Kőszegszerdahely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XII. 3.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 12. 04- 2025. 12. 05

Kőszegszerdahely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XII. 3.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.12.04.

[1] Kőszegszerdahely Község Önkormányzatának Képviselő- testülete a helyi közügyek intézése körében törvény keretei között meghatározta 2025. évi költségvetését, melynek alapján a tárgyévben gazdálkodik. A rendelet módosításának célja, hogy rendelet megalkotása óta beérkezett többletbevételek illetve többletkiadások, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kimutatásával az önkormányzat gazdálkodása az állampolgárok számára nyomon követhető legyen, átfogó képet adjon az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a végrehajtandó feladatokról, a tervezett fejlesztésekről és lehetőséget teremtsen az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére.

[2] Kőszegszerdahely Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, valamint a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. XC. törvény 64. § (5) bekezdésben meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 158 652 767 forintban állapítja meg.”

2. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 4. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében 29 079 453 forint összegű tartalékot képez.

(2) Működési célú általános tartalék összege 29 079 453 forint. Az általános tartalék 22 374 725 forint szolgál az évközi többletigények és az elmaradt bevételek pótlására. Az általános tartalék felett a képviselő-testület rendelkezik. A céltartalék összege 6 704 728,- Ft.”

3. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 9/2025. (XII. 3.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kőszegszerdahely Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetési bevételei

Adatok Ft-ban
					2024. december 31. tény adatok	2025 évi költségvetés	2025. június 30. mód.e.i.	2025. szeptember 30. módosított előirányzat					Változás Összege
	A	B			C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Rovat	Megnevezés			Részlet	Összesen	Összesen	Részlet	Műk.c	Felh.c	Felhalm.	Összesen	Összesen
2	1. Cím Kőszegszerdahely Község Önkormányzat
3	1/1. Önkormányzat bevételei
4	B1	Működési célú tám. Áht-n belülről			69 640 485	61 374 485	67 227 757	71 498 870	71 498 870			71 498 870	4 271 113
5	B11	Önkormányzatok működési tágomatásai			23 344 695	19 374 485	25 227 757	28 309 709
6				Helyi önk. működésének ált. tám.	14 875 137	12 932 610	16 628 534	19 710 486					3 081 952
7				Települési önkormányzatok szociális támogatása	4 350 262	4 171 875	4 171 875	4 171 875					0
8				Telep-i önk. kulturális felad. tám.	4 119 296	2 270 000	4 427 348	4 427 348
9					0	19 374 485	25 227 757	28 309 709
10	B16	Egyéb működési célú tám. Áht-n belül			46 295 790	42 000 000	42 000 000	43 189 161	43 189 161			43 189 161	1 189 161
11	B2	Felhalmozási célú tám. Áht-n belülre			14 998 700	0	0	0		0	0	0	0
12	B3	Közhatalmi bevételek			18 902 207	12 780 000	12 780 000	22 657 479	22 657 479			22 657 479	9 877 479
13	B34	Vagyoni típusú adók			4 171 149	2 700 000	2 700 000	4 172 723					1 472 723
14				-Magánszemélyek kommunális adója	3 356 519	2 700 000	2 700 000	4 172 723
15				-Telekadó	814 630	0	0	0	0	0	0	0	0
15	B35	Termékek és szolgáltatások adói			14 731 058	10 080 000	10 080 000	18 267 454
16			Értékesítési és forgalmi adók		14 651 384	10 080 000	10 080 000	18 267 454
17				- Állandó jellegű iparűzési adó	14 522 784	10 000 000	10 000 000	18 155 254					8 155 254
18				- Idegenforgalmi adó	128 600	50 000	50 000	112 200					62 200
19				-Talajterhelési díj	0	0	0	0
				-Egyéb közhatalmi bevételek	79 674	30 000	30 000	217 302					187 302
20			Gépjárműadók		0	0	0	0
21	B4	Működési bevételek			6 092 763	3 500 000	3 500 000	4 175 787	4 175 787			4 175 787	675 787
22	B5	Felhalmozási bevételek			0	0	0	0	0		0	0	0
23	*Költségvetési bevételek összesen*				*109 634 155*	*77 654 485*	*83 507 757*	*98 332 136*	*98 332 136*			*98 332 136*	0
24	B8	Finanszírozási bevételek			59 607 179	*58 000 000*	*59 813 996*	59 813 996	43 591 651	0		*59 813 996*	0
25	B81	Belföldi finanszírozási bevétel			59 607 179	*58 000 000*	*59 813 996*	59 813 996	43 591 651	0		*59 813 966*	0
26			Maradvány igénybevétele							0
27				- Előző évi költségvetési maradvány ig.vétel	59 607 179	*58 000 000*	*59 813 996*	59 813 996	43 591 651		16 222 345	*59 813 996*	0
28		Államháztartáson belüli megelőlegzések			1 299 140	0	0	506 635	506 635	0	16 222 345	506 635	0
28	*Finanszírozási bevételek összesen*				*60 906 319*	58 000 000	60 320 631	60 320 631	*142 430 422*	0		*60 320 631*	0
29	1/1. Önkormányzat bevételei mindösszesen				170 540 474	135 654 485	143 828 388	158 652 767	142 430 422	0	16 222 345	158 652 767	14 824 379

”

2. melléklet a 9/2025. (XII. 3.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kőszegszerdahely Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetési kiadásai

