Önkormányzati rendelet

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (I. 29.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET ÖSSZEVONT BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA

B E V É T E L E K
										Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	45 439 849	3 659 288	3 221 028					6 880 316	52 320 165
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	12 039 892	11 081 841						11 081 841	23 121 733
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	12 511 500	274 592	91 529					366 121	12 877 621
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000								2 270 000
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	6 835 442	-6 835 442						-6 835 442
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	33 656 834	4 520 991	91 529					4 612 520	38 269 354
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	11 783 015	-861 703	3 129 499					2 267 796	14 050 811
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)		24 506 127						24 506 127	24 506 127
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		24 506 127						24 506 127	24 506 127
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	7 100 000								7 100 000
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	5 500 000								5 500 000
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevételek
29	Kommunális adó	1 500 000								1 500 000
30	Pótlék	100 000								100 000
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	1 800 000								1 800 000
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	1 000 000								1 000 000
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	550 000								550 000
38	Általános forgalmi adó visszatérítése	250 000								250 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	54 339 849	28 165 415	3 221 028					31 386 443	85 726 292
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)	4 300 000								4 300 000
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	4 300 000								4 300 000
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	12 131 174	1 039 114						1 039 114	13 170 288
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	12 131 174	1 039 114						1 039 114	13 170 288
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)			1 349 110					1 349 110	1 349 110
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések			1 349 110					1 349 110	1 349 110
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	16 431 174	1 039 114	1 349 110					2 388 224	18 819 398
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	70 771 023	29 204 529	4 570 138					33 774 667	104 545 690

K I A D Á S O K
										Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	61 414 189	5 442 914	2 516 372					7 959 286	69 373 475
2	Személyi juttatások	31 354 680	5 285 839	2 581 028					7 866 867	39 221 547
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 134 388	88 756	540 000					628 756	3 763 144
4	Dologi kiadások	19 827 121	-440 732	-673 336					-1 114 068	18 713 053
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 148 000								6 148 000
6	Egyéb működési célú kiadások	950 000	509 051	68 680					577 731	1 527 731
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		309 051						309 051	309 051
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	500 000		68 680					68 680	568 680
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	450 000	200 000						200 000	650 000
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	4 044 378	23 761 615	704 656					24 466 271	28 510 649
23	Beruházások	4 044 378	-744 512						-744 512	3 299 866
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások		24 506 127	704 656					25 210 783	25 210 783
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	65 458 567	29 204 529	3 221 028					32 425 557	97 884 124
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)	4 300 000								4 300 000
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	4 300 000								4 300 000
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	1 012 456		1 349 110					1 349 110	2 361 566
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 012 456		1 349 110					1 349 110	2 361 566
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	5 312 456		1 349 110					1 349 110	6 661 566
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	70 771 023	29 204 529	4 570 138					33 774 667	104 545 690

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
										Forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-11 118 718	-1 039 114						-1 039 114	-12 157 832
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	11 118 718	1 039 114						1 039 114	12 157 832

2. tábla

KISSIKÁTOR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
2. SZ. MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL
BEVÉTELEK, KIADÁSOK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
						Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2.sz módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	47 890 027	45 439 849	52 320 165	6 880 316	115,14
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	18 024 312	12 039 892	23 121 733	11 081 841	192,04
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	12 183 319	12 511 500	12 877 621	366 121	102,93
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000		100,00
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	228 960	6 835 442		-6 835 442	0,00
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	32 706 591	33 656 834	38 269 354	4 612 520	113,70
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	15 183 436	11 783 015	14 050 811	2 267 796	119,25
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	6 300 047		24 506 127	24 506 127
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	6 300 047		24 506 127	24 506 127
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	6 262 921	7 100 000	7 100 000		100,00
24	Építményadó	1 101 973
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	5 131 958	5 500 000	5 500 000		100,00
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevételek
29	Kommunális adó		1 500 000	1 500 000		100,00
30	Pótlék	28 990	100 000	100 000		100,00
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	1 929 976	1 800 000	1 800 000		100,00
32	Készletértékesítés ellenértéke	30 110
33	Szolgáltatások ellenértéke	962 600	1 000 000	1 000 000		100,00
34	Közvetített szolgáltatások értéke	114 836
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	39 136	550 000	550 000		100,00
38	Általános forgalmi adó visszatérítése		250 000	250 000		100,00
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	1 011
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	782 283
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	62 382 971	54 339 849	85 726 292	31 386 443	157,76
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)		4 300 000	4 300 000		100,00
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól		4 300 000	4 300 000		100,00
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	7 398 338	12 131 174	13 170 288	1 039 114	108,57
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	7 398 338	12 131 174	13 170 288	1 039 114	108,57
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	1 180 973		1 349 110	1 349 110
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 180 973		1 349 110	1 349 110
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	8 579 311	16 431 174	18 819 398	2 388 224	114,53
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	70 962 282	70 771 023	104 545 690	33 774 667	147,72

