Zsáka Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.7.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 09. 18- 2025. 09. 18

Zsáka Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.7.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.09.18.

[1] E rendelet célja Zsáka Nagyközségi Önkormányzat és a fenntartásában működő intézmények 2025. évi költségvetése bevételi és kiadási tételei 2025. év első féléves módosításainak elfogadása.

[2] Zsáka Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Magyarország központi költségvetéséről szóló 2025. évi XC. törvény 64. § (5) bekezdésében kapott felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 7.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének

a) kiadási főösszege 921.785.355 ezer forintban

b) bevételi főösszege 921.785.355 ezer forintban kerül megállapításra.”

2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 7.) önkormányzati rendelet 4. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„4. § (1) (1) A képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit - 2025. évi költségvetését 921.785.355 Ft bevételi fő összeggel, 921.785.355 Ft kiadási fő összeggel állapítja meg, melyből: működési célú bevételek: 562.904.227 Ft, működési célú kiadások: 553.232.710 Ft, működési költségvetés egyenlege: 9.671.517 Ft; felhalmozási célú bevételek: 201.085.841 Ft, felhalmozási célú kiadások: 359.453.817 Ft, felhalmozás költségvetés egyenlege: - 158.367.976 Ft. Költségvetési bevételek összesen: 763.990.068 Ft, költségvetési kiadások összesen: 912.686.527 Ft, költségvetés egyenlege: -148.696.459 Ft. Finanszírozási bevételek: 157.795.287 Ft, finanszírozási kiadások: 9.098.828 Ft, finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 148.696.459 Ft.

(2) (2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi működési költségvetési egyenlegét 9.671.517 Ft-ban, a felhalmozási egyenlege – 158.367.976 Ft-ban állapítja meg, amelyek fedezetét a 148.696.459 Ft finanszírozás egyenleg biztosítja.”

3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 7.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 7.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 7.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 7.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 7.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 7.) önkormányzati rendelet 15. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.

1. melléklet a 7/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

Zsáka Nagyközségi Önkormányzat 2025. évi költségvetésének összevont mérlege

B E V É T E L E K

Sor-
szám

Bevételi jogcím

Rovatszám

2025. évi előirányzat

D

1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

91 504 883

2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

95 723 219

3.

A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B1131

54 572 200

4.

A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

35 603 293

5.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

5 835 097

6.

Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások

B115

14 292 900

7.

Elszámolásból származó bevételek

B116

8.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

B11

297 531 592

9.

Elvonások és befizetések bevételei

B12

10.

Egyéb működési célú támogatások bevételei

B16

99 608 533

11.

10. sorból - Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kv. Szervtől

B16

12.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól

B16

100 000

13.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei fejezeti kezelés ei. EU- prog. és hazai társ.fin.-ból

B16

14.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei egyéb fejezeti kezelésű ei-tól

B16

15.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei TB. Pénzügyi alapoktól

B16

22 700 000

16.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól

B16

52 408 158

17.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől

B16

24 400 375

18.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (8.+…+.10.)

B1

397 140 125

19.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

20.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

B25

21.

19. sorból Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kv. Szervtől

B25

22.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól

B25

195 032 041

23.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei EU-s prog. és hazai társ.fin.-ból

B25

24.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei egyéb fejezeti kezelésű ei-tól

B25

25.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól

B25

26.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől

B25

27.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (19.+20.)

B2

195 032 041

28.

Jövedelem adók (Termőföld bérbeadásból származó szja)

B311

29.

Vagyoni tipusú adó:

B34

30.

Építményadó

B34

31.

Telekadó

B34

32.

Magánszemélyek kommunális adója

B34

33.

Értékesítési és forgalmi adók

B351

85 591 055

34.

Állandó jelleggel végzett iparűzési adó

B351

85 591 055

35.

Ideiglenes jelleggel végzett iparűzési adó

B351

36.

Gépjárműadók (önk.rész 40%)

B354

37.

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

1 350 000

38.

pótlék + bírság

B362

39.

egyéb közhatalmi

B362

1 350 000

40.

Termékek és szolgáltatások adói

B35

41.

Közhatalmi bevételek

B3

86 941 055

42.

Készletértékesítés ellenértéke

B401

1 100 000

43.

Szolgáltatások ellenértéke

B402

30 523 151

44.

