Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 12. 18Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Az önkormányzati költségvetés célja, hogy a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához a tervezett bevételek fedezzék a felmerülő kiadásokat, mind az önkormányzatnál, mind az általa fenntartott költségvetési intézményekben. A tervezett bevételek és kiadások a költségvetési évben biztosítják a költségvetés tartós egyensúlyát, és ezáltal biztosított a feladatok maradéktalan végrehajtása.
[2] Igrici Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését:
a)1 393 001 141 Ft költségvetési bevétellel
b)2 429 941 514 Ft költségvetési kiadással
c)3 -36 940 373 Ft költségvetési egyenleggel [a)-b)]
d)4 42 616 086 Ft finanszírozási bevétellel
e) 5 675 713 Ft finanszírozási kiadással
f)5 36 940 373 Ft finanszírozási egyenleggel
g)6 a bevételek és kiadások főösszegét 435 617 227 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a képviselő-testület az 1. melléklet szerint határozza meg.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet és 3. melléklet részletezi.
(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét, továbbá 40 800 000 Ft rendeli el.
(5) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.
A költségvetés részletezése
3. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 4. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 5. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(5) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, kötelező feladatok szerinti bontásban a 8–11. melléklet szerint határozza meg.
(6)7 Az Önkormányzat a kiadások között 22 892 913 Ft tartalékot állapít meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10%-áig vállalható kötelezettség.
(5) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés az Ávr. és a belső szabályzat szabályai szerint igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.
(6) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(7) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(9) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 85. §-ára tekintettel „a bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni”. A kiadások készpénzben történő teljesítésére 500 E Ft erejéig egyszeri kifizetés a házipénztárból teljesíthető, kivételt képeznek azok a rendkívüli esetek, ahol utalásra nincs lehetőség. A kiadások készpénzben történő teljesítésének konkrét esetei a következők:
a) a készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzések (szakmai anyagok, irodaszerek, üzemanyag, munkaruha, tisztítószerek), a kiküldetési, reprezentációs kiadások, továbbá egyes kisösszegű karbantartási, javítási, szolgáltatási kiadások (szállítási költség, hirdetés készpénzben történő teljesítése), étkezés visszafizetés;
b) a társadalom- és szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli juttatásainak készpénzben kifizetendő összege;
c) egyéb személyi juttatások kifizetése (bérletek, költség térítés, ) illetményelőleg, megbízási díjak;
d) utólagos elszámolásra kiadott előleg kifizetése;
e) eseti jelleggel, a Polgármester engedélyével egyéb (pl. támogatási szerződés alapján a támogatás összegének) kifizetése.
(10) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír vásárlására fordíthatja, illetve betétlekötési szerződést köthet, az Önkormányzati bevétel növelése érdekében.
(11) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(12) A köztisztviselők részére a cafetéria juttatások éves keretösszegét a képviselő-testület bruttó 400.000.-Ft-ban állapítja meg.
Az előirányzatok módosítása
5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.500.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2025. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
(9) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál (polgármesteri hivatal, közös hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 78.000 Ft-ban állapítja meg.
A gazdálkodás szabályai
6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) Az önkormányzat valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a jegyző külső megbízott útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Vegyes rendelkezések
8. § (1) Az államháztartáson kívüli forrás átvételére (adomány elfogadására) mind az Önkormányzatnál, mind a költségvetési szerveknél csak abban az esetben kerülhet sor, ha
a) az átvétel nem jár semmiféle kötelezettséggel
b) az átvétel miatt nem keletkezik az átvevőnél többletkiadás (többletköltség),
c) az átvett forrást az átvevő az átadótól függetlenül, önállóan használhatja fel,
d) az átvett forrás felhasználása az átvevő feladatainak ellátását szolgálja.
(2) Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről 700 000 Ft-ig a Polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szervek vezetője, ezen összeg felett minden esetben a Képviselő-testület dönt.
(3) A (2) bekezdés szerinti feltételeknek megfelelő államháztartáson kívüli forrás átvételéről a Polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szervek vezetője feljegyzést készít, míg az 500 000 Ft-ot meghaladó adományról a Képviselő-testület határozattal dönt. A Képviselő-testületi határozatnak, valamint a feljegyzésnek legalább a következőket kell tartalmazni:
a) átadó neve, címe,
b) átadott-átvett forrás tárgyiasult formája, mennyisége, értéke,
c) az államháztartáson kívüli forrás átadásának-átvételének célja,
d) az átvevő nyilatkozata, hogy az átvétel megfelel az (1) bekezdés feltételeinek,
e) az átvevő aláírását.
