatbevételek		- Ft	- Ft	- Ft
1.5.	Egyéb működési bevételek		200 000 Ft	200 000 Ft	- Ft
1.6.	Tulajdonosi bevételek				- Ft
1.7.	Ellátási díjak		1 500 000 Ft	1 500 000 Ft	- Ft
2.	Közhatalmi bevételek		5 380 000 Ft	5 380 000 Ft	- Ft
2.1.	Vagyoni típusú adók		1 300 000 Ft	1 300 000 Ft	- Ft
		Magánszemélyek kommunális adója	1 300 000 Ft	1 300 000 Ft	- Ft
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		4 000 000 Ft	4 000 000 Ft	- Ft
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 600 000 Ft	1 600 000 Ft	- Ft
		Iparűzési adó	2 400 000 Ft	2 400 000 Ft	- Ft
2.3.	Gépjárműadók		- Ft	- Ft	- Ft
	Kamatbevételek		- Ft	- Ft	- Ft
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok, egyé sajátos bev.		80 000 Ft	80 000 Ft	- Ft
	Önkormányzatok működési támogatásai		27 738 990 Ft	27 738 990 Ft	- Ft
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		27 738 990 Ft	27 738 990 Ft	- Ft
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		14 858 801 Ft	14 858 801 Ft	- Ft
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		- Ft	- Ft	- Ft
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		9 150 823 Ft	9 150 823 Ft	- Ft
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		3 729 366 Ft	3 729 366 Ft	- Ft
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		- Ft	- Ft	- Ft
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		- Ft	- Ft	- Ft
	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		90 000 Ft	90 000 Ft	- Ft
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		90 000 Ft	90 000 Ft	- Ft
5.	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei		- Ft	- Ft	- Ft
6.	Önkormányzat költségvetési támogatása		- Ft	- Ft	- Ft
	Véglegesen átvett pénzeszközök		9 433 962 Ft	9 433 962 Ft	- Ft
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		7 509 962 Ft	7 509 962 Ft	- Ft
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi		400 000 Ft	400 000 Ft	- Ft
9.	Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		1 524 000 Ft	1 524 000 Ft	- Ft
10.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		- Ft	- Ft	- Ft
	Bevételek összesen		49 345 932 Ft	48 595 932 Ft	750 000 Ft
	Finanszírozási bevételek		- Ft	- Ft	- Ft
11.	Likvid hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
12.	Rövid lejáratú hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
13.	Felhalmozási célú hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
14.	Értékpapír értékesítés bevétele		- Ft	- Ft	- Ft
15.	Egyéb finanszírozás bevételei		- Ft	- Ft	- Ft
	Pénzforgalom nélküli bevételek		6 543 345 Ft	6 543 345 Ft	- Ft
16.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		6 543 345 Ft	6 543 345 Ft	- Ft
17.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		- Ft	- Ft	- Ft
	Bevételek mindösszesen		55 889 277 Ft	55 139 277 Ft	750 000 Ft
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	módosított előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		47 974 979	47 210 439	764 540
18.	Személyi jellegű kiadások		18 733 300	18 733 300	0
19.	Munkaadót terhelő járulékok és		2 535 237	2 535 237	0
	szociális hozzájárulási adó		2 535 237	2 535 237	0
20.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		24 654 903	23 890 363	764 540
21.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		850 000	850 000	0
22.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		1 201 539	1 201 539	0
	Támogatásértékű működési kiadások		0	0	0
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0	0	0
	Előző évi befizetési kötelezettség		0	0	0
8.	Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség		0	0	0
7.	Körjegyzőség finanszírozása (működési célú)		0	0	0
	Felhalmozási kiadások összesen		6 061 710	6 061 710	0
23.	Intézményi beruházások		2 921 000	2 921 000	0
24.	Felújítási kiadások		3 140 710	3 140 710	0
25.	Egyéb felhalmozási kiadások		0	0	0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások		0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre		0	0	0
	Kiadások összesen		54 036 689	53 272 149	764 540
	Finanszírozási kiadások		901 459	901 459	0
26.	Likvid hitel törlesztés		0	0	0
27.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0	0	0
28.	Felhalmozási célú hitel törlesztés		0	0	0
29.	Értékpapír vásárlás				0
30.	Egyéb finanszírozás kiadásai		901 459	901 459	0
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		951 129	951 129	0
31.	Általános tartalék		951 129	951 129	0
	Egyéb elvonások, befizetések				0
32.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai)				0
	Kiadások mindösszesen		55 889 277	55 124 737	764 540
	Költségvetési létszámkeret		9	9	0