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

12 701 807

45.

Tulajdonosi bevételek

B404

2 460 000

46.

Ellátási díjak

B405

20 000 000

47.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

8 806 249

48.

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

49.

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

1 640

50.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

51.

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

52.

Egyéb működési bevételek

B411

1 500 200

53.

Működési bevételek (42.+…+ 52.)

B4

77 093 047

54.

Immateriális javak értékesítése

B51

55.

Ingatlanok értékesítése

B52

6 003 800

56.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

50 000

57.

Részesedések értékesítése

B54

58.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

59.

Felhalmozási bevételek (54.+…+58.)

B5

6 053 800

60.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B64

500 000

61.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

B65

1 230 000

62.

Működési célú átvett pénzeszközök 60.+61.)

B6

1 730 000

63.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B74

64.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

B75

65.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (62.+63.)

B7

66.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (18.+27.+41.+53.+59.+62.+65.)

B1-B7

763 990 068

67.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B812

68.

Megelőlegezés

B814

69.

Maradvány igénybevétele

B813

157 795 287

70.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

157 795 287

71.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

72.

Irányító szervi támogatás (intézményfinanszírozás)

B816

283 835 526

73.

melyből Normatíva, állami támogatások

B816

74.

Önkormányzati kiegészítés

B816

75.

Lekötött bankbetétek megszüntetése

B817

76.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (68.+74)

B8

157 795 287

77.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (66.+75.)

B1-B8

921 785 355

K I A D Á S O K

Sor-
szám

Kiadási jogcímek

Rovatszám

2025. évi előirányzat

1.

Személyi juttatások

K1

318 825 303

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

37 792 743

3.

Dologi kiadások

K3

157 604 929

4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

33 635 500

5.

Egyéb működési célú kiadások

K5

5 374 235

6.

- az 5-ből: - Elvonások és befizetések

K5021

198 000

7.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K504

0

8.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K505

746 235

9.

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

K506

2 100 000

10.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K508

230 000

11.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

1 600 000

12.

Tartalékok

K513

0

13.

- a 12.-ból: - Általános tartalék

K513

500 000

14.

- Céltartalék

K513

0

15.

Működési költségvetés kiadásai (1.+….+5.)

K1-K5

553 232 710

16.

Beruházások

K6

4 412 935

17.

Felújítások

K7

189 212 665

18.

Egyéb felhalmozási kiadások

K8

165 828 217

19.

18. ból Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K82

0

20.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K83

0

21.

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

K84

165 828 217

22.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K86

0

23.

Lakástámogatás

K87

0

24.

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

0

25.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (16.+17.+18.)

K6-K8

359 453 817

26.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (15.+25.)

K1-K8

912 686 527

27.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

28.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

29.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

9 098 828

30.

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

283 835 526

31.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

K916

32.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (29.)

K9

9 098 828

33.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (26.+34.)

K1-K9

921 785 355
”

2. melléklet a 7/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

Zsáka Nagyközségi Önkormányzat
2025. évi költségvetésében a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások összevont mérlege

adatok Ft-ban

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2025. évi előirányzat

Megnevezés

2025. évi előirányzat

A

B

C

D

E

1.

Önkormányzat működési támogatásai

297 531 592

Személyi juttatások

318 825 303

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

99 608 533

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

37 792 743

4.

Közhatalmi bevételek

86 941 055

Dologi kiadások

157 604 929

5.

Működési bevételek

77 093 047

Ellátottak pénzbeli juttatásai

33 635 500

6.

Működési célú átvett pénzeszközök

1 730 000

Egyéb működési célú kiadások

5 374 235

7.

ebből - Működési általános tartalék

500 000

8

- Működési cél tartalék

9.

Működési célú költségvetési bevételek összesen

562 904 227

Költségvetési kiadások összesen

553 232 710

10.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

195 032 041

Beruházások

4 412 935

11.

Fehalmozási bevételek

6 053 800

Felújítások

189 212 665

12.

Felhalmozási célú átvett pénzeszözök

Egyéb felhalmozási kiadások

165 828 217

13.

ebből - Felhalmozási általános tartalék

14.

- Felhalmozási cél tartalék

15.

Költségvetési felhalmozási bevételek összesen

201 085 841

Költségvetési felhalmozási kiadások összesen

359 453 817

16.