K I A D Á S O K
						Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2.sz módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	52 551 714	61 414 189	69 373 475	7 959 286	112,96
2	Személyi juttatások	26 095 137	31 354 680	39 221 547	7 866 867	125,09
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 313 424	3 134 388	3 763 144	628 756	120,06
4	Dologi kiadások	16 168 323	19 827 121	18 713 053	-1 114 068	94,38
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 338 384	6 148 000	6 148 000		100,00
6	Egyéb működési célú kiadások	1 636 446	950 000	1 527 731	577 731	160,81
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	1 006 057		309 051	309 051
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	465 389	500 000	568 680	68 680	113,74
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	165 000	450 000	650 000	200 000	144,44
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	3 816 703	4 044 378	28 510 649	24 466 271	704,95
23	Beruházások	3 461 963	4 044 378	3 299 866	-744 512	81,59
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások			25 210 783	25 210 783
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	354 740
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	56 368 417	65 458 567	97 884 124	32 425 557	149,54
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)		4 300 000	4 300 000		100,00
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak		4 300 000	4 300 000		100,00
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	1 423 577	1 012 456	2 361 566	1 349 110	233,25
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 423 577	1 012 456	2 361 566	1 349 110	233,25
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	1 423 577	5 312 456	6 661 566	1 349 110	125,40
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	57 791 994	70 771 023	104 545 690	33 774 667	147,72

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
						Forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	6 014 554	-11 118 718	-12 157 832	-1 039 114	109,35
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	7 155 734	11 118 718	12 157 832	1 039 114	109,35

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (I. 29.) önkormányzati rendelet 2. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET KÖTELEZŐ FELADATOK BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA

B E V É T E L E K
										Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	45 439 849	3 659 288	91 529					3 750 817	49 190 666
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	12 039 892	11 081 841						11 081 841	23 121 733
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	12 511 500	274 592	91 529					366 121	12 877 621
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000								2 270 000
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	6 835 442	-6 835 442						-6 835 442
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	33 656 834	4 520 991	91 529					4 612 520	38 269 354
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	11 783 015	-861 703						-861 703	10 921 312
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)		24 506 127						24 506 127	24 506 127
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		24 506 127						24 506 127	24 506 127
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	7 100 000								7 100 000
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	5 500 000								5 500 000
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevételek
29	Kommunális adó	1 500 000								1 500 000
30	Pótlék	100 000								100 000
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	1 800 000								1 800 000
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	1 000 000								1 000 000
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	550 000								550 000
38	Általános forgalmi adó visszatérítése	250 000								250 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	54 339 849	28 165 415	183 058					28 256 944	82 596 793
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	12 131 174	1 039 114						1 039 114	13 170 288
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	12 131 174	1 039 114						1 039 114	13 170 288
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)			1 349 110					1 349 110	1 349 110
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések			1 349 110					1 349 110	1 349 110
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	12 131 174	1 039 114	1 349 110					2 388 224	14 519 398
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	66 471 023	29 204 529	1 532 168					30 645 168	97 116 191

