Szalkszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete

Szalkszentmárton Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025.(II.17.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2026. 02. 12- 2026. 02. 12

Szalkszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete

Szalkszentmárton Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025.(II.17.) önkormányzati rendelet módosításáról

2026.02.12.

[1] Szalkszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testülete a rendelet megalkotásával Szalkszentmárton Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetésében bekövetkezett változások átvezetését tűzte ki célul.

[2] Szalkszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Szalkszentmárton Község Önkormányzata Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 8/2025.(IX.1.) önkormányzati rendelet 31. § (1) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § A Szalkszentmárton Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi főösszegeit az alábbiakban állapítja meg:)

„a) költségvetési bevételeinek összegét: 819 797 945 Ft;

b) költségvetési kiadásainak összegét: 1 216 588 027 Ft;”

2. § (1) A Szalkszentmárton Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) A Szalkszentmárton Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) A Szalkszentmárton Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) A Szalkszentmárton Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) A Szalkszentmárton Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) A Szalkszentmárton Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) A Szalkszentmárton Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) A Szalkszentmárton Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

(9) A Szalkszentmárton Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

(10) A Szalkszentmárton Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe a 10. melléklet lép.

(11) A Szalkszentmárton Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelet 13. melléklete a 11. melléklet szerint módosul.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.

1. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzatot megillető támogatások Ft-ban

		Finanszírozás	Módosítás II.	Módosítás III.
1.1.1.1	Önkormányzati hivatal működésének támogatása	52 205 645	59 534 615	59 534 615
1.1.1.2	zöldterület-gazdálkodás	8 447 400	8 447 400	8 447 400
1.1.1.3	közvilágítás	14 271 000	14 271 000	14 271 000
1.1.1.3.2	közvilágítás üzemeltetési támogatása	1 360 000
1.1.1.4	köztemető	2 083 180	2 083 180	2 083 180
1.1.1.5	közutak	18 839 520	18 839 520	18 839 520
1.1.1.6	egyéb önkormányzati feladatok	8 279 600	8 279 600	8 279 600
1.1.1.7	külterület	336 600	336 600	336 600
1.1.4	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás		5 590 913	5 590 913
1.1.4	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	9 087 104	9 087 104	9 087 104
	Települési önkormányzatok működésének általános támogatása	114 910 049	126 469 932	126 469 932

1.2.1.1	Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát	20 857 254	20 857 254	20 908 966
1.2.2.1	pedagógusok átlagbéralapú támogatása	109 587 600	111 583 300	111 583 300
1.2.3.1.1.1.1	pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása	1 738 000	869 000	869 000
1.2.3.1.1.2	mesterpedagógus, kutatótanár kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása		3 241 000	3 241 000
1.2.5.1.1	pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	42 144 000	42 144 000	42 144 000
1.2.5.2.2	pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	10 147 000	10 237 000	10 237 000
	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	184 473 854	188 931 554	188 983 266

	esélyteremtési támogatás - óvoda		19 953 296	19 953 296

1.3.3.1.2	bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása	14 676 000	14 676 000	14 676 000
1.3.3.2	bölcsődei üzemeltetési támogatás	2 118 047	2 118 047	2 069 800
	Bölcsődei, mini bölcsőde támogatása	16 794 047	16 794 047	16 745 800

1.4.1.1	Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	25 270 560	25 898 400	25 584 480
1.4.1.2	Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	22 997 468	22 143 929	22 421 999
1.4.2	Szünidei étkeztetés támogatása	12 255	49 875	42 180
	A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	48 280 283	48 092 204	48 048 659

1.5.2	Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása	6 543 841	6 543 841	6 543 841

	Kiegészítő támogatás: Muzeális intézményi feladatok támogatása	7 900 000	7 900 000	7 900 000
2.4.7	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása		5 578 196	5 578 196

42.5.5	Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás	-22 439 095	-22 439 095	-22 439 095

	Mindöszesen :	356 462 979	397 823 975	397 783 895

”

2. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési bevételek jogcímenként Szalkszentmárton Község Önkormányzata Ft-ban

