Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (X. 22.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 10. 23- 2025. 10. 23

Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (X. 22.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.10.23.

[1] A rendelet megalkotásának célja az önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeletének módosítása, melyet az előre nem tervezhető saját bevételekből, állami támogatásokból származó többletbevételek, a költségvetés jóváhagyása óta felmerült többletkiadások, valamint kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások eredeti költségvetésbe történő beépítése indokolják.

[2] Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének

bevételi főösszegét 59 870 949 Ft-ban

kiadási főösszegét 59 870 949 Ft-ban

állapítja meg.

(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 29 304 515 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 7 388 259 Ft

Közhatalmi bevételek 5 580 000 Ft

Működési bevételek 7 552 980 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 970 000 Ft

Működési célú bevételek 50 795 754 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 1 007 850 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 1 524 000 Ft

Felhalmozási célú bevételek 2 531 850 Ft

Költségvetési bevételek 53 327 604 Ft

Finanszírozási bevételek 6 543 345 Ft

Bevételek mindösszesen 57 870 949 Ft

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 19 356 250 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 637 868 Ft

Dologi kiadások 25 960 390 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 333 287 Ft

Elvonások, befizetések 0 Ft

Egyéb működési célú támogatások 1 201 539 Ft

Tartalékok 2 732 730 Ft

Működési célú kiadások 53 222 064 Ft

Beruházások 2 606 716 Ft

Felújítások 3 140 710 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 5 747 426 Ft

Költségvetési kiadások 58 969 490 Ft

Finanszírozási kiadások 901 459 Ft

Kiadások mindösszesen 59 870 949 Ft”

2. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.

1. melléklet a 9/2025. (X. 22.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata 2025. évi bevételei és kiadásai

				adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	módosított előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		13 132 980 Ft	12 382 980 Ft	750 000 Ft
1.	Intézményi működési bevételek		7 552 980 Ft	6 802 980 Ft	750 000 Ft
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		750 000 Ft	- Ft	750 000 Ft
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		4 643 700 Ft	4 643 700 Ft	- Ft
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		9 280 Ft	9 280 Ft	- Ft
1.4.	Kamatbevételek		- Ft	- Ft	- Ft
1.5.	Egyéb működési bevételek		650 000 Ft	650 000 Ft	- Ft
1.6.	Tulajdonosi bevételek				- Ft
1.7.	Ellátási díjak		1 500 000 Ft	1 500 000 Ft	- Ft
2.	Közhatalmi bevételek		5 580 000 Ft	5 580 000 Ft	- Ft
2.1.	Vagyoni típusú adók		1 300 000 Ft	1 300 000 Ft	- Ft
		Magánszemélyek kommunális adója	1 300 000 Ft	1 300 000 Ft	- Ft
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		4 200 000 Ft	4 200 000 Ft	- Ft
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 800 000 Ft	1 800 000 Ft	- Ft
		Iparűzési adó	2 400 000 Ft	2 400 000 Ft	- Ft
2.3.	Gépjárműadók		- Ft	- Ft	- Ft
	Kamatbevételek		- Ft	- Ft	- Ft
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok, egyé sajátos bev.		80 000 Ft	80 000 Ft	- Ft
	Önkormányzatok működési támogatásai		29 304 515 Ft	29 304 515 Ft	- Ft
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		29 304 515 Ft	29 304 515 Ft	- Ft
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		15 946 086 Ft	15 946 086 Ft	- Ft
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		- Ft	- Ft	- Ft
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		9 309 023 Ft	9 309 023 Ft	- Ft
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		3 729 366 Ft	3 729 366 Ft	- Ft
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		- Ft	- Ft	- Ft
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		320 040 Ft	320 040 Ft	- Ft
	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		1 007 850 Ft	1 007 850 Ft	- Ft
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		1 007 850 Ft	1 007 850 Ft	- Ft
5.	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei		- Ft	- Ft	- Ft
6.	Önkormányzat költségvetési támogatása		- Ft	- Ft	- Ft
	Véglegesen átvett pénzeszközök		9 882 259 Ft	9 882 259 Ft	- Ft
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		7 388 259 Ft	7 388 259 Ft	- Ft
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi		970 000 Ft	970 000 Ft	- Ft
9.	Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		1 524 000 Ft	1 524 000 Ft	- Ft
10.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		- Ft	- Ft	- Ft
	Bevételek összesen		53 327 604 Ft	52 577 604 Ft	750 000 Ft
	Finanszírozási bevételek		- Ft	- Ft	- Ft
11.	Likvid hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
12.	Rövid lejáratú hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
13.	Felhalmozási célú hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
14.	Értékpapír értékesítés bevétele		- Ft	- Ft	- Ft
15.	Egyéb finanszírozás bevételei		- Ft	- Ft	- Ft
	Pénzforgalom nélküli bevételek		6 543 345 Ft	6 543 345 Ft	- Ft
16.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		6 543 345 Ft	6 543 345 Ft	- Ft
17.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		- Ft	- Ft	- Ft
	Bevételek mindösszesen		59 870 949 Ft	59 120 949 Ft	750 000 Ft
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	módosított előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		50 489 334	49 724 794	764 540
18.	Személyi jellegű kiadások		19 356 250	19 356 250	0
19.	Munkaadót terhelő járulékok és		2 637 868	2 637 868	0
	szociális hozzájárulási adó		2 637 868	2 637 868	0
20.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		25 960 390	25 195 850	764 540
21.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		1 333 287	1 333 287	0
22.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		1 201 539	1 201 539	0
	Támogatásértékű működési kiadások		0	0	0
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0	0	0
	Előző évi befizetési kötelezettség		0	0	0
8.	Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség		0	0	0
7.	Körjegyzőség finanszírozása (működési célú)		0	0	0
	Felhalmozási kiadások összesen		5 747 426	5 747 426	0
23.	Intézményi beruházások		2 606 716	2 606 716	0
24.	Felújítási kiadások		3 140 710	3 140 710	0
25.	Egyéb felhalmozási kiadások		0	0	0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások		0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre		0	0	0
	Kiadások összesen		56 236 760	55 472 220	764 540
	Finanszírozási kiadások		901 459	901 459	0
26.	Likvid hitel törlesztés		0	0	0
27.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0	0	0
28.	Felhalmozási célú hitel törlesztés		0	0	0
29.	Értékpapír vásárlás				0
30.	Egyéb finanszírozás kiadásai		901 459	901 459	0
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		2 732 730	2 732 730	0
31.	Általános tartalék		2 732 730	2 732 730	0
	Egyéb elvonások, befizetések				0
32.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai)				0
	Kiadások mindösszesen		59 870 949	59 106 409	764 540
	Költségvetési létszámkeret		9	9	0