Záró rendelkezések
9. § (1) A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet 2028. december 31. napjáig hatályos.
10. § Ez a rendelet 2025. február 22-én 20 órakor lép hatályba.
1. melléklet a 6/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez8
|
(adatok Forintban) |
|||||
|
1. Bevételi jogcímek |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
||
|
1 |
Sor- |
Bevételi jogcím |
2025. évi |
2025. évi |
|
|
2 |
1. |
Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) |
187 420 471 |
188 585 392 |
|
|
3 |
1.1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása előirányzata |
23 700 044 |
25 872 296 |
|
|
4 |
1.2. |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
71 652 226 |
81 053 754 |
|
|
5 |
1.3. |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak tám. |
44 142 840 |
45 590 918 |
|
|
6 |
1.4. |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
45 311 808 |
30 042 809 |
|
|
7 |
1.5. |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 613 553 |
4 089 627 |
|
|
8 |
1.6. |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
1 935 988 |
|
|
9 |
1.7. |
Elszámolásból származó bevételek előirányzata |
0 |
0 |
|
|
10 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) |
52 324 181 |
90 905 749 |
|
|
11 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
|
|
12 |
2.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
0 |
0 |
|
|
13 |
2.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
|
|
14 |
2.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
0 |
0 |
|
|
15 |
2.5. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
52 324 181 |
90 905 749 |
|
|
16 |
2.6. |
2.5.-ből EU-s támogatás |
0 |
0 |
|
|
17 |
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) |
0 |
32 850 000 |
|
|
18 |
3.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
|
|
19 |
3.2. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
0 |
0 |
|
|
20 |
3.3. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
|
|
21 |
3.4. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
0 |
0 |
|
|
22 |
3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
0 |
32 850 000 |
|
|
23 |
3.6. |
3.5.-ből EU-s támogatás |
0 |
0 |
|
|
24 |
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.) |
35 100 000 |
54 250 000 |
|
|
25 |
4.1. |
Vagyoni típusú adók előirányzata |
0 |
0 |
|
|
26 |
4.2. |
Értékesítési és forgalmi adók előirányzata |
35 000 000 |
54 150 000 |
|
|
27 |
4.3. |
Fogyasztási adók előirányzata |
0 |
0 |
|
|
28 |
4.4. |
Gépjárműadók előirányzata |
0 |
0 |
|
|
29 |
4.5. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók előirányzata |
0 |
0 |
|
|
30 |
4.6. |
Egyéb közhatalmi bevételek előirányzata |
100 000 |
100 000 |
|
|
31 |
5. |
Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.) |
23 250 000 |
26 010 000 |
|
|
32 |
5.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
1 200 000 |
1 200 000 |
|
|
33 |
5.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
5 400 000 |
6 710 000 |
|
|
34 |
5.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
|
35 |
5.4. |
Tulajdonosi bevételek |
0 |
1 200 000 |
|
|
36 |
5.5. |
Ellátási díjak |
8 000 000 |
8 000 000 |
|
|
37 |
5.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
3 600 000 |
3 600 000 |
|
|
38 |
5.7. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
0 |
0 |
|
|
39 |
5.8. |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
50 000 |
50 000 |
|
|
40 |
5.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
|
|
41 |
5.10. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
0 |
0 |
|
|
42 |
5.11. |
Egyéb működési bevételek |
0 |
250 000 |
|
|
43 |
6. |
Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) |
0 |
0 |
|
|
44 |
6.1. |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
|
|
45 |
6.2. |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
|
|
46 |
6.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
|
|
47 |
6.4. |
Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
|
|
48 |
6.5. |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
0 |
0 |
|
|
49 |
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) |
0 |
400 000 |
|
|
50 |
7.1. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
|
|
51 |
7.2. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
|
|
52 |
7.3. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
400 000 |
|
|
53 |
7.4. |
7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
0 |
0 |
|
|
54 |
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) |
0 |
0 |
|
|
55 |
8.1. |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
|
|
56 |
8.2. |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
|
|
57 |
8.3. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
|
|
58 |
8.4. |
8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
0 |
0 |
|
|
59 |
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) |
298 094 652 |
393 001 141 |
|
|
60 |
10. |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) |
0 |
0 |
|
|
61 |
10.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
|
|
62 |
10.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
0 |
0 |
|
|
63 |
10.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
|
|
64 |
11. |
Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) |
0 |
0 |
|
|
65 |
11.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
|
|
66 |
11.2. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
|
|
67 |