Rovat	Kiemelt előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat megbontása			Módosított előirányzat II.	Módosított előirányzat megbontása			Előriányzat módosítás III.	Módosított előirányzat III.	Módosított előirányzat megbontása				Teljesítés 2025.12.31	Módosítás indoklása	Módosítás hatása
Rovat	Kiemelt előirányzat	Eredeti előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Módosított előirányzat II.	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Előriányzat módosítás III.	Módosított előirányzat III.	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat		Teljesítés 2025.12.31	Módosítás indoklása	Módosítás hatása
	I. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK	672 773 347	672 773 347	0	0	749 761 558	719 150 071	30 611 487	0	-1 548 951	748 212 607	707 824 011	40 388 596	0	0	746 387 251	Költségvetési törvényhez kapcsolódó előirányzat módosítások	Mutatószámok alapján számított állami támogatás igénybevétele, Intézményi és önkormányzati feladat ellátásához előirányzat biztosítása,
	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	452 834 074	452 834 074	0	0	525 242 757	494 631 270	30 611 487	0	20 794 708	546 037 465	505 648 869	40 388 596	0	0	546 037 465
	Önkormányzatok működési támogatásai	378 902 074	378 902 074	0	0	420 263 070	420 263 070	0	0	7 459 199	427 722 269	427 722 269	0	0	0	427 722 269
B11	Önk. műk. általános támogatása	114 910 049	114 910 049			126 469 932	126 469 932			0	126 469 932	126 469 932				126 469 932
B11	Önk. köznevelési feladatok támogatása	184 473 854	184 473 854			208 884 850	208 884 850			7 229 376	216 114 226	216 114 226				216 114 226
B11	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	16 794 047	16 794 047			16 794 047	16 794 047			-48 247	16 745 800	16 745 800				16 745 800
B11	Önk. gyermekétkeztetési feladatok tám.	48 280 283	48 280 283			48 092 204	48 092 204			278 070	48 370 274	48 370 274				48 370 274
B11	Önk. Kulturális feladatok támogatása	14 443 841	14 443 841			20 022 037	20 022 037			0	20 022 037	20 022 037				20 022 037
B11	Önk. műk. célú kvetési, kieg. támogatása		0				0			0		0
B11	Elszámolásból származó bevételek		0				0			0		0
	Egyéb működési célú tám. áh. belülről	73 932 000	73 932 000	0	0	104 979 687	74 368 200	30 611 487	0	13 335 509	118 315 196	77 926 600	40 388 596	0	0	118 315 196
B16	Támogatásértékű működési bevétel	73 932 000	73 932 000			104 979 687	74 368 200	30 611 487		13 335 509	118 315 196	77 926 600	40 388 596			118 315 196	Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő finanszírozásának emelkedése, közfoglalkoztatotti programok finanszírozása	Támogatási szerződésben foglalt feladatok végrehajtása, Önkormányzati feladat ellátásához előirányzat biztosítása
	Közhatalmi bevételek	218 939 273	218 939 273	0	0	178 939 273	178 939 273	0	0	-31 331 168	147 608 105	147 608 105	0	0	0	147 608 105	Közhatalmi bevételek elmaradásának módosítása	Bevallások alapján az előriányzat csökkentése
B34	Vagyoni tipusú adók	12 883 048	12 883 048			12 883 048	12 883 048			174 686	13 057 734	13 057 734				13 057 734
B351	Értékesítési és forgalmi adók	204 081 667	204 081 667			164 081 667	164 081 667			-30 972 573	133 109 094	133 109 094				133 109 094
B36	Egyéb közhatalmi bevételek	1 974 558	1 974 558			1 974 558	1 974 558			-533 281	1 441 277	1 441 277				1 441 277
	Működési bevételek	1 000 000	1 000 000	0	0	44 624 528	44 624 528	0	0	8 987 509	53 612 037	53 612 037	0	0	0	51 786 681
B401	Készletértékesítés ellenérétke (B401)									146 299	146 299	146 299				146 299	Többletbevételek beépítése	Önkormányzati feladat ellátáshoz előirányzat biztosítása
B402	Szolgáltatások ellenértéke	893 701	893 701	0		29 636 521	29 636 521	0		5 775 715	35 412 236	35 412 236	0			33 584 126
B403	Közvetített szolgáltatások					8 288 998	8 288 998			-1 627 479	6 661 519	6 661 519				6 661 519
B406	Kiszámlázott ÁFA	106 299	106 299	0		6 201 645	6 201 645	0		1 277 777	7 479 422	7 479 422	0			7 482 176
B407	Általános forgalmi adó visszatérítése		0				0			0		0
B408	Kamat		0			214	214			70	284	284				284
B410	Biztosító által fizetett kártérítés		0			87 351	87 351			0	87 351	87 351				87 351
B411	Egyéb működési bevételek		0			409 799	409 799			3 415 127	3 824 926	3 824 926				3 824 926
B65	Működési célú átvett pénzeszközök		0			955 000	955 000			0	955 000	955 000				955 000	Közérdekű felajánlásnak megfelelő bevételi előirányzat biztosítása	Közérdekű felajánlás felhasználását biztosító kiadási előirányzat biztosítása
	II. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK	0	0	0	0	26 516 782	7 698 571	18 818 211	0	30 232 110	56 748 892	31 009 681	25 739 211	0	0	56 748 892
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		0			8 790 567	7 698 571	1 091 996		30 232 110	39 022 677	31 009 681	8 012 996			39 022 677	Hazai programok támogatásai	Támogatási szerződésben foglalt feladatok végrehajtása
B5	Felhalmozási bevételek		0			17 726 215	0	17 726 215		0	17 726 215	0	17 726 215			17 726 215
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		0			0	0			0	0	0
	A/ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I+II)	672 773 347	672 773 347	0	0	776 278 340	726 848 642	49 429 698	0	28 683 159	804 961 499	738 833 692	66 127 807	0	0	803 136 143
	B/ FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEL	396 790 082	373 490 082	23 300 000	0	396 790 082	373 490 082	23 300 000	0	14 836 446	411 626 528	352 453 581	59 172 947	0	0	411 626 528
B813	Költségvetésimaradvány működési célú felh.	229 555 117	229 555 117			215 579 753	215 579 753			0	215 579 753	215 579 753				215 579 753
B813	Költségvetésimaradvány felhalmozási célú felh.	167 234 965	143 934 965	23 300 000		181 210 329	157 910 329	23 300 000		0	181 210 329	122 037 382	59 172 947			181 210 329
B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések									14 836 446	14 836 446	14 836 446				14 836 446
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( A+B )	1 069 563 429	1 046 263 429	23 300 000	0	1 173 068 422	1 100 338 724	72 729 698	0	43 519 605	1 216 588 027	1 091 287 273	125 300 754	0	0	1 214 762 671