K I A D Á S O K
										Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	61 414 189	5 442 914	2 516 372					7 959 286	69 373 475
2	Személyi juttatások	31 354 680	5 285 839	2 581 028					7 866 867	39 221 547
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 134 388	88 756	540 000					628 756	3 763 144
4	Dologi kiadások	19 827 121	-440 732	-673 336					-1 114 068	18 713 053
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 148 000								6 148 000
6	Egyéb működési célú kiadások	950 000	509 051	68 680					577 731	1 527 731
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		309 051						309 051	309 051
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	500 000		68 680					68 680	568 680
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	450 000	200 000						200 000	650 000
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	4 044 378	23 761 615	704 656					24 466 271	28 510 649
23	Beruházások	4 044 378	-744 512						-744 512	3 299 866
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások		24 506 127	704 656					25 210 783	25 210 783
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	65 458 567	29 204 529	3 221 028					32 425 557	97 884 124
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	1 012 456		1 349 110					1 349 110	2 361 566
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 012 456		1 349 110					1 349 110	2 361 566
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	1 012 456		1 349 110					1 349 110	2 361 566
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	66 471 023	29 204 529	4 570 138					33 774 667	100 245 690
				-3 037 970					-3 129 499	-3 129 499
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
										Forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-11 118 718	-1 039 114	-3 037 970					-4 168 613	-15 287 331
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	11 118 718	1 039 114						1 039 114	12 157 832

2. tábla

KISSIKÁTOR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
2. SZ. MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL
KÖTELEZŐ FELADATOK BEVÉTELEINEK, KIADÁSAINAK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
						Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2.sz módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	47 890 027	45 439 849	49 190 666	3 750 817	108,25
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	18 024 312	12 039 892	23 121 733	11 081 841	192,04
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	12 183 319	12 511 500	12 877 621	366 121	102,93
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000		100,00
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	228 960	6 835 442		-6 835 442	0,00
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	32 706 591	33 656 834	38 269 354	4 612 520	113,70
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	15 183 436	11 783 015	10 921 312	-861 703	92,69
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	6 300 047		24 506 127	24 506 127
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	6 300 047		24 506 127	24 506 127
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	6 262 921	7 100 000	7 100 000		100,00
24	Építményadó	1 101 973
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	5 131 958	5 500 000	5 500 000		100,00
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevételek
29	Kommunális adó		1 500 000	1 500 000		100,00
30	Pótlék	28 990	100 000	100 000		100,00
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	1 929 976	1 800 000	1 800 000		100,00
32	Készletértékesítés ellenértéke	30 110
33	Szolgáltatások ellenértéke	962 600	1 000 000	1 000 000		100,00
34	Közvetített szolgáltatások értéke	114 836
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	39 136	550 000	550 000		100,00
38	Általános forgalmi adó visszatérítése		250 000	250 000		100,00
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	1 011
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	782 283
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	62 382 971	54 339 849	82 596 793	28 256 944	152,00
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	7 398 338	12 131 174	13 170 288	1 039 114	108,57
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	7 398 338	12 131 174	13 170 288	1 039 114	108,57
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	1 180 973		1 349 110	1 349 110
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 180 973		1 349 110	1 349 110
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	8 579 311	12 131 174	14 519 398	2 388 224	119,69
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	70 962 282	66 471 023	97 116 191	30 645 168	146,10

K I A D Á S O K
						Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2.sz módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	52 551 714	61 414 189	69 373 475	7 959 286	112,96
2	Személyi juttatások	26 095 137	31 354 680	39 221 547	7 866 867	125,09
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 313 424	3 134 388	3 763 144	628 756	120,06
4	Dologi kiadások	16 168 323	19 827 121	18 713 053	-1 114 068	94,38
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 338 384	6 148 000	6 148 000		100,00
6	Egyéb működési célú kiadások	1 636 446	950 000	1 527 731	577 731	160,81
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	1 006 057		309 051	309 051
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	465 389	500 000	568 680	68 680	113,74
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	165 000	450 000	650 000	200 000	144,44
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	3 816 703	4 044 378	28 510 649	24 466 271	704,95
23	Beruházások	3 461 963	4 044 378	3 299 866	-744 512	81,59
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások			25 210 783	25 210 783
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	354 740
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	56 368 417	65 458 567	97 884 124	32 425 557	149,54
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	1 423 577	1 012 456	2 361 566	1 349 110	233,25
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 423 577	1 012 456	2 361 566	1 349 110	233,25
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	1 423 577	1 012 456	2 361 566	1 349 110	233,25
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	57 791 994	66 471 023	100 245 690	33 774 667	150,81
				-3 129 499
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
						Forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	6 014 554	-11 118 718	-15 287 331	-4 168 613	137,49
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	7 155 734	11 118 718	12 157 832	1 039 114	109,35