Költségvetési bevételek

763 990 068

Költségvetési kiadások

912 686 527

17.

Megelőlegezés bevétele

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

18.

Maradvány igénybevétele

157 795 287

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

19.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

157 795 287

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

9 098 828

20.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

21.

Lekötött bankbetétek megszüntetése

22.

Finanszírozási bevételek

157 795 287

Finanszírozási kiadások

9 098 828

23.

BEVÉTEL ÖSSZESEN

921 785 355

KIADÁSOK ÖSSZESEN

921 785 355

”

3. melléklet a 7/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

Zsáka Nagyközségi Önkormányzatának 2025. évi bevételi és kiadási előirányzatai

B E V É T E L E K

Sor-
szám

Bevételi jogcím

Rovatszám

Kötelező feladat

Államigazgatási feladat

Önként vállalt feladat

2025. évi előirányzat

A

B

C

D

E

1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

91 504 883

91 504 883

2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

95 723 219

95 723 219

3.

A települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása

B1131

54 572 200

54 572 200

4.

A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

35 603 293

35 603 293

5.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

5 835 097

5 835 097

6.

Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások

B115

14 292 900

14 292 900

7.

Elszámolásból származó bevételek

B116

8.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

B11

297 531 592

297 531 592

9.

Elvonások és befizetések bevételei

B12

10.

Egyéb működési célú támogatások bevételei

B16

87 208 533

87 208 533

11.

10. sorból -Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kv. Szertől

B16

12.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei EU- prog. és hazai társ.fin.-ból

B16

100 000

100 000

13.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól

B16

14.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei fejezeti kezelésű ei-tól

B16

15.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei TB. Pénzügyi alapoktól

B16

22 700 000

22 700 000

16.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól

B16

52 408 158

52 408 158

17.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől

B16

12 000 375

12 000 375

18.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (7.+…+.9.)

B1

384 740 125

384 740 125

19.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

20.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

B25

195 032 041

21.

19. sorból Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kv. Szertől

B25

22.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei EU-s prog. és hazai társ.fin.-ból

B25

195 032 041

23.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól

B25

24.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei fejezeti kezelésű ei-tól

B25

25.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól

B25

26.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől

B25

27.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17.+19.)

B2

0

195 032 041

195 032 041

28.

Jövedelem adók (Termőföld bérbeadásból származó szja)

B311

29.

Vagyoni tipusú adó:

B34

30.

Építményadó

B34

31.

Telekadó

B34

32.

Talajterhelési díj

B34

33.

Értékesítési és forgalmi adók

B351

85 591 055

85 591 055

34.

Állandó jelleggel végzett iparűzési adó

B351

85 591 055

85 591 055

35.

Ideiglenes jelleggel végzett iparűzési adó

B351

36.

Gépjárműadók (önk.rész 40%)

B354

37.

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

1 350 000

1 350 000

38.

pótlék + bírság

B362

39.

egyéb közhatalmi

B362

40.

Termékek és szolgáltatások adói

B35

41.

Közhatalmi bevételek

B3

86 941 055

86 941 055

42.

Készletértékesítés ellenértéke

B401

1 000 000

1 000 000

43.

Szolgáltatások ellenértéke

B402

25 500 000

25 500 000

44.

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

12 101 807

12 101 807

45.

Tulajdonosi bevételek

B404

2 460 000

2 460 000

46.

Ellátási díjak

B405

47.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

3 300 000

3 300 000

48.

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

49.

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

1 600

1 600

50.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

51.

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

52.

Egyéb működési bevételek

B411

1 500 000

1 500 000

53.

Működési bevételek (41.+…+ 51.)

B4

45 863 407

45 863 407

54.

Immateriális javak értékesítése

B51

55.

Ingatlanok értékesítése

B52

6 003 800

6 003 800

56.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

50 000

50 000

57.

Részesedések értékesítése

B54

58.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

59.

Felhalmozási bevételek (53.+…+57.)

B5

6 053 800

6 053 800

60.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B64

500 000

500 000

61.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

B65

1 230 000

1 230 000

62.

Működési célú átvett pénzeszközök (60.+61.)

B6

1 730 000

1 730 000

63.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B74

64.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

B75

0

0

65.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (62.+63.)