”

3. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások jogcímenként Szalkszentmárton Község Önkormányzata Ft-ban

Rovat	Kiemelt előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat megbontása			Előirányzat módosítás II.	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat megbontása			Előirányzat módosítás III.	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat megbontása			Teljesítés 2025.12.31	Módosítás indoklása	Módosítás hatása
Rovat	Kiemelt előirányzat	Eredeti előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Előirányzat módosítás II.	Módosított előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Előirányzat módosítás III.	Módosított előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Teljesítés 2025.12.31	Módosítás indoklása	Módosítás hatása
	I. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK	502 075 149	502 075 149	0		7 686 220	550 938 281	502 011 078	48 927 203		8 459 353	559 397 634	462 367 482	97 030 152	0	371 199 321
K1	I.1. Személyi juttatások	121 932 504	121 932 504			17 384 951	158 435 669	132 078 194	26 357 475		15 203 349	173 639 018	100 362 345	73 276 673		172 881 745	Közfoglalkoztatotti programok beépítése,	Támogatási szerződésben foglalt feladatok végrehajtása, Önkormányzati feladat ellátásához előirányzat biztosítása
K2	I.2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	19 237 606	19 237 606			1 772 066	23 495 040	21 636 000	1 859 040		-4 122 017	19 373 023	16 813 513	2 559 510		18 878 129	Közfoglalkoztatotti programok beépítése,
K3	I.3. Dologi kiadások	269 350 350	269 350 350			-11 470 797	258 878 530	255 894 057	2 984 473		-2 621 979	256 256 551	252 788 797	3 467 754		140 792 014	Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás, európai uniós forrásból finanszírozott projektek, valamint hazai programok támogatásainak megfelelő előirányzatok beépítése, közhatalmi bevételek miatti bevételcsökkenés kompenzálása	Intézményi és önkormányzati feladat ellátásához előirányzat biztosítása, Támogatási szerződésben foglalt feladatok végrehajtása
K4	I.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 332 000	10 332 000			0	10 332 000	10 332 000			0	10 332 000	10 332 000			9 260 200
K5	I.5. Egyéb működési kiadások	81 222 689	81 222 689	0		0	99 797 042	82 070 827	17 726 215		0	99 797 042	82 070 827	17 726 215	0	29 387 233
K5021	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások		0			0	748 138	748 138			0	748 138	748 138			748 138
K5022	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	22 439 095	22 439 095			0	22 439 095	22 439 095			0	22 439 095	22 439 095			22 439 095
K5023	Egyéb elvonások és befizetések		0			0		0			0		0
K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre					0	100 000	100 000			0	100 000	100 000			100 000
K512	Működési célú támogatás áh-on kívülre	8 783 594	8 783 594			0	8 783 594	8 783 594			0	8 783 594	8 783 594			6 100 000
K513	Tartalékok	50 000 000	50 000 000			0	67 726 215	50 000 000	17 726 215		0	67 726 215	50 000 000	17 726 215
	II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK	167 234 965	143 934 965	23 300 000		4 106 475	204 656 154	180 853 659	23 802 495		30 232 110	234 888 264	206 617 662	28 270 602	0	116 944 303
K6	II.1. Beruházások	25 420 000	2 120 000	23 300 000		468 372	48 567 743	24 765 248	23 802 495		30 232 110	78 799 853	53 910 821	24 889 032		42 988 534	Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás, európai uniós forrásból finanszírozott projektek, valamint hazai programok támogatásainak megfelelő előirányzatok beépítése	Eszközök beszerzésének biztosítása, Felújítási munkálatok elvégzése, Intézményi és önkormányzati feladat ellátásához előirányzat biztosítása
K7	II.2. Felújítások	141 814 965	141 814 965			3 638 103	156 088 411	156 088 411			0	156 088 411	152 706 841	3 381 570		73 955 769
K8	II.3. Egyéb felhalmozási célú kiadások		0			0		0			0		0
	A/ Költségvetési kiadások összesen ( I+II )	669 310 114	646 010 114	23 300 000		11 792 695	755 594 435	682 864 737	72 729 698		38 691 463	794 285 898	668 985 144	125 300 754	0	488 143 624
	B/ FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	400 253 315	400 253 315	0	0	4 212 075	417 473 987	417 473 987	0	0	4 828 142	422 302 129	422 302 129	0	0	405 233 119
K914	1. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	12 567 619	12 567 619			0	12 567 619	12 567 619			0	12 567 619	12 567 619			12 567 619
K915	2. Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	387 685 696	387 685 696	0	0	4 212 075	404 906 368	404 906 368	0	0	4 828 142	409 734 510	409 734 510	0	0	392 665 500
	Polgármesteri Hivatal	161 915 005	161 915 005			4 212 075	166 127 080	166 127 080			0	166 127 080	166 127 080			162 108 192	Költségvetési törvényhez kapcsolódó előirányzat módosítások továbbadása intézményhez	Intézményi és önkormányzati feladat ellátásához előirányzat biztosítása
	Bóbita Óvoda	225 770 691	225 770 691			0	238 779 288	238 779 288			4 828 142	243 607 430	243 607 430			230 557 308
	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B)	1 069 563 429	1 046 263 429	23 300 000	0	16 004 770	1 173 068 422	1 100 338 724	72 729 698	0	43 519 605	1 216 588 027	1 091 287 273	125 300 754	0	893 376 743