11.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
|
|
68 |
11.4. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
|
|
69 |
12. |
Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) |
40 800 000 |
36 616 086 |
|
|
70 |
12.1. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
40 800 000 |
36 616 086 |
|
|
71 |
12.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
0 |
0 |
|
|
72 |
13. |
Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) |
6 000 000 |
6 000 000 |
|
|
73 |
13.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
6 000 000 |
6 000 000 |
|
|
74 |
13.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
0 |
0 |
|
|
75 |
13.3. |
Betétek megszüntetése |
0 |
0 |
|
|
76 |
14. |
Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) |
0 |
0 |
|
|
77 |
14.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
|
|
78 |
14.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
|
|
79 |
14.3. |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
|
|
80 |
14.4. |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
|
|
81 |
15. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei, váltóbevételek |
0 |
0 |
|
|
82 |
16. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.) |
46 800 000 |
42 616 086 |
|
|
83 |
17. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16) |
344 894 652 |
435 617 227 |
|
|
2. Kiadási jogcímek |
(adatok Forintban) |
||||
|
A |
B |
C |
D |
||
|
1 |
Sor- |
Bevételi jogcím |
2025. évi |
2025. évi |
|
|
2 |
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.) |
335 916 939 |
407 692 931 |
|
|
3 |
1.1. |
Személyi juttatások |
171 169 461 |
204 469 463 |
|
|
4 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
20 245 436 |
23 745 436 |
|
|
5 |
1.3. |
Dologi kiadások |
116 333 894 |
131 774 148 |
|
|
6 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
9 000 000 |
9 000 000 |
|
|
7 |
1.5 |
Egyéb működési célú kiadások |
10 669 332 |
15 810 971 |
|
|
8 |
1.18. |
Tartalékok |
8 498 816 |
22 892 913 |
|
|
9 |
1.19. |
- az 1.18-ból: - Általános tartalék |
0 |
0 |
|
|
10 |
1.20. |
- Céltartalék |
0 |
0 |
|
|
11 |
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) |
3 302 000 |
22 248 583 |
|
|
12 |
2.1. |
Beruházások |
3 302 000 |
4 862 000 |
|
|
13 |
2.2. |
2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
0 |
0 |
|
|
14 |
2.3. |
Felújítások |
0 |
15 386 583 |
|
|
15 |
2.4. |
2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
0 |
0 |
|
|
16 |
2.5. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
2 000 000 |
|
|
17 |
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) |
339 218 939 |
429 941 514 |
|
|
18 |
4. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.) |
0 |
0 |
|
|
19 |
4.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
0 |
0 |
|
|
20 |
4.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
0 |
0 |
|
|
21 |
4.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
0 |
0 |
|
|
22 |
5. |
Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.) |
0 |
0 |
|
|
23 |
5.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
|
|
24 |
5.2. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
|
|
25 |
5.3. |
Kincstárjegyek beváltása |
0 |
0 |
|
|
26 |
5.4. |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
|
|
27 |
5.5. |
Belföldi kötvények beváltása |
0 |
0 |
|
|
28 |
5.6. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
|
|
29 |
6. |
Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.) |
5 675 713 |
5 675 713 |
|
|
30 |
6.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
0 |
0 |
|
|
31 |
6.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
5 675 713 |
5 675 713 |
|
|
32 |
6.3. |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
0 |
0 |
|
|
33 |
6.4. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
0 |
0 |
|
|
34 |
7. |
Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.) |
0 |
0 |
|
|
35 |
7.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
|
|
36 |
7.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
|
|
37 |
7.3. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
|
|
38 |
7.4. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek |
0 |
0 |
|
|
39 |
7.5. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
0 |
0 |
|
|
40 |
8. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
0 |
0 |
|
|
41 |
9. |
Váltókiadások |
0 |
0 |
|
|
42 |
10. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.) |
5 675 713 |
5 675 713 |
|
|
43 |
11. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.) |
344 894 652 |
435 617 227 |
|
|
3. Költségvetési, finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
||
|
1 |
Kat. |
Megnevezés |
2025. évi |
2025. évi |
|
|
2 |
L1 |
Éves tervezett létszám előirányzat (fő) |
0 |
0 |
|
|
3 |
L2 |
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
0 |
0 |
|
2. melléklet a 6/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez9
|
(adatok Forintban) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
|
1 |
Bevételi jogcímek |
2025. évi |
2025. évi |
Kiadási jogcímek |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
187 420 471 |
188 585 392 |
Személyi juttatások |
171 169 461 |
204 469 463 |
|
3 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
52 324 181 |
90 905 749 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
20 245 436 |
23 745 436 |
|
4 |
Működési bevételek |
23 250 000 |
26 010 000 |
