Kőszegszerdahely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 08. 29- 2025. 08. 30

Kőszegszerdahely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.08.29.

[1] Kőszegszerdahely Község Önkormányzatának Képviselő- testülete a helyi közügyek intézése körében törvény keretei között meghatározta 2025. évi költségvetését, melynek alapján a tárgyévben gazdálkodik. A rendelet módosításának célja, hogy rendelet megalkotása óta beérkezett többletbevételek illetve többletkiadások, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kimutatásával az önkormányzat gazdálkodása az állampolgárok számára nyomon követhető legyen, átfogó képet adjon az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a végrehajtandó feladatokról, a tervezett fejlesztésekről és lehetőséget teremtsen az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére.

[2] Kőszegszerdahely Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, valamint a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. XC. törvény 64. § (5) bekezdésben meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 143 828 388 forintban állapítja meg.”

2. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 4. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében 18 526 187 forint összegű tartalékot képez.

(2) Működési célú általános tartalék összege 18 526 187 forint. Az általános tartalék 13 217 646 forint szolgál az évközi többletigények és az elmaradt bevételek pótlására. Az általános tartalék felett a képviselő-testület rendelkezik. A céltartalék összege 5 308 541,- Ft.”

3. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 6/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kőszegszerdahely Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetési bevételei

Adatok Ft-ban
			2024. december 31. tény adatok	2025 évi költség vetés	2025. június 30. módosított előirányzat					Változás Összege
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
1	Rovat	Megnevezés	Részlet	Összesen	Részlet	Műk.c	Felh.c	Felhalm.	Összesen	Összesen
2	1. Cím Kőszegszerdahely Község Önkormányzat
3	1/1. Önkormányzat bevételei
4	B1	Működési célú tám. Áht-n belülről	69 640 485	61 374 485	67 227 757	67 227 757			67 227 757	5 853 272
5	B11	Önkormányzatok működési tágomatásai	23 344 695	19 374 485	25 227 757
6		Helyi önk. működésének ált. tám.	14 875 137	12 932 610	16 628 534					3 695 924
7		Települési önkormányzatok szociális támogatása	4 350 262	4 171 875	4 171 875					0
8		Telep-i önk. kulturális felad. tám.	4 119 296	2 270 000	4 427 348					2 157 348
9			0	19 374 485	25 227 757
10	B16	Egyéb működési célú tám. Áht-n belül	46 295 790	42 000 000	42 000 000	42 000 000			42 000 000	0
11	B2	Felhalmozási célú tám. Áht-n belülre	14 998 700	0	0		0		0	0
12	B3	Közhatalmi bevételek	18 902 207	12 780 000	12 780 000	12 780 000			12 780 000	0
13	B34	Vagyoni típusú adók	4 171 149	2 700 000	2 700 000
14		-Magánszemélyek kommunális adója	3 356 519	2 700 000	2 700 000
15		-Telekadó	814 630	0	0
15	B35	Termékek és szolgáltatások adói	14 731 058	10 080 000	10 080 000
16		Értékesítési és forgalmi adók	14 651 384	10 080 000	10 080 000
17		- Állandó jellegű iparűzési adó	14 522 784	10 000 000	10 000 000
18		- Idegenforgalmi adó	128 600	50 000	50 000
19		-Talajterhelési díj	0	0	0
		-Egyéb közhatalmi bevételek	79 674	30 000	30 000
20		Gépjárműadók	0	0	0
21	B4	Működési bevételek	6 092 763	3 500 000	3 500 000	3 500 000			3 500 000	0
22	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0		0	0
23	*Költségvetési bevételek összesen*		*109 634 155*	*77 654 485*	*83 507 757*	*83 507 757*			*83 507 757*	0
24	B8	Finanszírozási bevételek	59 607 179	*58 000 000*	59 813 996	43 591 651	0		*59 813 996*	0
25	B81	Belföldi finanszírozási bevétel	59 607 179	*58 000 000*	59 813 996	43 591 651	0		*59 813 966*	0
26		Maradvány igénybevétele					0
27		- Előző évi költségvetési maradvány ig.vétel	59 607 179	*58 000 000*	59 813 996	43 591 651		16 222 345	*59 813 996*	0
28		Államháztartáson belüli megelőlegzések	1 299 140	0	506 635	506 635	0	16 222 345	506 635	0
28	*Finanszírozási bevételek összesen*		*60 906 319*	58 000 000	60 320 631	*127 606 043*	0		*60 320 631*	0
29	1/1. Önkormányzat bevételei mindösszesen		170 540 474	135 654 485	143 828 388	127 606 043	0	16 222 345	143 828 388	5 853 272

”

2. melléklet a 6/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kőszegszerdahely Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetési kiadásai