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (I. 29.) önkormányzati rendelet 5. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (Önkormányzati szinten)
								Forintban
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025.12.31.-ig	2025. 2. sz. Módosítás után	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025.12.31.-ig	2025. 2. sz. Módosítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	45 439 849	6 880 316	52 320 165	Személyi juttatások	31 354 680	7 866 867	39 221 547
2	1.-ból EU-s támogatás				Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 134 388	628 756	3 763 144
3	Közhatalmi bevételek	7 100 000		7 100 000	Dologi kiadások	19 827 121	-1 114 068	18 713 053
4	Működési bevételek	1 800 000		1 800 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 148 000		6 148 000
5	Működési célú átvett pénzeszközök				Egyéb működési célú kiadások	950 000	577 731	1 527 731
6	5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
7	Egyéb működési bevételek
8
9					Az 5-ből -Tartalékok
10
11
12
13	Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)	54 339 849	6 880 316	61 220 165	Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)	61 414 189	7 959 286	69 373 475
14	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	12 131 174	1 039 114	13 170 288	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15	Költségvetési maradvány igénybevétele	12 131 174	1 039 114	13 170 288	Likviditási célú hitelek törlesztése	4 300 000		4 300 000
16	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)	4 300 000		4 300 000	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	4 300 000		4 300 000	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések				Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	1 012 456	1 349 110	2 361 566
22	Váltóbevételek				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
23	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Váltókiadások
24	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)	16 431 174	1 039 114	17 470 288	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)	5 312 456	1 349 110	6 661 566
25	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)	70 771 023	7 919 430	78 690 453	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)	66 726 645	9 308 396	76 035 041
26	Költségvetési hiány:	7 074 340		8 153 310	Költségvetési többlet:	-		-
27	Bruttó hiány:	-		-	Bruttó többlet:	4 044 378		2 655 412

2. tábla

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
										Forintban
Sor- szám	Bevételek					Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	2.sz módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	2.sz módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G	H	I	J	K=(J-I)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	47 890 027	45 439 849	52 320 165	6 880 316	Személyi juttatások	26 095 137	31 354 680	39 221 547	7 866 867
2	1.-ból EU-s támogatás					Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 313 424	3 134 388	3 763 144	628 756
3	Közhatalmi bevételek	6 262 921	7 100 000	7 100 000		Dologi kiadások	16 168 323	19 827 121	18 713 053	-1 114 068
4	Működési bevételek	1 929 976	1 800 000	1 800 000		Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 338 384	6 148 000	6 148 000
5	Működési célú átvett pénzeszközök					Egyéb működési célú kiadások	1 636 446	950 000	1 527 731	577 731
6	5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
7	Egyéb működési bevételek
8
9						Az 5-ből -Tartalékok
10
11
12
13	Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)	56 082 924	54 339 849	61 220 165	6 880 316	Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)	52 551 714	61 414 189	69 373 475	7 959 286
14	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	7 398 338	12 131 174	13 170 288	1 039 114	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15	Költségvetési maradvány igénybevétele	7 398 338	12 131 174	13 170 288	1 039 114	Likviditási célú hitelek törlesztése		4 300 000	4 300 000
16	Vállalkozási maradvány igénybevétele					Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17	Betét visszavonásából származó bevétel					Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18	Értékpapír értékesítése					Kölcsön törlesztése
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)	1 180 973	4 300 000	4 300 000		Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele		4 300 000	4 300 000		Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 180 973				Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	1 423 577	1 012 456	2 361 566	1 349 110
22	Váltóbevételek					Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
23	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei					Váltókiadások
24	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)	8 579 311	16 431 174	17 470 288	1 039 114	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)	1 423 577	5 312 456	6 661 566	1 349 110
25	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)	64 662 235	70 771 023	78 690 453	7 919 430	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)	53 975 291	66 726 645	76 035 041	9 308 396
26	Költségvetési hiány:	-	7 074 340	8 153 310	1 078 970	Költségvetési többlet:	3 531 210	-	-
27	Bruttó hiány:	-	-	-		Bruttó többlet:	10 686 944	4 044 378	2 655 412	-1 388 966