”

2. melléklet a 6/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata 2025. évi működési bevételei és kiadásai

			adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		12 082 980
1.	Intézményi működési bevételek		6 702 980
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		750 000 Ft
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		4 243 700 Ft
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		9 280 Ft
1.4.	Kamatbevételek		0
1.5.	Egyéb működési bevételek		200 000 Ft
1.6.	Tulajdonosi bevételek
1.7.	Ellátási díjak		1 500 000 Ft
2.	Közhatalmi bevételek		5 380 000
2.1.	Vagyoni típusú adók		1 300 000 Ft
		Magánszemélyek kommunális adója	1 300 000 Ft
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		4 000 000
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 600 000 Ft
		Iparűzési adó	2 400 000 Ft
2.3.	Gépjárműadók		0
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		80 000
	Kapott támogatások		27 738 990
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		27 738 990
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		14 858 801 Ft
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		9 150 823 Ft
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		3 729 366 Ft
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		0
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		- Ft
	Véglegesen átvett pénzeszközök		7 909 962
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		7 509 962 Ft
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi		400 000
	Működési bevételek összesen		47 731 932
	Finanszírozási bevételek		0
6.	Likvid hitel felvétel		0
7.	Rövid lejáratú hitel felvétel		0
8.	Értékpapír értékesítés bevétele		0
9.	Egyéb finanszírozás bevételei		0
	Pénzforgalom nélküli bevételek		2 543 345
10.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele		2 543 345 Ft
11.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		0
	Működési bevételek mindösszesen		50 275 277
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		47 974 979
12.	Személyi jellegű kiadások		18 733 300
13.	Munkaadót terhelő járulékok és		2 535 237
	szociális hozzájárulási adó
14.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		24 654 903
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		850 000
16.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		1 201 539
	Támogatásértékű működési kiadások		0
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0
	Előző évi befizetési kötelezettség		0
	Finanszírozási kiadások		901 459
17.	Likvid hitel törlesztés		0
18.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0
19.	Értékpapír vásárlás		0
20.	Egyéb finanszírozás kiadásai		901 459
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		951 129
21.	Általános tartalék		951 129
	Egyéb elvonások, befizetések		0
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai)		-
	Működési kiadások mindösszesen		49 827 567

”

3. melléklet a 6/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata 2025. évi felhalmozási bevételei és kiadásai

		adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	BEVÉTELEK
1.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés		90 000
2.	Pénzügyi befektetések bevételei		0
	Osztalék-és hozambevétel
	Tartós részesedések értékesítése
	Felhalmozási célú kamatbevétel
	Felhalmozási célú árfolyamnyereség
3.	Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei
	Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése
	Privatizációból származó bevétel
	Vállalatértékesítésből származó bevétel
	Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel
	Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel
	Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.
4.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek
5.	Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n belülről		1 524 000
6.	Felhalmozási célú központi támogatás bevétele
7.	Felhalmozási célú hitel felvétel
8.	Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev		4 000 000
	Felhalmozási bevételek összesen		5 614 000
	KIADÁSOK
9.	Intézményi beruházások		2 921 000

10.	Felújítási kiadások		3 140 710
11.	Kormányzati beruházások
12.	Lakástámogatás, lakásépítés
13.	Egyéb felhalmozási kiadások		0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		0
14.	Általános tartalék
15.	Céltartalék		0
	Felhalmozási kiadások összesen		6 061 710

”