Adatok Ft-ban
			2024. december 31. tény adatok	2025 évi költségvetés	2025. június 30. módosított előirányzat					Változás összege
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
1	Rovat	Megnevezés	Részlet	Összesen	Részlet	Műk.c	Felh.c	Felhalm.	Összesen	Összesen
2	1. Cím Kőszegszerdahely község Önkormányzat
3	1/2. Önkormányzat kiadásai
4	K1	Személyi juttatás	49 993 745	57 126 210	60 972 134	60 972 134			60 972 134	3 845 924
5	K2	Munkaadót terhelő jár. és Szocho	6 853 106	8 000 000	8 000 000	6 853 106			8 000 000	0
6	K3	Dologi kiadások	27 503 458	29 476 000	29 536 000	29 536 000			29 536 000	60 000
7	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 524 465	4 171 875	4 171 875	4 171 875			4 171 875	0
8	K5	Egyéb működési kiadás	32 049 079	19 915 876	23 677 220	23 677 220			23 677 220	3 761 344
9
10	Elvonások és befizetések				77 131	77 131			77 131	77 131
11	Egyéb műk. c. tám. Áht-n belül		1 497 076	3 588 806	3 563 006	3 563 006			3 563 006	-25 800
12	Ebből:
13	- LKÖH		694 676	2 239 569	2 213 769
14	- Óvoda finanszírozás		500 000	898 937	898 937
	- társulások és költségv. Szerveik		302 400	50 300	50 300
	- bursa			400 000	400 000
15	Egyéb műk. c. tám. Áht-n kívül		2 140 000	1 185 096	1 510 896	1 510 896			1 510 896	325 800
	- egyházi		498 000	485 096	485 096
	-orvosi ügyelet			0	0
	-fogorvosi ügyelet			0	0
	-civil keret		1 000 000	700 000	1 025 800
16		Tartalék	28 412 003	15 141 974	18 526 187	18 526 187			18 526 187	3 384 213
17		- Általános	20 875 952	7 605 923	13 217 646	13 217 646			13 217 646
18		- Céltartalék	7 536 051	7 536 051	5 308 541	5 308 541			5 308 541
19	K6	Beruházás	32 870 446	5 235 575	5 235 575	5235575		5 235 575	5 235 575	0
20	K7	Felújítás	14 578 420	10 986 770	10 986 770	10 986 770		10 986 770	10 986 770	0
21	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadás
22		Egyéb felh. c. tám. Áht-n belül
23	*Költségvetési kiadások*		*168 372 719*	*134 912 306*	*142 579 574*	*142 579 574*		*16 222 345*	*142 579 574*
24	K9	Finanszírozási kiadás	2 167 755	742 179	1 248 814	1 248 814			1 248 814
25		Belföldi finanszírozási kiadás
26		-Áht-n belüli megelőlegzések vf.	2 167 755	742 179	1 248 814	1 248 814			1 248 814
27	*Finanszírozási kiadások*		*2 167 755*	*742 179*	*1 248 814*	*1 248 814*			*1 248 814*	*506 635*
28	1/2. Önkormányzat kiadásai mindösszesen		170 540 474	135 654 485	143 828 388	143 828 388		16 222 345	143 828 388	8 173 903

”

3. melléklet a 6/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kőszegszerdahely Község Önkormányzatának 2025. évi bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban
1. Cím Kőszegszerdahely Község Önkormányzata

Megnevezés		Bevétel				Kiadás
		A	B	C	D	E	F	G	H
		Kötelező	Önként vállalt	Állam igazgatási	Összesen	Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási	Összesen
		feladat			Összesen	feladat			Összesen
1	Működési célú támogatás államháztartáson belülről	25 227 757			25 227 757
2	Működési célú támogatás Áht-n belül, TB pü.i alapjai	42 000 000			42 000 000
3	Felhalmozási célú támogatások	0			0
4	Közhatalmi bevételek	12 780 000			12 780 000
5	Működési bevételek	3 500 000			3 500 000
6	Felhalmozási bevétel
7	Finanszírozási bevétel	60 320 631			60 320 631
8	Személyi juttatás					60 972 134			60 972 134
9	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó					8 000 000			8 000 000
10	Dologi kiadások					29 536 000			29 536 000
11	Ellátottak pénzbeli juttatásai					4 171 875			4 171 875
12	Elvonáaok és befizetések					77 131			77 131
13	Egyéb müködési célú támogatások államháztartáson belülre					3 563 006			3 563 006
14	Egyéb müködési célú támogatások államháztartáson kívülre					1 510 896			1 510 896
15	Tartalék					18 526 187			18 526 187
16	Beruházás					5 235 575			5 235 575
17	Felújítás					10 986 770			10 986 770
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre					0			0
19	Lakástámogatás					0			0
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre					0			0
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre					0			0
22	Finanszírozási kiadás					1 248 814			1 248 814
23	Összesen	143 828 388	0	0	143 828 388	143 828 388	0	0	143 828 388

”

4. melléklet a 6/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kőszegszerdahely Község Önkormányzatának 2025. évi tervezett felhalmozási kiadásainak bemutatása célonként

1		adatok Ft-ban
2		Nettó	Áfa	Bruttó
3	Kis értékű tárgyi eszköz beszerzése
4	ParkSide PLBA 20 akkumulátoros lombfrúvó	45 268	12 222	57 490
5	Permetező	8 661	2 338	10 999
7	Beruházás Összesen:	53 929	14 560	68 489

”

5. melléklet a 6/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kőszegszerdahely Község Önkormányzatának létszámkerete 2025-ben

1	A		B	C
2	Teljes munkaidősők:
3		-háziorvos, eü.i szakdolgozó	1	fő
4		-asszisztens, eü.i szakdolgozó	1	fő
		-közművelődési dolgozó, könyvtáros közalkalmazott	2	fő
		-kommunális dolgozó közalkalmazott	1	fő
6		Költségvetési évre	5	fő

”