B7

0

0

66.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (17.+26.+40.+52.+58.+61.+64.)

B1-B7

525 328 387

195 032 041

720 360 428

67.

Megelőlegezés

B814

68.

Maradvány igénybevétele

B813

69.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

156 258 315

156 258 315

70.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

156 258 315

156 258 315

71.

Irányító szervi támogatás (intézményfinanszírozás)

B816

72.

melyből Normatíva, állami támogatások

B816

73.

Önkormányzati kiegészítés

B816

74.

Lekötött bankbetétek megszüntetése

B817

74.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (66.+67.)

B8

156 258 315

156 258 315

75.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (65.+70.)

B1-B8

681 586 702

195 032 041

876 618 743

K I A D Á S O K

Sor-
szám

Kiadási jogcímek

Rovatszám

Kötelező feladat

Államigazgatási feladat

Önként vállalt feladat

2025. évi előirányzat

A

B

C

D

E

F

1.

Személyi juttatások

K1

85 936 119

85 936 119

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

7 652 694

7 652 694

3.

Dologi kiadások

K3

93 632 024

93 632 024

4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

33 635 500

33 635 500

5.

Egyéb működési célú kiadások

K5

5 374 235

5 374 235

6.

- az 5-ből: - Elvonások és befizetések

K502

198 000

198 000

7.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K504

8.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K505

746 235

746 235

9.

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

K506

2 100 000

2 100 000

10.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K508

230 000

230 000

11.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

1 600 000

1 600 000

12.

Tartalékok

K513

13.

- a 12.-ból: - Általános tartalék

K513

500 000

500 000

14.

- Céltartalék

K513

15.

Működési költségvetés kiadásai (1.+….+5.)

K1-K5

226 230 572

226 230 572

16.

Beruházások

K6

2 412 935

2 412 935

17.

Felújítások

K7

189 212 665

189 212 665

18.

Egyéb felhalmozási kiadások

K8

165 828 217

165 828 217

19.

18. ból Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K82

20.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K83

21.

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

K84

165 828 217

165 828 217

22.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K86

23.

Lakástámogatás

K87

0

24.

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

0

25.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (16.+17.+18.)

K6-K8

0

357 453 817

0

357 453 817

26.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (15.+25.)

K1-K8

583 684 389

583 684 389

27.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

28.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

29.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

9 098 828

9 098 828

30.

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

283 835 526

283 835 526

31.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

K916

32.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (27.+28.+29.+30.)

K9

0

292 934 354

292 934 354

33.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (26.+34.)

K1-K9

876 618 743

0

876 618 743
”

4. melléklet a 7/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

Zsákai Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évi bevételi és kiadási előirányzatai

adatok Ft-ban

Sor-szám

Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése

Rovat szám

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2025. évi előirányzat

A

B

C

D

E

F

G

Bevételek

1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

3.

A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B1131

4.

A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

5.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

6.

Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások

B115

7.

Elszámolásból származó bevételek

B116

8.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

B11

9.

Elvonások és befizetések bevételei

B12

10.

Egyéb működési célú támogatások bevételei

B16

9 250 000

9 250 000

11.

10. sorból -Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kv. Szertől

B16

12.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei EU- prog. és hazai társ.fin.-ból

B16

13.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól

B16

14.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei fejezeti kezelésű ei-tól

B16

15.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei TB. Pénzügyi alapoktól

B16

16.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól

B16

17.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől

B16

9 250 000

9 250 000

18.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (7.+…+.9.)

B1

9 250 000

9 250 000

19.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

20.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

B25

21.

19. sorból Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kv. Szertől

B25

22.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei EU-s prog. és hazai társ.fin.-ból

B25

23.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól

B25

24.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei fejezeti kezelésű ei-tól

B25

25.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól

B25

26.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől

B25

27.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17.+19.)

B2

28.

Jövedelem adók (Termőföld bérbeadásból származó szja)

B311

29.

Vagyoni tipusú adó:

B34

30.

Építményadó

B34

31.

Telekadó

B34

32.

Magánszemélyek kommunális adója

B34

33.

Értékesítési és forgalmi adók

B351

34.

Állandó jelleggel végzett iparűzési adó

B351

35.

Ideiglenes jelleggel végzett iparűzési adó

B351

36.

Gépjárműadók (önk.rész 40%)

B354

37.