Dologi kiadások |
116 333 894 |
131 774 148 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
400 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
9 000 000 |
9 000 000 |
|
6 |
Közhatalmi bevételek |
35 100 000 |
54 250 000 |
Egyéb működési célú kiadások |
10 669 332 |
15 810 971 |
|
7 |
Tartalékok |
8 498 816 |
22 892 913 |
|||
|
8 |
Költségvetési bevételek összesen (1+…+6) |
298 094 652 |
360 151 141 |
Költségvetési kiadások összesen (1+...+6) |
335 916 939 |
407 692 931 |
|
9 |
Működési célú finan.bevételek összesen |
46 800 000 |
42 616 086 |
Működési célú finan.kiadások összesen |
5 675 713 |
5 675 713 |
|
10 |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (7+8) |
344 894 652 |
402 767 227 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (7+8) |
341 592 652 |
413 368 644 |
|
11 |
Költségvetési hiány: |
37 822 287 |
47 541 790 |
Költségvetési többlet: |
||
|
12 |
Tervezési hiány: |
10 601 417 |
Tervezési többlet: |
3 302 000 |
||
3. melléklet a 6/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez10
|
(adatok Forintban) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
|
1 |
Bevételi jogcímek |
2025. évi |
2025. évi |
Kiadási jogcímek |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
32 850 000 |
Beruházások |
3 302 000 |
4 862 000 |
|
3 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
Felújítások |
0 |
15 386 583 |
|
4 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele |
0 |
0 |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
2 000 000 |
|
5 |
Egyéb felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
Tartalékok |
0 |
0 |
|
6 |
Költségvetési bevételek összesen (1+…+4): |
0 |
32 850 000 |
Költségvetési kiadások összesen (1+…+4): |
3 302 000 |
22 248 583 |
|
7 |
Felhalmozási célú finan.bevételek összesen |
Felhalmozási célú finan.kiadások össz. |
0 |
0 |
||
|
8 |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (5+6) |
0 |
32 850 000 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (5+6) |
3 302 000 |
22 248 583 |
|
9 |
Költségvetési hiány: |
3 302 000 |
Költségvetési többlet: |
10 601 417 |
||
|
10 |
Tervezési hiány: |
3 302 000 |
Tervezési többlet: |
10 601 417 |
||
4. melléklet a 6/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Igrici Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Forintban |
|||||
|
Sor-szám |
MEGNEVEZÉS |
Évek |
Összesen |
||
|
2026. |
2027. |
2028. |
|||
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|
1. |
- |
||||
|
2. |
- |
||||
|
3. |
- |
||||
|
4. |
- |
||||
|
5. |
- |
||||
|
6. |
ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG |
- |
- |
- |
- |
5. melléklet a 6/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez11
|
(adatok Forintban) |
|||
|---|---|---|---|
|
A |
B |
C |
|
|
1 |
Bevételi jogcímek |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
Önk.vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és haszn.származó bevétel |
||
|
3 |
Helyi adók bevétele |
35 100 000 |
54 250 000 |
|
4 |
Osztalék, koncessziós díj és a hozambevétel |
||
|
5 |
Tárgyi eszköz és az im.jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev. |
0 |
0 |
|
6 |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
||
|
7 |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
||
|
8 |
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
35 100 000 |
54 250 000 |
|
9 |
Adott évi saját bevétel 50%-a |
17 550 000 |
27 125 000 |
|
10 |
Hitel felvételből származó tőketartozás XII. 31-én |
||
|
11 |
Kötvény kibocsátásból származó tőketartozás |
||
|
12 |
Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke |
0 |
0 |
|
13 |
Tőkefizetési kötelezettség |
||
|
14 |
Kamatfizetési kötelezettség |
||
|
15 |
Tárgyévi fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
6. melléklet a 6/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez12
|
(adatok Forintban) |
|||||
|
A |
B |
C |
E |
F |
|
|
1 |
Beruházás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
2025. évi előirányzat |
2025.-09-30 előirányzat |
|
2 |
eszközbeszerzés önkormányzat |
2025 |
1 270 000 |
2 830 000 |
|
|
3 |
eszközbeszerzés óvoda és bölcsőde |
2025 |
1 397 000 |
1 397 000 |
|
|
4 |
eszközbeszerzés konyha |
2025 |
635 000 |
635 000 |
|
|
5 |
0 |
||||
|
6 |
0 |
||||
|
7 |
0 |
||||
|
8 |
ÖSSZESEN: |
0 |
3 302 000 |
4 862 000 |
|
7. melléklet a 6/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez13
|
(adatok Forintban) |
|||||
|
A |
B |
C |
E |
F |
|
|
1 |
Felújítás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
2025. évi előirányzat |
2025.-09-30 előirányzat |
|
2 |
TOP Plusz-2.1.1-21 Önk. Épület energetika felőújítás |
15 386 583 |
|||
|
3 |
0 |
||||
|
4 |
0 |
||||
|
5 |
0 |
||||
|
6 |
0 |
||||
|
7 |
0 |
||||
|
8 |
ÖSSZESEN: |
0 |
0 |
15 386 583 |
|
8. melléklet a 6/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez14
|
1. Bevételi jogcímek |
(adatok Forintban) |
|||
|---|---|---|---|---|
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
S.sz. |
Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
1. |
Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.7.) |
187 420 471 |
188 585 392 |
|
3 |
1.1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása előirányzata |
23 700 044 |
25 872 296 |
|
4 |
1.2. |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
71 652 226 |
81 053 754 |
|
5 |
1.3. |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak tám. |