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (I. 29.) önkormányzati rendelet 6. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (Önkormányzati szinten)
								Forintban
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025.12.31.-ig	2025. 2. sz. Módosítás után	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025.12.31.-ig	2025. 2. sz. Módosítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				Beruházások	4 044 378	-744 512	3 299 866
2	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3	Felhalmozási bevételek				Felújítások		25 210 783	25 210 783
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások
6	Egyéb felhalmozási célú bevételek		24 506 127	24 506 127
7
8
9
10
11
12	Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)		24 506 127	24 506 127	Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)	4 044 378	24 466 271	28 510 649
13	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)				Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14	Költségvetési maradvány igénybevétele				Hitelek törlesztése
15	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )		1 349 110	1 349 110	Betét elhelyezése
20	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
22	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23	Értékpapírok kibocsátása
24	Államháztartáson belüli megelőlegezések		1 349 110	1 349 110
25	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)		1 349 110	1 349 110	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13+...+24)
26	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)		25 855 237	25 855 237	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	4 044 378	24 466 271	28 510 649
27	Költségvetési hiány:	4 044 378		4 004 522	Költségvetési többlet:	-		-
28	Bruttó hiány:	4 044 378		2 655 412	Bruttó többlet:	-		-

2. tábla

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
										Forintban
Sor- szám	Bevételek					Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	2.sz módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	2.sz módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G	H	I	J	K=(J-I)
1	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	6 300 047				Beruházások	3 461 963	4 044 378	3 299 866	-744 512
2	1.-ből EU-s támogatás					1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3	Felhalmozási bevételek					Felújítások			25 210 783	25 210 783
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele					3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)					Egyéb felhalmozási kiadások	354 740
6	Egyéb felhalmozási célú bevételek			24 506 127	24 506 127
7
8
9
10
11
12	Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)	6 300 047		24 506 127	24 506 127	Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)	3 816 703	4 044 378	28 510 649	24 466 271
13	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)					Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14	Költségvetési maradvány igénybevétele					Hitelek törlesztése
15	Vállalkozási maradvány igénybevétele					Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16	Betét visszavonásából származó bevétel					Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17	Értékpapír értékesítése					Kölcsön törlesztése
18	Egyéb belső finanszírozási bevételek					Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )			1 349 110	1 349 110	Betét elhelyezése
20	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele					Pénzügyi lízing kiadásai
21	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele					Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
22	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23	Értékpapírok kibocsátása
24	Államháztartáson belüli megelőlegezések			1 349 110	1 349 110
25	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)			1 349 110	1 349 110	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13+...+24)
26	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	6 300 047		25 855 237	25 855 237	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	3 816 703	4 044 378	28 510 649	24 466 271
27	Költségvetési hiány:	-	4 044 378	4 004 522	-39 856	Költségvetési többlet:	2 483 344	-	-
28	Bruttó hiány:	-	4 044 378	2 655 412	-1 388 966	Bruttó többlet:	2 483 344	-	-

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (I. 29.) önkormányzati rendelet 11. melléklet 1. pontja helyébe a következő pont lép:

„1. tábla

Felújítási kiadások előirányzatának módosítása felújításonként
								Forintban
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi eredeti előirányzat	Eddigi módosítások összege 2025. évben	2. sz. módosítás	Halmozott módosítás 2025.12.31.-ig	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
MFP- Kissikátor Táncsics út felújítása pályázat	21 406 126	2 025			21 406 126		21 406 126	21 406 126
VJP - Kissikátor Helytörténeti múzeum felújítása	3 100 001	2 026			3 100 001		3 100 001	3 100 001
















ÖSSZESEN:	24 506 127						24 506 127	24 506 127

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (I. 29.) önkormányzati rendelet 13. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