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

38.

pótlék + bírság

B362

39.

egyéb közhatalmi

B362

40.

Termékek és szolgáltatások adói

B35

41.

Közhatalmi bevételek

B3

42.

Készletértékesítés ellenértéke

B401

43.

Szolgáltatások ellenértéke

B402

23 151

23 151

44.

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

45.

Tulajdonosi bevételek

B404

46.

Ellátási díjak

B405

47.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

6 249

6 249

48.

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

49.

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

20

20

50.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

51.

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

52.

Egyéb működési bevételek

B411

53.

Működési bevételek (41.+…+ 51.)

B4

29 420

29 420

54.

Immateriális javak értékesítése

B51

55.

Ingatlanok értékesítése

B52

56.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

57.

Részesedések értékesítése

B54

58.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

59.

Felhalmozási bevételek (53.+…+57.)

B5

60.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B64

61.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

B65

62.

Működési célú átvett pénzeszközök (59.+60.)

B6

63.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B74

64.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

B75

65.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (62.+63.)

B7

66.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (17.+26.+40.+52.+58.+61.+64.)

B1-B7

9 279 420

9 279 420

67.

Megelőlegezés

B814

68.

Maradvány igénybevétele

B813

112 267

112 267

69.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

112 267

112 267

70.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

71.

Irányító szervi támogatás (intézményfinanszírozás)

B816

71 649 282

71 649 282

72.

melyből Normatíva, állami támogatások

B816

71 649 282

71 649 282

73.

Önkormányzati kiegészítés

B816

74.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (66.+67.)

B8

71 761 549

71 761 549

75.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (65.+70.)

B1-B8

81 040 969

81 040 969

K I A D Á S O K

Sor-
szám

Kiadási jogcímek

Rovatszám

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2025. évi előirányzat

A

B

C

D

E

F

G

1.

Személyi juttatások

K1

67 563 800

67 563 800

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

8 647 749

8 647 749

3.

Dologi kiadások

K3

4 829 420

4 829 420

4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

5.

Egyéb működési célú kiadások

K5

6.

- az 5-ből: - Elvonások és befizetések

K502

7.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K504

8.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K505

9.

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

K506

10.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K508

11.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

12.

Tartalékok

K513

13.

- a 12.-ból: - Általános tartalék

K513

14.

- Céltartalék

K513

15.

Működési költségvetés kiadásai (1.+….+5.)

K1-K5

81 040 969

0

81 040 969

16.

Beruházások

K6

17.

Felújítások

K7

18.

Egyéb felhalmozási kiadások

K8

19.

18. ból Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K82

20.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K83

21.

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

K84

22.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K86

23.

Lakástámogatás

K87

24.

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

25.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (16.+17.+18.)

K6-K8

26.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (15.+25.)

K1-K8

81 040 969

81 040 969

27.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

28.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

29.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

30.

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

31.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

K916

32.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (27.+28.+29.+30.)

K9

33.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (26.+34.)

K1-K9

81 040 969

0

81 040 969
”

5. melléklet a 7/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

Zsákai Kastélykerti Általános Művelődési Központ 2025. évi bevételi és kiadási előirányzatai

adatok Ft-ban

Sor-szám

Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése

Rovat szám

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

2025. évi előirányzat

A

B

C

D

E

F

Bevételek

1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

3.

A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B1131

4.

A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

5.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

6.

Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások

B115

7.

Elszámolásból származó bevételek

B116

8.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

B11

9.

Elvonások és befizetések bevételei

B12

10.

Egyéb működési célú támogatások bevételei

B16

11.

10. sorból -Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kv. Szertől

B16

3 150 000

3 150 000

12.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei EU- prog. és hazai társ.fin.-ból

B16

13.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól

B16

14.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei fejezeti kezelésű ei-tól

B16

15.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei TB. Pénzügyi alapoktól

B16

16.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól

B16

17.

Egyéb műk. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől

B16

3 150 000

3 150 000

18.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (7.+…+.9.)

B1

3 150 000

3 150 000

19.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

20.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

B25

21.

19. sorból Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kv. Szervtől

B25

22.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei EU-s prog. és hazai társ.fin.-ból

B25

23.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól

B25

24.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei fejezeti kezelésű ei-tól

B25

25.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól

B25

26.