”

4. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Intézmények bevételei és kiadásai kötelező, önként vállalt, államigazgatási feladatok szerinti bontásban Ft-ban

Kiemelt előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat megbontása			Előirányzat módosítás II.	Módosított előirányzat II.	Módosított előirányzat megbontása			Előirányzat módosítás III.	Módosított előirányzat III.	Módosított előirányzat megbontása			Teljesítés 2025.12.31
Kiemelt előirányzat	Eredeti előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Előirányzat módosítás II.	Módosított előirányzat II.	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Előirányzat módosítás III.	Módosított előirányzat III.	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Teljesítés 2025.12.31
Szalkszentmártoni Polgármesteri Hivatal
I. Működési költségvetés	194 205 086	170 067 687	24 137 399	0	4 212 075	198 417 161	174 279 762	24 137 399	0	901 979	199 319 140	176 915 386	22 403 754	0	194 980 907
I.1. Személyi juttatások	119 894 630	112 462 982	7 431 648		3 727 500	123 622 130	116 190 482	7 431 648		-3 300 057	120 322 073	112 982 783	7 339 290		120 317 171
I.2. Munkaadókat terhelő járulékok	16 151 302	15 165 868	985 434		484 575	16 635 877	15 650 443	985 434		-492 896	16 142 981	15 126 153	1 016 828		16 142 981
I.3. Dologi kiadások	58 159 154	42 438 837	15 720 317		0	58 159 154	42 438 837	15 720 317		4 694 932	62 854 086	48 806 450	14 047 636		58 520 755
I.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	0				0					0					0
I.5. Egyéb működési kiadások	0				0					0					0
II. Felhalmozási költségvetés	0	0	0	0	0		0	0	0	3 235 076	3 235 076	3 129 236	105 840	0	3 235 076
II.1. Beruházások	0			0	0				0	3 235 076	3 235 076	3 129 236	105 840		3 235 076
II.2. Felújítások	0			0	0				0	0				0	0
Költségvetési kiadások összesen (I.+II.)	194 205 086	170 067 687	24 137 399		4 212 075	198 417 161	174 279 762	24 137 399		4 137 055	202 554 216	180 044 622	22 509 594		198 215 983

