Bőszénfa Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2025. (IV. 30.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025 (I.28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 01- 2025. 05. 01Bőszénfa Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2025. (IV. 30.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025 (I.28.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva
[3] annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzati gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását
[4] Bőszénfa Községi Önkormányzat (Bőszénfa Községi Önkormányzat) Képviselő-testülete az alábbiakat rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (I. 28.) önkormányzati rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetését
a) 323.164.176,- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
b) 323.164.176,- Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott bevételt és kiadást az alábbiak szerint állapítja meg:
a) a működési célú bevételt 112.814.176,- Ft-ban, ebből:
aa) az előző évi költségvetési maradványt 24.028.433,- Ft-ban
ab) önkormányzatok működési támogatásait 41.024.699,- Ft-ban
ac) működési célú támogatásértékű bevételt 10.571.044,- Ft-ban
ad) közhatalmi bevételeket 26.750.000,- Ft-ban
ae) intézményi működési bevételt 9.640.000,- Ft-ban
af) működési célú átvett pénzeszközöket 800.000,- Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 112.814.176,- Ft-ban, ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 42.585.998,- Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 4.360.995,- Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 47.334.880,- Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 7.210.500,- Ft-ban
be) a helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások 2.052,- Ft-ban
bf) a helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetése 5.813.887,- Ft-ban
bg) a támogatásértékű működési kiadásait 2.100.000,- Ft-ban
bh) működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre 800.000,- Ft-ban
bi) egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre 950.000,- Ft-ban
bj) a céltartalékot 500.000,- Ft-ban
bk) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 1.155.864,- Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 210.350.000,- Ft-ban, ebből:
ca) előző évi költségvetési maradványt 17.999.999,- Ft-ban
cb) felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 185.000.000,- Ft-ban
cc) ingatlan értékesítését 0,- Ft-ban
cd) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 7.350.001,- Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 210.350.000,- Ft-ban, ebből:
da) intézményi beruházások összegét 25.350.000,- Ft-ban
db) felújítások összegét 185.000.000,- Ft-ban
dc) egyéb felhalmozási célú támogatások 0,- Ft-ban állapítja meg.
(3) Az előző évi költségvetési maradványt - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.”
2. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (I. 28.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (I. 28.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (I. 28.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (I. 28.) önkormányzati rendelet 16. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 9/2025. (IV. 30.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
összesen |
ebből kötelező feladat |
ebből önként vállalt feladat |
|
|
I. Működési bevételek |
88 785 743 |
85 785 743 |
3 000 000 |
|
1. Önkormányzatok működési támogatásai |
41 024 699 |
41 024 699 |
0 |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
13 491 205 |
13 491 205 |
0 |
|
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
13 295 500 |
13 295 500 |
0 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támgoatása |
159 890 |
159 890 |
0 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 970 602 |
2 970 602 |
0 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
11 107 502 |
11 107 502 |
0 |
|
2. Működési célú támogatásértékű bevétel |
10 571 044 |
10 571 044 |
0 |
|
egyéb fejezeti kezelésú előirányzatok |
258 500 |
258 500 |
0 |
|
elkülönített állami pénzalaptól |
10 312 544 |
10 312 544 |
0 |
|
3. Közhatalmi bevételek |
26 750 000 |
26 750 000 |
0 |
|
vagyoni típusú adók |
3 000 000 |
3 000 000 |
0 |
|
értékesítési és forgalmi adók |
22 000 000 |
22 000 000 |
0 |
|
egyéb áruhasználati adók |
250 000 |
250 000 |
0 |
|
egyéb közhatalmi bevételek |
1 500 000 |
1 500 000 |
0 |