”

2. melléklet a 9/2025. (X. 22.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata 2025. évi működési bevételei és kiadásai

			adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		13 132 980
1.	Intézményi működési bevételek		7 552 980
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		750 000 Ft
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		4 643 700 Ft
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		9 280 Ft
1.4.	Kamatbevételek		0
1.5.	Egyéb működési bevételek		650 000 Ft
1.6.	Tulajdonosi bevételek
1.7.	Ellátási díjak		1 500 000 Ft
2.	Közhatalmi bevételek		5 580 000
2.1.	Vagyoni típusú adók		1 300 000 Ft
		Magánszemélyek kommunális adója	1 300 000 Ft
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		4 200 000
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 800 000 Ft
		Iparűzési adó	2 400 000 Ft
2.3.	Gépjárműadók		0
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		80 000
	Kapott támogatások		29 304 515
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		29 304 515
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		15 946 086 Ft
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		9 309 023 Ft
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		3 729 366 Ft
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		0
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		320 040 Ft
	Véglegesen átvett pénzeszközök		8 358 259
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		7 388 259 Ft
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi		970 000 Ft
	Működési bevételek összesen		50 795 754
	Finanszírozási bevételek		0
6.	Likvid hitel felvétel		0
7.	Rövid lejáratú hitel felvétel		0
8.	Értékpapír értékesítés bevétele		0
9.	Egyéb finanszírozás bevételei		0
	Pénzforgalom nélküli bevételek		2 543 345
10.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele		2 543 345 Ft
11.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		0
	Működési bevételek mindösszesen		53 339 099
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		50 489 334
12.	Személyi jellegű kiadások		19 356 250
13.	Munkaadót terhelő járulékok és		2 637 868
	szociális hozzájárulási adó
14.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		25 960 390
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		1 333 287
16.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		1 201 539
	Támogatásértékű működési kiadások		0
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0
	Előző évi befizetési kötelezettség		0
	Finanszírozási kiadások		901 459
17.	Likvid hitel törlesztés		0
18.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0
19.	Értékpapír vásárlás		0
20.	Egyéb finanszírozás kiadásai		901 459
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		2 732 730
21.	Általános tartalék		2 732 730
	Egyéb elvonások, befizetések		0
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai)		-
	Működési kiadások mindösszesen		54 123 523

”

3. melléklet a 9/2025. (X. 22.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata 2025. évi felhalmozási bevételei és kiadásai

		adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	BEVÉTELEK
1.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés		1 007 850
2.	Pénzügyi befektetések bevételei		0
	Osztalék-és hozambevétel
	Tartós részesedések értékesítése
	Felhalmozási célú kamatbevétel
	Felhalmozási célú árfolyamnyereség
3.	Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei
	Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése
	Privatizációból származó bevétel
	Vállalatértékesítésből származó bevétel
	Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel
	Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel
	Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.
4.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek
5.	Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n belülről		1 524 000
6.	Felhalmozási célú központi támogatás bevétele
7.	Felhalmozási célú hitel felvétel
8.	Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev		4 000 000
	Felhalmozási bevételek összesen		6 531 850
	KIADÁSOK
9.	Intézményi beruházások		2 606 716

10.	Felújítási kiadások		3 140 710
11.	Kormányzati beruházások
12.	Lakástámogatás, lakásépítés
13.	Egyéb felhalmozási kiadások		0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		0
14.	Általános tartalék
15.	Céltartalék		0
	Felhalmozási kiadások összesen		5 747 426

”