44 142 840 |
45 590 918 |
|
6 |
1.4. |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
45 311 808 |
30 042 809 |
|
7 |
1.5. |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 613 553 |
4 089 627 |
|
8 |
1.6. |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
1 935 988 |
|
9 |
1.7. |
Elszámolásból származó bevételek előirányzata |
0 |
0 |
|
10 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) |
52 324 181 |
90 905 749 |
|
11 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
|
12 |
2.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
0 |
0 |
|
13 |
2.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
|
14 |
2.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
0 |
0 |
|
15 |
2.5. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
52 324 181 |
90 905 749 |
|
16 |
2.6. |
2.5.-ből EU-s támogatás |
0 |
|
|
17 |
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) |
0 |
32 850 000 |
|
18 |
3.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
|
19 |
3.2. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
0 |
0 |
|
20 |
3.3. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
|
21 |
3.4. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
0 |
0 |
|
22 |
3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
0 |
32 850 000 |
|
23 |
3.6. |
3.5.-ből EU-s támogatás |
0 |
|
|
24 |
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.) |
35 100 000 |
54 250 000 |
|
25 |
4.1. |
Vagyoni típusú adók előirányzata |
0 |
0 |
|
26 |
4.2. |
Értékesítési és forgalmi adók előirányzata |
35 000 000 |
54 150 000 |
|
27 |
4.3. |
Fogyasztási adók előirányzata |
0 |
0 |
|
28 |
4.4. |
Gépjárműadók előirányzata |
0 |
0 |
|
29 |
4.5. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók előirányzata |
0 |
0 |
|
30 |
4.6. |
Egyéb közhatalmi bevételek előirányzata |
100 000 |
100 000 |
|
31 |
5. |
Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.) |
9 050 000 |
11 810 000 |
|
32 |
5.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
1 200 000 |
1 200 000 |
|
33 |
5.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
2 200 000 |
3 510 000 |
|
34 |
5.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
35 |
5.4. |
Tulajdonosi bevételek |
0 |
1 200 000 |
|
36 |
5.5. |
Ellátási díjak |
0 |
0 |
|
37 |
5.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
600 000 |
600 000 |
|
38 |
5.7. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
0 |
0 |
|
39 |
5.8. |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
50 000 |
50 000 |
|
40 |
5.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
|
41 |
5.10. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
0 |
0 |
|
42 |
5.11. |
Egyéb működési bevételek |
0 |
250 000 |
|
43 |
6. |
Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) |
0 |
0 |
|
44 |
6.1. |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
|
45 |
6.2. |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
|
46 |
6.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
|
47 |
6.4. |
Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
|
48 |
6.5. |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
0 |
0 |
|
49 |
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) |
0 |
400 000 |
|
50 |
7.1. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
|
51 |
7.2. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
|
52 |
7.3. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
400 000 |
|
53 |
7.4. |
7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
0 |
|
|
54 |
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) |
0 |
0 |
|
55 |
8.1. |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
|
56 |
8.2. |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
|
57 |
8.3. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
|
58 |
8.4. |
8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
0 |
|
|
59 |
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) |
283 894 652 |
378 801 141 |
|
60 |
10. |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) |
0 |
0 |
|
61 |
10.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
|
62 |
10.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
0 |
0 |
|
63 |
10.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
|
64 |
11. |
Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) |
0 |
0 |
|
65 |
11.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
|
66 |
11.2. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
|
67 |
11.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
|
68 |
11.4. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
|
69 |
12. |
Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) |
40 800 000 |
35 705 832 |
|
70 |
12.1. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
40 800 000 |
35 705 832 |
|
71 |
12.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
0 |
0 |
|
72 |
13. |
Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) |
6 000 000 |
6 000 000 |
|
73 |
13.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
6 000 000 |
6 000 000 |
|
74 |
13.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
0 |
0 |
|
75 |
13.3. |
Betétek megszüntetése |
0 |
0 |
|
76 |
14. |
Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) |
0 |
0 |
|
77 |
14.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
|
78 |
14.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
|
79 |
14.3. |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