|
4. Működési bevétel |
9 640 000 |
7 140 000 |
2 500 000 |
|
szolgáltatások ellenértéke |
4 000 000 |
3 500 000 |
500 000 |
|
tulajdonosi bevételek |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
kiszámlázott általános forlami adó |
135 000 |
135 000 |
0 |
|
kamatbevétel |
5 000 |
5 000 |
0 |
|
egyéb működési bevétel |
5 000 000 |
3 000 000 |
2 000 000 |
|
5. Működési célú átvett pénzeszközök |
800 000 |
300 000 |
500 000 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áh-n kívülről |
800 000 |
300 000 |
500 000 |
|
II. Felhalmozási |
192 350 001 |
192 350 001 |
0 |
|
1. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
185 000 000 |
185 000 000 |
0 |
|
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozás |
185 000 000 |
185 000 000 |
0 |
|
2. Ingatlan értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
7 350 001 |
7 350 001 |
0 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
281 135 744 |
278 135 744 |
3 000 000 |
|
III. Előző évi költségvetési maradvány |
42 028 432 |
42 028 432 |
0 |
|
1. Előző év működési célú költségvetési maradványának igénybevétele |
24 028 433 |
24 028 433 |
0 |
|
2. Előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány igénybevétele |
17 999 999 |
17 999 999 |
0 |
|
IV. Hitel felvétele |
0 |
0 |
0 |
|
működési célú |
0 |
0 |
0 |
|
felhalmozási célú |
0 |
0 |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
323 164 176 |
320 164 176 |
3 000 000 |
2. melléklet a 9/2025. (IV. 30.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
||||
|
összesen |
ebből kötelező feladat |
ebből önként vállalt feladat |
||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
111 158 312 |
109 008 312 |
2 150 000 |
|
|
Személyi juttatások |
42 585 998 |
42 585 998 |
0 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
4 360 995 |
4 360 995 |
0 |
|
|
Szociális hozzájárulási adó |
4 225 620 |
4 225 620 |
0 |
|
|
Személyi jövedelemadó |
135 375 |
135 375 |
0 |
|
|
Dologi kiadások |
47 334 880 |
47 334 880 |
0 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 210 500 |
7 210 500 |
0 |
|
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
2 052 |
2 052 |
0 |
|
|
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetése |
5 813 887 |
5 813 887 |
0 |
|
|
Támogatásértékű működési kiadás |
2 100 000 |
1 700 000 |
400 000 |
|
|
közponi költségvetési szervnek |
400 000 |
0 |
400 000 |
|
|
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
700 000 |
700 000 |
0 |
|
|
társulások és költségvetési sezrveik |
1 000 000 |
1 000 000 |
0 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
800 000 |
0 |
800 000 |
|
|
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
950 000 |
0 |
950 000 |
|
|
non profit gazd.társaságok |
750 000 |
0 |
750 000 |
|
|
egyéb civil szervezetek |
100 000 |
0 |
100 000 |
|
|
egyházi jogi személynek |
100 000 |
0 |
100 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
210 350 000 |
210 350 000 |
0 |
|
|
Intézményi beruházások |
25 350 000 |
25 350 000 |
0 |
|
|
Felújítások |
185 000 000 |
185 000 000 |
0 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások |
0 |
0 |
0 |
|
|
TARTALÉKOK |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
|
Céltartalék |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
|
Működési célú |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
322 008 312 |
319 858 312 |
2 150 000 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
1 155 864 |
1 155 864 |
0 |
|
|
Hitel törlesztése |
0 |
0 |
0 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 155 864 |
1 155 864 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
323 164 176 |
321 014 176 |
2 150 000 |
|
3. melléklet a 9/2025. (IV. 30.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|
Megnevezés |
Megnevezés |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||
|
Pénzforgalmi bevételek |
281 135 744 |
Pénzforgalmi kiadások |
321 508 312 |
|
Működési célú |
88 785 743 |
Működési célú |
111 158 312 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
41 024 699 |
Személyi jellegű kiadások |
42 585 998 |
|
Működési célú támogatásértékű bevétel |
10 571 044 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 360 995 |
|
Közhatalmi bevételek |
26 750 000 |
Dologi kiadások |
47 334 880 |
|
Intézményi működési bevétel |
9 640 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 210 500 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