Kiemelt előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat megbontása			Előirányzat módosítás II.	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat megbontása			Előirányzat módosítás II.	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat megbontása			Teljesítés 2025.12.31
Kiemelt előirányzat	Eredeti előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Előirányzat módosítás II.	Módosított előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Előirányzat módosítás II.	Módosított előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Teljesítés 2025.12.31
III.1. Előző évi maradvány igénybev.	814 134	814 134			0	814 134	814 134			0	814 134	814 134			814 134
III.2. Irányító szervi támogatás	161 915 005	161 915 005			4 212 075	166 127 080	166 127 080			0	166 127 080	166 127 080			162 108 192
III. Finanszírozási bevételek	162 729 139	162 729 139	0		4 212 075	166 941 214	166 941 214	0		0	166 941 214	166 941 214	0		162 922 326
IV. Költségvetési bevételek	31 475 947	7 338 548	24 137 399		0	31 475 947	7 338 548	24 137 399		4 137 055	35 613 002	10 863 501	24 749 501		35 613 002
Bevételek összesen (III.+IV.)	194 205 086	170 067 687	24 137 399	0	4 212 075	198 417 161	174 279 762	24 137 399	0	4 137 055	202 554 216	177 804 715	24 749 501	0	198 535 328

Szalkszentmárton Község Önkormányzata Szalkszentmártoni Bóbita Óvoda és Mini Bölcsőde
Kiemelt előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat megbontása			Előirányzat módosítás II.	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat megbontása			Előirányzat módosítás II.	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat megbontása			Teljesítés 2025.12.31
Kiemelt előirányzat	Eredeti előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Előirányzat módosítás II.	Módosított előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Előirányzat módosítás II.	Módosított előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Teljesítés 2025.12.31
I. Működési költségvetés	225 858 651	225 858 651	0	0	-778 105	237 917 445	237 917 445	0	0	-517 211	237 400 234	237 400 234	0	0	224 111 778
I.1. Személyi juttatások	179 297 560	179 297 560			0	179 297 560	179 297 560			4 788 236	184 085 796	184 085 796			181 673 169
I.2. Munkaadókat terhelő járulékok	24 047 883	24 047 883			0	24 047 883	24 047 883			1 620 323	25 668 206	25 668 206			23 646 684
I.3. Dologi kiadások	22 513 208	22 513 208			-778 105	34 572 002	34 572 002			-6 925 770	27 646 232	27 646 232			18 791 925
I.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	0				0					0					0
I.5. Egyéb működési kiadások	0				0					0					0
II. Felhalmozási költségvetés	0	0	0	0	171 698	3 158 257	3 158 257	0	0	6 131 688	9 289 945	9 289 945	0	0	9 289 945
II.1. Beruházások					171 698	3 158 257	3 158 257			6 131 688	9 289 945	9 289 945			9 289 945
II.2. Felújítások					0					0
Költségvetési kiadások összesen (I.+II.)	225 858 651	225 858 651	0	0	-606 407	241 075 702	241 075 702	0	0	5 614 477	246 690 179	246 690 179	0	0	233 401 723

Kiemelt előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat megbontása			Előirányzat módosítás II.	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat megbontása			Előirányzat módosítás II.	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat megbontása			Teljesítés 2025.12.31
Kiemelt előirányzat	Eredeti előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Előirányzat módosítás II.	Módosított előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Előirányzat módosítás II.	Módosított előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Teljesítés 2025.12.31
Működési célú átvett pénzeszközök					0					0
III.1. Előző évi maradvány igénybev.	87 960	87 960			0	87 960	87 960			0	87 960	87 960			87 960
III.2. Irányító szervi támogatás	225 770 691	225 770 691			13 008 597	238 779 288	238 779 288			4 828 142	243 607 430	243 607 430			230 557 308
III. Finanszírozási bevételek	225 858 651	225 858 651			13 008 597	238 867 248	238 867 248			4 828 142	243 695 390	243 695 390			230 645 268
IV. Költségvetési bevételek	0				2 208 454	2 208 454	2 208 454			786 335	2 994 789	2 994 789			2 994 789
Bevételek összesen (III.+IV.)	225 858 651	225 858 651	0	0	15 217 051	241 075 702	241 075 702	0	0	5 614 477	246 690 179	246 690 179	0	0	233 640 057

”

5. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Szalkszentmárton Község Önkormányzata összevont költségvetési mérlege bevételek Ft-ban

Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. évi teljesítés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Teljesítés 2025.12.31	2026. évi terv	2027. évi terv	2028. évi terv
I. Működési bevételek	463 347 465	738 305 499	732 490 166	672 773 347	748 212 607	746 387 251	520 184 345	520 184 345	520 184 345
1. Önkormányzatok működési támogatásai	332 179 430	363 339 671	363 339 671	378 902 074	427 722 269	427 722 269	378 902 074	378 902 074	378 902 074
2. Egyéb működési célú tám. áh. belülről	66 874 800	119 131 441	119 131 441	73 932 000	118 315 196	118 315 196	73 932 000	73 932 000	73 932 000
3. Közhatalmi bevételek	63 293 235	218 956 288	218 939 273	218 939 273	147 608 105	147 608 105	66 350 271	66 350 271	66 350 271
4. Működési bevételek	1 000 000	36 878 099	31 079 781	1 000 000	53 612 037	51 786 681	1 000 000	1 000 000	1 000 000
5. Működési célú átvett pénzeszközök				-	955 000	955 000	-	-	-
II. Felhalmozási bevételek	-			-	56 748 892	56 748 892	-	-	-
1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről					39 022 677	39 022 677
2. Felhalmozási bevételek					17 726 215	17 726 215
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
4. Egyéb tárgyi eszköz értékesítése
A / KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (I.+II.+III.)	463 347 465	738 305 499	732 490 166	672 773 347	804 961 499	803 136 143	520 184 345	520 184 345	520 184 345
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA
B / BELSŐ FORRÁSBÓL	525 558 290	589 853 568	589 853 568	396 790 082	411 626 528	411 626 528	178 303 553	178 303 553	178 303 553
1. Pénzmaradvány igénybevétele működési célra	214 992 515	328 289 439	328 289 439	229 555 117	215 579 753	215 579 753	176 559 069	176 559 069	176 559 069
2. Pénzmaradvány igénybevétele felhalm. célra	310 565 775	261 564 129	261 564 129	167 234 965	181 210 329	181 210 329	1 744 484	1 744 484	1 744 484
3. Államháztartáson belüli megelőlegezések					14 836 446	14 836 446
C / KÜLSŐ FORRÁSBÓL
1. Működési célú finanszírozási bevétel
2. Felhalm. célú finanszírozási bevétel
BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( A + B + C )	988 905 755	1 328 159 067	1 322 343 734	1 069 563 429	1 216 588 027	1 214 762 671	698 487 898	698 487 898	698 487 898
Működési célú bevételek	678 339 980	1 066 594 938	1 060 779 605	902 328 464	978 628 806	976 803 450	696 743 414	696 743 414	696 743 414
Felhalmozási célú bevételek	310 565 775	261 564 129	261 564 129	167 234 965	237 959 221	237 959 221	1 744 484	1 744 484	1 744 484

”

6. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Szalkszentmárton Község Önkormányzata összevont költségvetési mérlege kiadások Ft-ban

Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. évi teljesítés	2025. eredeti előirányat	2025. évi módosított előirányzat	Teljesítés 2025.12.31	2026. évi terv	2027. évi terv	2028. évi terv
I. Működési kiadások	335 333 278	714 344 807	336 644 465	502 075 149	559 397 634	371 199 321	475 789 773	475 789 773	475 789 773
1. Személyi juttatások	115 959 461	153 135 758	152 943 758	121 932 504	173 639 018	172 881 745	128 029 129	134 430 586	141 152 115
2. Munkaadót terhelő járulékok	15 529 354	19 605 654	17 401 003	19 237 606	19 373 023	18 878 129	20 199 486	21 209 460	22 269 933
3. Dologi kiadások	139 841 743	477 466 220	131 695 126	269 350 350	256 256 551	140 792 014	265 965 659	258 554 228	250 772 226
4. Ellátottak pénzbeni juttatásai	10 332 000	10 332 000	9 322 500	10 332 000	10 332 000	9 260 200	11 408 394	11 408 394	11 408 394
5. Egyéb működési kiadások	53 670 720	53 805 175	25 282 078	81 222 689	99 797 042	29 387 233	50 187 105	50 187 105	50 187 105
II. Felhalmozási kiadások	310 565 775	261 564 129	243 673 177	167 234 965	234 888 264	116 944 303	-	-	-
1. Beruházási kiadások	2 720 000	177 433 072	166 542 120	25 420 000	78 799 853	42 988 534
2. Felújítási kiadások	307 845 775	84 131 057	77 131 057	141 814 965	156 088 411	73 955 769
3. Egyéb felhalmozási célú kiadások
A / KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (I.+II.)	645 899 053	975 908 936	580 317 642	669 310 114	794 285 898	488 143 624	475 789 773	475 789 773	475 789 773


B / FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK	343 006 702	352 250 131	345 236 010	400 253 315	422 302 129	411 626 528	222 698 125	222 698 125	222 698 125
Működési célú finanszírozási kiadás	332 008 397	341 251 826	334 237 705	387 685 696	406 663 553	395 987 952	220 953 641	220 953 641	220 953 641
Felhalmozási célú finanszírozási kiadás					3 070 957	3 070 957	1 744 484	1 744 484	1 744 484
Lekötöt betétek
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	10 998 305	10 998 305	10 998 305	12 567 619	12 567 619	12 567 619
KIADÁSOK ÖSSZESEN ( A + B )	988 905 755	1 328 159 067	925 553 652	1 069 563 429	1 216 588 027	899 770 152	698 487 898	698 487 898	698 487 898
Működési célú kiadások	678 339 980	1 066 594 938	681 880 475	902 328 464	978 628 806	779 754 892	696 743 414	696 743 414	696 743 414
Felhalmozási célú kiadások	310 565 775	261 564 129	243 673 177	167 234 965	237 959 221	120 015 260	1 744 484	1 744 484	1 744 484
Költségvetés összesített működési egyenlege	-	-	- 378 899 130	-	-	- 197 048 558	-	-	-
Költségvetés összesített felhalmozási egyenlege	-	-	- 17 890 952	-	-	- 117 943 961	-	-	-