|
80 |
14.4. |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
|
81 |
15. |
Költségvetési szervek finanszírozása |
0 |
0 |
|
82 |
16. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei, váltóbevételek |
0 |
0 |
|
83 |
17. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.) |
46 800 000 |
41 705 832 |
|
84 |
18. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17) |
330 694 652 |
420 506 973 |
|
2. Kiadási jogcímek |
||||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
S.sz. |
Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5+1.18.) |
162 322 077 |
233 187 815 |
|
3 |
1.1. |
Személyi juttatások |
64 734 976 |
98 534 978 |
|
4 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
6 408 953 |
9 408 953 |
|
5 |
1.3. |
Dologi kiadások |
63 010 000 |
77 540 000 |
|
6 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
9 000 000 |
9 000 000 |
|
7 |
1.5 |
Egyéb működési célú kiadások |
10 669 332 |
15 810 971 |
|
8 |
1.6. |
Tartalékok |
8 498 816 |
22 892 913 |
|
9 |
1.7. |
az 1.18-ból: Általános tartalék |
0 |
|
|
10 |
1.8. |
Céltartalék |
0 |
|
|
11 |
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) |
1 270 000 |
20 216 583 |
|
12 |
2.1. |
Beruházások |
1 270 000 |
2 830 000 |
|
13 |
2.2. |
2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
0 |
|
|
14 |
2.3. |
Felújítások |
0 |
15 386 583 |
|
15 |
2.4. |
2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
0 |
|
|
16 |
2.5. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
2 000 000 |
|
17 |
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) |
163 592 077 |
253 404 398 |
|
18 |
4. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.) |
0 |
0 |
|
19 |
4.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
0 |
0 |
|
20 |
4.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
0 |
0 |
|
21 |
4.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
0 |
0 |
|
22 |
5. |
Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.) |
0 |
0 |
|
23 |
5.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
|
24 |
5.2. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
|
25 |
5.3. |
Kincstárjegyek beváltása |
0 |
0 |
|
26 |
5.4. |
Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
|
27 |
5.5. |
Belföldi kötvények beváltása |
0 |
0 |
|
28 |
5.6. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
|
29 |
6. |
Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.5.) |
167 102 575 |
167 102 575 |
|
30 |
6.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
0 |
0 |
|
31 |
6.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
5 675 713 |
5 675 713 |
|
32 |
6.3. |
Központi, irányító szervi támogatás |
161 426 862 |
161 426 862 |
|
33 |
6.4. |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
0 |
0 |
|
34 |
6.5. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
0 |
0 |
|
35 |
7. |
Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.) |
0 |
0 |
|
36 |
7.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
|
37 |
7.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
|
38 |
7.3. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
|
39 |
7.4. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek |
0 |
0 |
|
40 |
7.5. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
0 |
0 |
|
41 |
8. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
0 |
0 |
|
42 |
9. |
Váltókiadások |
0 |
0 |
|
43 |
10. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.) |
167 102 575 |
167 102 575 |
|
44 |
11. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.) |
330 694 652 |
420 506 973 |
|
3. Engedélyezett létszám |
||||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
Kat. |
Megnevezés |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
L1 |
Éves tervezett létszám előirányzat (fő) |
0 |
0 |
|
3 |
L2 |
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
0 |
0 |
9. melléklet a 6/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez15
|
1. Bevételi jogcímek |
(adatok Forintban) |
|||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
S.sz. |
Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése |
2025. évi |
2025. évi módosított előirányzat 2025.09.30 |
|
2 |
1. |
Működési bevételek (1.1.+…+1.11.) |
0 |
0 |
|
3 |
1.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
0 |
|
4 |
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
0 |
0 |
|
5 |
1.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
0 |
0 |
|
6 |
1.4. |
Tulajdonosi bevételek |
0 |
0 |
|
7 |
1.5. |
Ellátási díjak |
0 |
0 |
|
8 |
1.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
0 |
0 |
|
9 |
1.7. |
Általános forgalmi adó visszatérülése |
0 |
0 |
|
10 |
1.8. |
Kamatbevételek |
0 |
0 |
|
11 |
1.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
|
12 |
1.10. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
0 |
0 |
|
13 |
1.11. |
Egyéb működési bevételek |
0 |
0 |
|
14 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.) |
25 506 112 |
25 506 112 |
|
15 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
|
16 |
2.2. |
Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről |
0 |
0 |
|
17 |
2.3. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
25 506 112 |
25 506 112 |
|
18 |
2.4. |
2.3-ból EU támogatás |
0 |
|
|
19 |
3. |
Közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
|
20 |
4. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.) |
0 |
0 |
|
21 |