KISSIKÁTOR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA										01
Összes bevétel, kiadás módosítása										01
										Forintban
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	45 439 849	3 659 288	3 221 028					6 880 316	52 320 165
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	12 039 892	11 081 841						11 081 841	23 121 733
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	12 511 500	274 592	91 529					366 121	12 877 621
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000								2 270 000
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	6 835 442	-6 835 442						-6 835 442
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	33 656 834	4 520 991	91 529					4 612 520	38 269 354
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	11 783 015	-861 703	3 129 499					2 267 796	14 050 811
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)		24 506 127						24 506 127	24 506 127
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		24 506 127						24 506 127	24 506 127
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	7 100 000								7 100 000
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	5 500 000								5 500 000
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevételek
29	Kommunális adó	1 500 000								1 500 000
30	Pótlék	100 000								100 000
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	1 800 000								1 800 000
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	1 000 000								1 000 000
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	550 000								550 000
38	Általános forgalmi adó visszatérítése	250 000								250 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	54 339 849	28 165 415	3 312 557					31 386 443	85 726 292
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)	4 300 000								4 300 000
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	4 300 000								4 300 000
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	12 131 174	1 039 114						1 039 114	13 170 288
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	12 131 174	1 039 114						1 039 114	13 170 288
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)			1 349 110					1 349 110	1 349 110
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések			1 349 110					1 349 110	1 349 110
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	16 431 174	1 039 114	1 349 110					2 388 224	18 819 398
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	70 771 023	29 204 529	4 661 667					33 774 667	104 545 690

Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	61 414 189	5 442 914	2 516 372					7 959 286	69 373 475
2	Személyi juttatások	31 354 680	5 285 839	2 581 028					7 866 867	39 221 547
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 134 388	88 756	540 000					628 756	3 763 144
4	Dologi kiadások	19 827 121	-440 732	-673 336					-1 114 068	18 713 053
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 148 000								6 148 000
6	Egyéb működési célú kiadások	950 000	509 051	68 680					577 731	1 527 731
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		309 051						309 051	309 051
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	500 000								500 000
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	450 000	200 000						200 000	650 000
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	4 044 378	23 761 615	704 656					24 466 271	28 510 649
23	Beruházások	4 044 378	-744 512						-744 512	3 299 866
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások		24 506 127	704 656					25 210 783	25 210 783
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	65 458 567	29 204 529	3 221 028					32 425 557	97 884 124
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)	4 300 000								4 300 000
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	4 300 000								4 300 000
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	1 012 456		1 349 110					1 349 110	2 361 566
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 012 456		1 349 110					1 349 110	2 361 566
51	Központi, irányító szervi támogatás
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	5 312 456		1 349 110					1 349 110	6 661 566
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	70 771 023	29 204 529	4 570 138					33 774 667	104 545 690

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		12	13	14					27	39
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		6	7	8					15	21

2. tábla

KISSIKÁTOR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA						01
Összes bevétel, kiadás						01


B E V É T E L E K
						Forintban
Sorszám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sorszám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2.sz módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	47 890 027	45 439 849	52 320 165	6 880 316	115,14
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	18 024 312	12 039 892	23 121 733	11 081 841	192,04
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	12 183 319	12 511 500	12 877 621	366 121	102,93
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000		100,00
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	228 960	6 835 442		-6 835 442	0,00
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	32 706 591	33 656 834	38 269 354	4 612 520	113,70
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	15 183 436	11 783 015	14 050 811	2 267 796	119,25
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	6 300 047		24 506 127	24 506 127
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	6 300 047		24 506 127	24 506 127
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	6 262 921	7 100 000	7 100 000		100,00
24	Építményadó	1 101 973
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	5 131 958	5 500 000	5 500 000		100,00
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevételek
29	Kommunális adó		1 500 000	1 500 000		100,00
30	Pótlék	28 990	100 000	100 000		100,00
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	1 929 976	1 800 000	1 800 000		100,00
32	Készletértékesítés ellenértéke	30 110
33	Szolgáltatások ellenértéke	962 600	1 000 000	1 000 000		100,00
34	Közvetített szolgáltatások értéke	114 836
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	39 136	550 000	550 000		100,00
38	Általános forgalmi adó visszatérítése		250 000	250 000		100,00
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	1 011
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	782 283
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	62 382 971	54 339 849	85 726 292	31 386 443	157,76
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)		4 300 000	4 300 000		100,00
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól		4 300 000	4 300 000		100,00
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	7 398 338	12 131 174	13 170 288	1 039 114	108,57
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	7 398 338	12 131 174	13 170 288	1 039 114	108,57
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	1 180 973		1 349 110	1 349 110
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 180 973		1 349 110	1 349 110
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	8 579 311	16 431 174	18 819 398	2 388 224	114,53
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	70 962 282	70 771 023	104 545 690	33 774 667	147,72