Egyéb felh. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől

B25

27.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17.+19.)

B2

28.

Jövedelem adók (Termőföld bérbeadásból származó szja)

B311

29.

Vagyoni tipusú adó:

B34

30.

Építményadó

B34

31.

Telekadó

B34

32.

Magánszemélyek kommunális adója

B34

33.

Értékesítési és forgalmi adók

B351

34.

Állandó jelleggel végzett iparűzési adó

B351

35.

Ideiglenes jelleggel végzett iparűzési adó

B351

36.

Gépjárműadók (önk.rész 40%)

B354

37.

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

38.

pótlék + bírság

B362

39.

egyéb közhatalmi

B362

40.

Termékek és szolgáltatások adói

B35

41.

Közhatalmi bevételek

B3

42.

Készletértékesítés ellenértéke

B401

100 000

100 000

43.

Szolgáltatások ellenértéke

B402

5 000 000

5 000 000

44.

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

600 000

600 000

45.

Tulajdonosi bevételek

B404

46.

Ellátási díjak

B405

20 000 000

20 000 000

47.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

5 500 000

5 500 000

48.

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

49.

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

20

20

50.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

51.

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

52.

Egyéb működési bevételek

B411

200

200

53.

Működési bevételek (41.+…+ 51.)

B4

31 200 220

31 200 220

54.

Immateriális javak értékesítése

B51

55.

Ingatlanok értékesítése

B52

56.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

57.

Részesedések értékesítése

B54

58.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

59.

Felhalmozási bevételek (53.+…+57.)

B5

60.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B64

61.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

B65

62.

Működési célú átvett pénzeszközök (59.+60.)

B6

63.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B74

64.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

B75

65.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (62.+63.)

B7

66.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (17.+26.+40.+52.+58.+61.+64.)

B1-B7

34 350 220

34 350 220

67.

Megelőlegezés

B814

68.

Maradvány igénybevétele

B813

1 424 705

1 424 705

69.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

1 424 705

1 424 705

70.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

71.

Irányító szervi támogatás (intézményfinanszírozás)

B816

212 186 244

212 186 244

72.

melyből Normatíva, állami támogatások

B816

212 186 244

212 186 244

73.

Önkormányzati kiegészítés

B816

74.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (66.+67.)

B8

213 610 949

213 610 949

75.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (65.+70.)

B1-B8

247 961 169

247 961 169

K I A D Á S O K

Sor-
szám

Kiadási jogcímek

Rovatszám

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

2025. évi előirányzat

A

B

C

D

E

F

1.

Személyi juttatások

K1

165 325 384

165 325 384

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

21 492 300

21 492 300

3.

Dologi kiadások

K3

59 143 485

59 143 485

4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

5.

Egyéb működési célú kiadások

K5

6.

- az 5-ből: - Elvonások és befizetések

K502

7.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K504

8.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K505

9.

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

K506

10.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K508

11.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

12.

Tartalékok

K513

13.

- a 12.-ból: - Általános tartalék

K513

14.

- Céltartalék

K513

15.

Működési költségvetés kiadásai (1.+….+5.)

K1-K5

245 961 169

0

245 961 169

16.

Beruházások

K6

2 000 000

2 000 000

17.

Felújítások

K7

18.

Egyéb felhalmozási kiadások

K8

19.

18. ból Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K82

20.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K83

21.

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

K84

22.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K86

23.

Lakástámogatás

K87

24.

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

25.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (16.+17.+18.)

K6-K8

2 000 000

0

2 000 000

26.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (15.+25.)

K1-K8

247 961 169

0

247 961 169

27.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

28.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

29.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

30.

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

31.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

K916

32.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (27.+28.+29.+30.)

K9

0

0

0

33.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (26.+34.)

K1-K9

247 961 169

0

247 961 169
”

6. melléklet a 7/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

Zsáka Nagyközségi Önkormányzat
2025. évi általános és céltartalékai

I. Általános tartalék

adatok Ft-ban

Sorszám

Feladat/cél

2025. évi előirányzat

1.

általános tartalék

500 000

2.

3.

4.

5.

5.

Összesen

500 000

II. Céltartalék tartalék

Sorszám

Feladat/cél

2025. évi előirányzat

1.

Összesen

0

Általános és céltartalék mindösszesen

500 000
”