4.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
|
22 |
4.2. |
Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről |
0 |
0 |
|
23 |
4.3. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
24 |
4.4. |
4.3.-ból EU-s támogatás |
0 |
|
|
25 |
5. |
Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.) |
0 |
0 |
|
26 |
5.1. |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
|
27 |
5.2. |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
|
28 |
5.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
|
29 |
6. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
30 |
7. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
31 |
8. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.) |
25 506 112 |
25 506 112 |
|
32 |
9. |
Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.) |
92 454 597 |
93 971 972 |
|
33 |
9.1. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
0 |
1 517 375 |
|
34 |
9.2. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
|
35 |
9.3. |
Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás) |
92 454 597 |
92 454 597 |
|
36 |
10. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.) |
117 960 709 |
119 478 084 |
|
2. Kiadási jogcímek |
(adatok Forintban) |
|||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
S.sz. |
Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése |
2025. évi |
2025. évi módosított előirányzat 2025.09.30 |
|
2 |
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) |
117 960 709 |
119 329 760 |
|
3 |
1.1. |
Személyi juttatások |
103 013 059 |
88 513 059 |
|
4 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
12 215 680 |
26 165 680 |
|
5 |
1.3. |
Dologi kiadások |
2 731 970 |
4 651 021 |
|
6 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
0 |
0 |
|
7 |
1.5. |
Egyéb működési célú kiadások |
0 |
0 |
|
8 |
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.) |
0 |
148 324 |
|
9 |
2.1. |
Beruházások |
0 |
148 324 |
|
10 |
2.2. |
Felújítások |
0 |
0 |
|
11 |
2.3. |
Egyéb fejlesztési célú kiadások |
0 |
0 |
|
12 |
2.4. |
2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása |
0 |
|
|
13 |
3. |
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
|
14 |
4. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.) |
117 960 709 |
119 478 084 |
|
3. Engedélyezett létszám |
||||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
Kat. |
Megnevezés |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
L1 |
Éves tervezett létszám előirányzat (fő) |
15 |
15 |
|
3 |
L2 |
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
0 |
0 |
10. melléklet a 6/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez16
|
1. Bevételi jogcímek |
(adatok Forintban) |
|||
|---|---|---|---|---|
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
S.sz. |
Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
1. |
Működési bevételek (1.1.+…+1.11.) |
14 200 000 |
14 200 000 |
|
3 |
1.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
0 |
|
4 |
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
3 200 000 |
3 200 000 |
|
5 |
1.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
0 |
0 |
|
6 |
1.4. |
Tulajdonosi bevételek |
0 |
0 |
|
7 |
1.5. |
Ellátási díjak |
8 000 000 |
8 000 000 |
|
8 |
1.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
3 000 000 |
3 000 000 |
|
9 |
1.7. |
Általános forgalmi adó visszatérülése |
0 |
0 |
|
10 |
1.8. |
Kamatbevételek |
0 |
0 |
|
11 |
1.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
|
12 |
1.10. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
0 |
0 |
|
13 |
1.11. |
Egyéb működési bevételek |
0 |
0 |
|
14 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.) |
0 |
0 |
|
15 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
|
16 |
2.2. |
Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről |
0 |
0 |
|
17 |
2.3. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
18 |
2.4. |
2.3-ból EU támogatás |
0 |
|
|
19 |
3. |
Közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
|
20 |
4. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.) |
0 |
0 |
|
21 |
4.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
|
22 |
4.2. |
Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről |
0 |
0 |
|
23 |
4.3. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
24 |
4.4. |
4.3.-ból EU-s támogatás |
0 |
|
|
25 |
5. |
Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.) |
0 |
0 |
|
26 |
5.1. |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
|
27 |
5.2. |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
|
28 |
5.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
|
29 |
6. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
30 |
7. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
31 |
8. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.) |
14 200 000 |
14 200 000 |
|
32 |
9. |
Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.) |
49 842 945 |
50 479 628 |
|
33 |
9.1. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
0 |
636 683 |
|
34 |
9.2. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
|
35 |
9.3. |
Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás) |
49 842 945 |
49 842 945 |
|
36 |
10. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.) |
64 042 945 |
64 679 628 |
|
2. Kiadási jogcímek |
||||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
S.sz. |
Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) |