Kiadások
						Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2.sz módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	52 551 714	61 414 189	69 373 475	7 959 286	112,96
2	Személyi juttatások	26 095 137	31 354 680	39 221 547	7 866 867	125,09
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 313 424	3 134 388	3 763 144	628 756	120,06
4	Dologi kiadások	16 168 323	19 827 121	18 713 053	-1 114 068	94,38
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 338 384	6 148 000	6 148 000		100,00
6	Egyéb működési célú kiadások	1 636 446	950 000	1 527 731	577 731	160,81
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	1 006 057		309 051	309 051
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	465 389	500 000	500 000		100,00
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	165 000	450 000	650 000	200 000	144,44
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	3 816 703	4 044 378	28 510 649	24 466 271	704,95
23	Beruházások	3 461 963	4 044 378	3 299 866	-744 512	81,59
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások			25 210 783	25 210 783
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	354 740
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	56 368 417	65 458 567	97 884 124	32 425 557	149,54
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)		4 300 000	4 300 000		100,00
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak		4 300 000	4 300 000		100,00
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	1 423 577	1 012 456	2 361 566	1 349 110	233,25
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 423 577	1 012 456	2 361 566	1 349 110	233,25
51	Központi, irányító szervi támogatás
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	1 423 577	5 312 456	6 661 566	1 349 110	125,40
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	57 791 994	70 771 023	104 545 690	33 774 667	147,72

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		12	12	13	1	108,33
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		7	7	8	1	114

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (I. 29.) önkormányzati rendelet 14. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

KISSIKÁTOR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA										01
Kötelező feladatok bevételeinek, kiadásainak módosítása										02
										Forintban
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	45 439 849	3 659 288	3 221 028					6 880 316	52 320 165
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	12 039 892	11 081 841						11 081 841	23 121 733
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	12 511 500	274 592	91 529					366 121	12 877 621
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000								2 270 000
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	6 835 442	-6 835 442						-6 835 442
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	33 656 834	4 520 991	91 529					4 612 520	38 269 354
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	11 783 015	-861 703	3 129 499					2 267 796	14 050 811
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)		24 506 127						24 506 127	24 506 127
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		24 506 127						24 506 127	24 506 127
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	7 100 000								7 100 000
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	5 500 000								5 500 000
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevételek
29	Kommunális adó	1 500 000								1 500 000
30	Pótlék	100 000								100 000
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	1 800 000								1 800 000
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	1 000 000								1 000 000
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	550 000								550 000
38	Általános forgalmi adó visszatérítése	250 000								250 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	54 339 849	28 165 415	3 312 557					31 386 443	85 726 292
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	12 131 174	1 039 114						1 039 114	13 170 288
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	12 131 174	1 039 114						1 039 114	13 170 288
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)			1 349 110					1 349 110	1 349 110
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések			1 349 110					1 349 110	1 349 110
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	12 131 174	1 039 114	1 349 110					2 388 224	14 519 398
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	66 471 023	29 204 529	4 661 667					33 774 667	100 245 690

Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	61 414 189	5 442 914	2 516 372					7 959 286	69 373 475
2	Személyi juttatások	31 354 680	5 285 839	2 581 028					7 866 867	39 221 547
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 134 388	88 756	540 000					628 756	3 763 144
4	Dologi kiadások	19 827 121	-440 732	-673 336					-1 114 068	18 713 053
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 148 000								6 148 000
6	Egyéb működési célú kiadások	950 000	509 051	68 680					577 731	1 527 731
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		309 051						309 051	309 051
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	500 000		68 680					68 680	568 680
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	450 000	200 000						200 000	650 000
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	4 044 378	23 761 615	704 656					24 466 271	28 510 649
23	Beruházások	4 044 378	-744 512						-744 512	3 299 866
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások		24 506 127	704 656					25 210 783	25 210 783
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	65 458 567	29 204 529	3 221 028					32 425 557	97 884 124
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	1 012 456		1 349 110					1 349 110	2 361 566
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 012 456		1 349 110					1 349 110	2 361 566
51	Központi, irányító szervi támogatás
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	1 012 456		1 349 110					1 349 110	2 361 566
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	66 471 023	29 204 529	4 570 138					33 774 667	100 245 690