Adatok Ft-ban
				2024. december 31. tény adatok	2025 évi költségvetés	2025. június 30. mód.e.i.	2025. szeptember 30. módosított előirányzat					Változás összege
	A	B		C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Rovat	Megnevezés		Részlet	Összesen		Részlet	Műk.c	Felh.c	Felhalm.	Összesen	Összesen
2	1. Cím Kőszegszerdahely község Önkormányzat
3	1/2. Önkormányzat kiadásai
4	K1	Személyi juttatás		49 993 745	57 126 210	60 972 134	64 260 667	64 260 667			64 260 667	3 288 533
5	K2	Munkaadót terhelő jár. és Szocho		6 853 106	8 000 000	8 000 000	8 072 580	8 072 580			8 072 580	72 580
6	K3	Dologi kiadások		27 503 458	29 476 000	29 536 000	30 446 000	30 446 000			30 446 000	910 000
7	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai		4 524 465	4 171 875	4 171 875	4 171 875	4 171 875			4 171 875	0
8	K5	Egyéb működési kiadás		32 049 079	19 915 876	23 677 220	34 153 355	34 153 355			34 153 355	10 476 135
10		Elvonások és befizetések				77 131	0
11		Egyéb műk. c. tám. Áht-n belül		1 497 076	3 588 806	3 563 006	3 563 006	3 563 006			3 563 006	0
13			- LKÖH	694 676	2 239 569	2 213 769	2 213 769
14			- Óvoda finanszírozás	500 000	898 937	898 937	898 937
			- társulások és költségv. Szerveik	302 400	50 300	50 300	50 300
			- bursa		400 000	400 000	400 000
15		Egyéb műk. c. tám. Áht-n kívül		2 140 000	1 185 096	1 510 896	1 510 896	1 510 896			1 510 896	0
			- egyházi	498 000	485 096	485 096	485 096
			-civil keret	1 000 000	700 000	1 025 800	1 025 800
16		Tartalék		28 412 003	15 141 974	18 526 187	29 079 453	29 079 453
17			- Általános	20 875 952	7 605 923	13 217 646	22 374 725	22 374 725
18			- Céltartalék	7 536 051	7 536 051	5 308 541	6 704 728	6 704 728
19	K6	Beruházás		32 870 446	5 235 575	5 235 575	5 235 575	5235575		5 235 575	5 235 575	0
20	K7	Felújítás		14 578 420	10 986 770	10 986 770	10 986 770	10 986 770		10 986 770	10 986 770	0
21	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadás				0	77 131				77 131	77 131
22		Egyéb felh. c. tám. Áht-n belül				0	77 131
23	*Költségvetési kiadások*			*168 372 719*	*134 912 306*	*142 579 574*	*157 403 953*	*142 579 574*		*16 222 345*	*157 403 953*
24	K9	Finanszírozási kiadás		2 167 755	742 179	1 248 814	1 248 814	1 248 814			1 248 814
26		-Áht-n belüli megelőlegzések vf.		2 167 755	742 179	1 248 814	1 248 814	1 248 814			1 248 814
27	*Finanszírozási kiadások*			*2 167 755*	*742 179*	*1 248 814*	*1 248 814*	*1 248 814*			*1 248 814*	0
28	1/2. Önkormányzat kiadásai mindösszesen			170 540 474	135 654 485	143 828 388	158 652 767	143 828 388		16 222 345	158 652 767	14 824 379

”

3. melléklet a 9/2025. (XII. 3.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kőszegszerdahely Község Önkormányzatának 2025. évi bevételei és kiadásai

1. Cím Kőszegszerdahely Község Önkormányzata

Megnevezés		Bevétel				Kiadás
		A	B	C	D	E	F	G	H
		Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási	Összesen	Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási	Összesen
		feladat			Összesen	feladat			Összesen
1	Működési célú támogatás államháztartáson belülről	28 309 709			28 309 709
2	Működési célú támogatás Áht-n belül, TB pü.i alapjai	43 189 161			43 189 161
3	Felhalmozási célú támogatások	0			0
4	Közhatalmi bevételek	22 657 479			22 657 479
5	Működési bevételek	4 175 787			4 175 787
6	Felhalmozási bevétel
7	Finanszírozási bevétel	60 320 631			60 320 631
8	Személyi juttatás					64 260 667			64 260 667
9	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó					8 072 580			8 072 580
10	Dologi kiadások					30 446 000			30 446 000
11	Ellátottak pénzbeli juttatásai					4 171 875			4 171 875
12	Elvonáaok és befizetések					77 131			77 131
13	Egyéb müködési célú támogatások államháztartáson belülre					3 563 006			3 563 006
14	Egyéb müködési célú támogatások államháztartáson kívülre					1 510 896			1 510 896
15	Tartalék					29 079 453			29 079 453
16	Beruházás					5 235 575			5 235 575
17	Felújítás					10 986 770			10 986 770
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre					0			0
19	Lakástámogatás					0			0
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre					0			0
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre					0			0
22	Finanszírozási kiadás					1 248 814			1 248 814
23	Összesen	158 652 767	0	0	158 652 767	158 652 767	0	0	158 652 767

”

4. melléklet a 9/2025. (XII. 3.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kőszegszerdahely Község Önkormányzatának 2025. évi tervezett felhalmozási kiadásainak bemutatása célonként

1		adatok Ft-ban
2		Nettó	Áfa	Bruttó
3	Kis értékű tárgyi eszköz beszerzése
4	ParkSide PLBA 20 akkumulátoros lombfrúvó	45 268	12 222	57 490
5	Permetező	8 661	2 338	10 999
6	Kábeldob	34 630	9 350	43 980
7	LED fényfűzér	30 472	8 228	38 700
8	Papírvágó KWTRIO 310 Office	22 749	6 142	28 891
9	Lámpatest ( szerződés szerinti)	61 152	16 511	77 663
7	BeruházásÖsszesen:	202 932	54 791	257 723

”