63 407 945 |
64 044 628 |
|
3 |
1.1. |
Személyi juttatások |
17 970 400 |
17 970 400 |
|
4 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 336 152 |
2 336 152 |
|
5 |
1.3. |
Dologi kiadások |
43 101 393 |
43 738 076 |
|
6 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
0 |
0 |
|
7 |
1.5. |
Egyéb működési célú kiadások |
0 |
0 |
|
8 |
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.) |
635 000 |
635 000 |
|
9 |
2.1. |
Beruházások |
635 000 |
635 000 |
|
10 |
2.2. |
Felújítások |
0 |
0 |
|
11 |
2.3. |
Egyéb fejlesztési célú kiadások |
0 |
0 |
|
12 |
2.4. |
2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása |
0 |
|
|
13 |
3. |
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
|
14 |
4. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.) |
64 042 945 |
64 679 628 |
|
3. Engedélyezett létszám |
||||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
Kat. |
Megnevezés |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
L1 |
Éves tervezett létszám előirányzat (fő) |
4 |
4 |
|
3 |
L2 |
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
0 |
0 |
11. melléklet a 6/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez17
|
1. Bevételi jogcímek |
(adatok Forintban) |
|||
|---|---|---|---|---|
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
S.sz. |
Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
1. |
Működési bevételek (1.1.+…+1.11.) |
0 |
0 |
|
3 |
1.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
0 |
|
4 |
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
0 |
0 |
|
5 |
1.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
0 |
0 |
|
6 |
1.4. |
Tulajdonosi bevételek |
0 |
0 |
|
7 |
1.5. |
Ellátási díjak |
0 |
0 |
|
8 |
1.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
0 |
0 |
|
9 |
1.7. |
Általános forgalmi adó visszatérülése |
0 |
0 |
|
10 |
1.8. |
Kamatbevételek |
0 |
0 |
|
11 |
1.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
|
12 |
1.10. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
0 |
0 |
|
13 |
1.11. |
Egyéb működési bevételek |
0 |
0 |
|
14 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.) |
0 |
0 |
|
15 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
|
16 |
2.2. |
Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről |
0 |
0 |
|
17 |
2.3. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
18 |
2.4. |
2.3-ból EU támogatás |
0 |
|
|
19 |
3. |
Közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
|
20 |
4. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.) |
0 |
0 |
|
21 |
4.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
|
22 |
4.2. |
Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről |
0 |
0 |
|
23 |
4.3. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
24 |
4.4. |
4.3.-ból EU-s támogatás |
0 |
|
|
25 |
5. |
Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.) |
0 |
0 |
|
26 |
5.1. |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
|
27 |
5.2. |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
|
28 |
5.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
|
29 |
6. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
30 |
7. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
31 |
8. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.) |
0 |
0 |
|
32 |
9. |
Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.) |
111 583 917 |
111 857 488 |
|
33 |
9.1. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
0 |
273 571 |
|
34 |
9.2. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
|
35 |
9.3. |
Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás) |
111 583 917 |
111 583 917 |
|
36 |
10. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.) |
111 583 917 |
111 857 488 |
|
2. Kiadási jogcímek |
||||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
S.sz. |
Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) |
110 186 917 |
110 460 488 |
|
3 |
1.1. |
Személyi juttatások |
88 464 085 |
87 964 085 |
|
4 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
11 500 331 |
12 000 331 |
|
5 |
1.3. |
Dologi kiadások |
10 222 501 |
10 496 072 |
|
6 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
0 |
0 |
|
7 |
1.5. |
Egyéb működési célú kiadások |
0 |
0 |
|
8 |
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.) |
1 397 000 |
1 397 000 |
|
9 |
2.1. |
Beruházások |
1 397 000 |
1 397 000 |
|
10 |
2.2. |
Felújítások |
0 |
0 |
|
11 |
2.3. |
Egyéb fejlesztési célú kiadások |
0 |
0 |
|
12 |
2.4. |
2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása |
0 |
|
|
13 |
3. |
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
|
14 |
4. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.) |
111 583 917 |
111 857 488 |
|
3. Engedélyezett létszám |
||||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
Kat. |
Megnevezés |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
L1 |
Éves tervezett létszám előirányzat (fő) |
9 |
9 |
|
3 |
L2 |
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
0 |
0 |
A 2. § (1) bekezdés a) pontja az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés c) pontja az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés d) pontja az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés f) pontja az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés g) pontja az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdése az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.