800 000 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
2 052 |
|
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetése |
5 813 887 |
||
|
Támogatásértékű működési kiadás |
2 100 000 |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
800 000 |
||
|
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
950 000 |
||
|
Felhalmozási célú |
192 350 001 |
Felhalmozási célú |
210 350 000 |
|
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
185 000 000 |
Intézményi beruházások |
25 350 000 |
|
Ingatlan értékesítése |
0 |
Felújítások |
185 000 000 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
7 350 001 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások |
0 |
|
Pénzforgalmi nélküli kiadások |
1 655 864 |
||
|
Működési célú céltartalék |
500 000 |
||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 155 864 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
42 028 432 |
||
|
Működési hiány |
24 028 433 |
||
|
Felhalmozási hiány |
17 999 999 |
||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
281 135 744 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
323 164 176 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|||
|
Belső forrásból |
42 028 432 |
Hitel törlesztése |
0 |
|
Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
24 028 433 |
Működési célú hitel törlesztése |
0 |
|
Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
17 999 999 |
Felhalmozási célú hitel törlesztése |
0 |
|
Finanszírozási műveletek |
0 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
0 |
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
Működési hiány |
0 |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
Felhalmozási hiány |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
323 164 176 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
323 164 176 |
|
Működési célú bevételek összesen |
112 814 176 |
Működési célú kiadások összesen |
112 814 176 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
210 350 000 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
210 350 000 |
4. melléklet a 9/2025. (IV. 30.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||||||||||||
|
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSAI |
3 360 341 |
3 360 341 |
3 360 341 |
3 438 185 |
3 438 185 |
3 438 185 |
3 438 185 |
3 438 185 |
3 438 185 |
3 438 185 |
3 438 185 |
3 438 196 |
41 024 699 |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL |
251 193 |
251 193 |
251 193 |
1 090 829 |
1 090 829 |
1 090 829 |
1 090 829 |
1 090 829 |
1 090 829 |
1 090 829 |
1 090 829 |
1 090 833 |
10 571 044 |
|
KÖZHATALMI BEVÉTELEK |
100 000 |
100 000 |
12 875 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
12 875 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
26 750 000 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
803 333 |
803 333 |
803 333 |
803 333 |
803 333 |
803 333 |
803 333 |
803 333 |
803 333 |
803 333 |
803 333 |
803 337 |
9 640 000 |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ |
66 667 |
66 667 |
66 667 |
66 667 |
66 667 |
66 667 |
66 667 |
66 667 |
66 667 |
66 667 |
66 667 |
66 663 |
800 000 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
185 000 000 |
0 |
0 |
185 000 000 |
|
|
INGATLAN ÉRTÉKESÍTÉSE |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLŰ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7 350 001 |
0 |
0 |
7 350 001 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE |
42 028 432 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
42 028 432 |
|
|
Összesen: |
46 609 966 |
4 581 534 |
17 356 534 |
5 499 014 |
5 499 014 |
5 499 014 |
5 499 014 |
5 499 014 |
18 274 014 |
197 849 015 |
5 499 014 |
5 499 029 |
323 164 176 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
8 616 748 |
8 616 748 |
8 616 748 |
9 534 229 |
9 534 229 |
9 534 229 |
9 534 229 |
9 534 229 |
9 534 229 |
9 534 229 |
9 534 229 |
9 534 236 |
111 658 312 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
0 |
19 000 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
191 350 000 |
0 |
0 |
210 350 000 |
|
ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉSEK VISSZAFIZETÉSE |
1 155 864 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 155 864 |
|
Összesen: |
9 772 612 |
27 616 748 |
8 616 748 |
9 534 229 |
9 534 229 |
9 534 229 |
9 534 229 |
9 534 229 |
9 534 229 |
200 884 229 |
9 534 229 |
9 534 236 |
323 164 176 |