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

2. tábla

KISSIKÁTOR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA						01
Kötelező feladatok bevételei, kiadásai						02


B E V É T E L E K
						Forintban
Sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2.sz módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	47 890 027	45 439 849	52 320 165	6 880 316	115,14
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	18 024 312	12 039 892	23 121 733	11 081 841	192,04
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	12 183 319	12 511 500	12 877 621	366 121	102,93
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000		100,00
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	228 960	6 835 442		-6 835 442	0,00
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	32 706 591	33 656 834	38 269 354	4 612 520	113,70
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	15 183 436	11 783 015	14 050 811	2 267 796	119,25
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	6 300 047		24 506 127	24 506 127
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	6 300 047		24 506 127	24 506 127
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	6 262 921	7 100 000	7 100 000		100,00
24	Építményadó	1 101 973
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	5 131 958	5 500 000	5 500 000		100,00
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevételek
29	Kommunális adó		1 500 000	1 500 000		100,00
30	Pótlék	28 990	100 000	100 000		100,00
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	1 929 976	1 800 000	1 800 000		100,00
32	Készletértékesítés ellenértéke	30 110
33	Szolgáltatások ellenértéke	962 600	1 000 000	1 000 000		100,00
34	Közvetített szolgáltatások értéke	114 836
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	39 136	550 000	550 000		100,00
38	Általános forgalmi adó visszatérítése		250 000	250 000		100,00
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	1 011
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	782 283
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	62 382 971	54 339 849	85 726 292	31 386 443	157,76
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	7 398 338	12 131 174	13 170 288	1 039 114	108,57
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	7 398 338	12 131 174	13 170 288	1 039 114	108,57
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	1 180 973		1 349 110	1 349 110
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 180 973		1 349 110	1 349 110
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	8 579 311	12 131 174	14 519 398	2 388 224	119,69
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	70 962 282	66 471 023	100 245 690	33 774 667	150,81

Kiadások
						Forintban
Sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2.sz módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	52 551 714	61 414 189	69 373 475	7 959 286	112,96
2	Személyi juttatások	26 095 137	31 354 680	39 221 547	7 866 867	125,09
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 313 424	3 134 388	3 763 144	628 756	120,06
4	Dologi kiadások	16 168 323	19 827 121	18 713 053	-1 114 068	94,38
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 338 384	6 148 000	6 148 000		100,00
6	Egyéb működési célú kiadások	1 636 446	950 000	1 527 731	577 731	160,81
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	1 006 057		309 051	309 051
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	465 389	500 000	568 680	68 680	113,74
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	165 000	450 000	650 000	200 000	144,44
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	3 816 703	4 044 378	28 510 649	24 466 271	704,95
23	Beruházások	3 461 963	4 044 378	3 299 866	-744 512	81,59
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások			25 210 783	25 210 783
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	354 740
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	56 368 417	65 458 567	97 884 124	32 425 557	149,54
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	1 423 577	1 012 456	2 361 566	1 349 110	233,25
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 423 577	1 012 456	2 361 566	1 349 110	233,25
51	Központi, irányító szervi támogatás
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	1 423 577	1 012 456	2 361 566	1 349 110	233,25
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	57 791 994	66 471 023	100 245 690	33 774 667	150,81

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

	A 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként
			Forintban
2024. évi XC. törvény 2. melléklete száma	Jogcím	2025. évi tervezett támogatás összesen	Módosított támogatás összege
A	B	C	D
	Zöldterület gazdálkodás támogatása	904 473
	Közvilágítás alaptámogatása	1 072 000
	Közvilágítás üzemeltetési támogatása	1 510 000
	Közutak támogatása	1 000 883
	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	7 552 536
	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	6 835 442
	Szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	6 168 000
	Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás	6 343 500	366 121
	Kulturális feladatok támogatás	2 270 000











	Összesen:	33 656 834	34 022 955

Nemzeti Jogszabálytár

Kissikátor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (I.29.) önkormányzati rendelet módosításáról

Kissikátor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (I.29.) önkormányzati rendelet módosításáról