”

7. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„7. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások Ft-ban

Segély típus	Kötelező feladat	Önként vállalt	Állami feladat	Összesen	Teljesítés 2025.12.31
Lakásfenntartási támogatás	760 500			760 500	529 000
Átmeneti segély	825 200			825 200	825 200
Temetési segély	20 000			20 000	20 000
Köztemetés	49 800			49 800
Rendszeres gyógyszertámogatás	344 000			344 000	344 000
Eseti gyógyszertámogatás	20 000			20 000
Első lakáshoz jutók támogatása	400 000			400 000	400 000
Iskolakezdési támogatás	1 235 000			1 235 000	1 130 000
Idősek támogatása	1 394 000			1 394 000	1 520 000
Háztartások karácsonyi támogatása	3 000 000			3 000 000	2 765 000
Települési fűtési támogatás	2 283 500			2 283 500	1 727 000
Mindösszesen :	10 332 000	0	0	10 332 000	9 260 200

”

8. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„8. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Megnevezés	Kedvezmény összege (Ft)
Térítési díjak méltányossági alapon történő elengedésének összege	0
Ebből:
Óvodai díjkedvezmény ( állam által finansz.)	0
Bölcsődei díjkedvezmény (állam által finansz.)	0
Iskolai díjkedvezmény (állam által finansz.)	0
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	-
Helyi adónál, mentesség összege adónemenként összesen	124 075
Ebből:
- Kommunális adó	75 000
- építményadó	49 075
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege összesen	938 000
Ebből:
Szalkszentmártoni Néptánc Egyesület teremhasználat	577 500
Szalkszentmártoni Szederinda Néptánc Egyesület teremhasználat	315 000
Szentmárton Sportegyesület teremhasználat	45 500
Összesen:	1 062 075

”

9. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„10. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási ütemterv Szalkszentmárton Község Önkormányzata Ft-ban

Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen:
Bevételi előirányzatok
Önkorm. működési tám.	35 643 522	35 643 522	35 643 522	35 643 522	35 643 522	35 643 522	35 643 522	35 643 522	35 643 522	35 643 522	35 643 522	35 643 527	427 722 269
Egyéb műk. célú tám.áh. belülről	9 859 600	9 859 600	9 859 600	9 859 600	9 859 600	9 859 600	9 859 600	9 859 600	9 859 600	9 859 600	9 859 600	9 859 596	118 315 196
Közhatalmi bevételek			109 469 636						38 138 469				147 608 105
Működési bevételek			200 000	200 000	200 000	10 200 000			200 000	12 945 486		29 666 551	53 612 037
Működési célú átvett pénzeszközök								955 000					955 000
Felhalmozási bevételek						8 000 000		9 726 215					17 726 215
Felhalmozási célú átvett pénzeszk.													0
Felhalmozási célú támogatások										39 022 677			39 022 677
Maradvány igénybevétele	396 790 082												396 790 082
Államháztartáson belüli megelőlegezések												14 836 446	14 836 446
Bevételi előirányzat összesen:	442 293 204	45 503 122	155 172 758	45 703 122	45 703 122	63 703 122	45 503 122	56 184 337	83 841 591	97 471 285	45 503 122	90 006 120	1 216 588 027

Kiadási előirányzatok	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen:
Személyi juttatások	14 469 918	14 469 918	14 469 918	14 469 918	14 469 918	14 469 918	14 469 918	14 469 918	14 469 918	14 469 918	14 469 918	14 469 920	173 639 018
Munkaadót terhelő járulékok	1 614 419	1 614 419	1 614 419	1 614 419	1 614 419	1 614 419	1 614 419	1 614 419	1 614 419	1 614 419	1 614 419	1 614 414	19 373 023
Dologi kiadások	22 591 654	22 591 654	22 591 654	22 591 654	22 591 654	23 590 631	21 091 654	22 591 654	22 591 654	22 591 654	22 591 654	8 249 380	256 256 551
Ellátottak pénzbeli juttatása	70 500	70 500	70 500	70 500	70 500	70 500	70 500	1 305 500	1 644 000	1 464 500	2 354 000	3 070 500	10 332 000
Egyéb működési kiadások	1 869 966	2 569 966	1 869 966	4 619 966	1 869 966	1 869 966	1 869 966	1 869 966	20 444 319	1 869 966	1 869 966	57 203 063	99 797 042
Beruházási kiadások			16 800 000					7 120 000	24 179 371			30 700 482	78 799 853
Felújítási kiadások							25 135 827	23 635 827	32 771 170	23 635 827	23 635 827	27 273 933	156 088 411
Egyéb felhalmozási célú kiadások													0
Egyéb finanszírozási célú kiadások	12 567 619												12 567 619
Ir. szerv alá tart. ktgvet.szerv tám.	32 307 141	32 307 141	32 307 141	32 307 141	32 307 141	32 307 141	32 307 141	32 307 141	32 307 141	32 307 141	45 315 738	41 347 362	409 734 510
Kiadási előirányzat összesen:	85 491 217	73 623 598	89 723 598	75 673 598	72 923 598	73 922 575	96 559 425	104 914 425	150 021 992	97 953 425	111 851 522	183 929 054	1 216 588 027

”

10. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„11. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Tervezett felhalmozási kiadások Ft-ban

Szalkszentmárton Község Önkormányzata	Eredeti előriányzat	Módosított előriányzat	Teljesítés 2025.12.31
temető világítás és kerítés	500 000	500 000
kamerarendszer	2 000 000
hulladéktárolók helye - csatornapart	2 000 000	1 959 433
bácsvíz	69 814 965	78 746 269	134 504
bácsvíz		30 362 843
utak	65 000 000	65 000 000	61 979 123
telepi játszótér keríéts és parkoló	1 500 000
kutak	3 000 000	3 000 000
élhető szalk	16 800 000	21 587 375	21 587 375
monitor 3 db felnőtt háziorvosi rendelő	120 000	120 000
Jókai u. telek	1 500 000
hivatal (8 db számítógép, 7 db telefon)	5 000 000	4 491 061	4 123 117
hivata (nas+ tároló)		508 939	508 939
közfoglalkoztatás - járda		1 025 525	1 025 525
közfoglalkoztatás - láncfűrész		66 471	65 372
fogorvosi szolgálati lakás - gáztűzhely, konyhabútor		257 979	257 979
fogorvosi szolgálati lakás - felújítás		3 381 570	3 381 570
játszótéri játék		2 790 190	2 790 190
játszótéri játék - Magyar Falu Program		5 184 000	5 184 000
Petőfi tér 13. - iskola áram bevezetés - Tornateremhez		826 512	826 512
akkumlátoros fűkasza		40 567	40 567
tintasugaras nyomtató - fogorvos		227 330	227 330
turbina - fogorvos		315 001	315 001
képeslapgyűjtemény - Szalkszentmárton		38 000	38 000
mosógép - műv.ház		100 990	100 990
pavilon		178 990	178 990
oszlopmotívum - hópihe		455 789	455 789
oszlopmotívum - hosszúkás		491 490	491 490
közvilágítás bővítése		4 756 588	4 756 588
hivatal - ablakfelújítás		571 500	571 500
útfelújítás - Zrínyi		7 889 072	7 889 072
ventilátor - műv.ház		14 780	14 780
Önkormányzat összesen:	167 234 965	234 888 264	116 944 303


Szalkszentmárton Község Önkormányzata Szalkszentmártoni Bóbita Óvoda és Mini Bölcsőde	Eredeti előriányzat	Módosított előriányzat	Teljesítés 2025.12.31
windows 11pro		34 500	34 500
laptop		137 198	137 198
szekrény		45 259	45 259
tároló szekrény		793 750	793 750
öltözőszekrény		655 320	655 320
szőnyeg		49 598	49 598
konyhabútor		732 790	732 790
homokozó		603 250	603 250
bútor		449 123	449 123
Mező utca 17/a külső szigetés		5 789 157	5 789 157
Óvoda összesen:		9 289 945	9 289 945

Szalkszentmártoni Polgármesteri Hivatal	Eredeti előriányzat	Módosított előriányzat	Teljesítés 2025.12.31
mosógép		139 000	139 000
mosógép, szárítógép, összeszerelő keret		302 000	302 000
fagyasztó		1 038 301	1 038 301
mosogatógép		973 455	973 455
automata vízlágyító		198 120	198 120
botmixer		153 670	153 670
badella, melegentartó		430530	430530
Hivatal összesen:		3 235 076	3 235 076

”

11. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

1. A Szalkszentmárton Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelet 13. melléklet 1. pontja helyébe a következő pont lép:

„1. Projekt megnevezése :

Megnevezés	Bevételek
EU támogatás (támogatási intenzitás 100%)
támogatási összeg:
BEVÉTELEK ÖSSZESEN

Megnevezés	Kiadások
Beruházási kiadások
Felújítások
Személyi juttatások
Munkaadókat terhelő járulékok
Dologi és egyéb folyó kiadások
KIADÁSOK ÖSSZESEN