Mindszentgodisa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025.(II.19.) sz. önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 02. 12- 2026. 02. 12Mindszentgodisa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025.(II.19.) sz. önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Mindszentgodisa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Mindszentgodisa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2025. évi pénzügyi tervének a bevételi és kiadási főösszegét 588.897.900,- forintban állapítja meg.
a) Mindszentgodisa Községi Önkormányzat: 489.710.258,- forint
b) Mindszentgodisai Közös Önkormányzati Hivatal: 99.187.642,- forint”
2. § (1) A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelet 1. melléklete az 1. melléklet szerint módosul.
(2) A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelet 2. melléklete a 2. melléklet szerint módosul.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
1. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
1. A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:
„1. Mindszentgodisa Községi Önkormányzat Költségvetési Bevételek
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
2 |
3 |
4 |
5 |
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
109 820 992 |
128 554 044 |
|
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
71 622 186 |
84 695 692 |
|
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
74 958 830 |
80 474 125 |
|
04 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
45 035 467 |
45 315 586 |
|
05 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
119 994 297 |
125 789 711 |
|
06 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
3 198 824 |
|
07 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
3 828 087 |
|
08 |
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
193 002 |
|
09 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
303 707 475 |
346 259 360 |
|
34 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
10 869 972 |
43 334 647 |
|
35 |
ebből: központi költségvetési szervek (B16) |
0 |
0 |
|
37 |
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16) |
0 |
0 |
|
38 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16) |
0 |
0 |
|
40 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
|
41 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) |
0 |
0 |
|
42 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik (B16) |
0 |
0 |
|
43 |
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) |
0 |
0 |
|
45 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
314 577 447 |
389 594 007 |
|
70 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25) |
0 |
16 135 736 |
|
74 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25) |
0 |
0 |
|
81 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2) |
0 |
16 135 736 |
|
108 |
Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34) |
1 500 000 |
1 679 125 |
|
110 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
|
115 |
Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+134) (B351) |
16 000 000 |
19 807 662 |
|
120 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
|
161 |
Termékek és szolgáltatások adói (=115+135+139+140+144) (B35) |
16 000 000 |
19 807 662 |
|
162 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=163+…+180) (B36) |
0 |
0 |
|
181 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+161+162) (B3) |
17 500 000 |
21 486 787 |
|
182 |
Készletértékesítés ellenértéke (B401) |
0 |
753 314 |
|
183 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=184+185) (B402) |
3 430 325 |
6 586 670 |
|
186 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=187) (B403) |
3 672 400 |
7 317 051 |
|
187 |
ebből: államháztartáson belül (B403) |
0 |
0 |
|
202 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=203+204+205) (B4082) |
2 700 |
2 700 |
|
206 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=198+202) (B408) |
2 700 |
2 700 |
|
215 |
Egyéb működési bevételek (>=216+217) (B411) |
0 |
1 153 813 |
|
217 |
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
|
218 |
Működési bevételek (=182+183+186+188+195+196+197+206+213+214+215) (B4) |
7 105 425 |
15 813 548 |
|
221 |
Ingatlanok értékesítése (>=222) (B52) |
0 |
1 943 700 |
|
223 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53) |
3 106 500 |
2 001 000 |
|
229 |
Felhalmozási bevételek (=219+221+223+224+227) (B5) |
3 106 500 |
3 944 700 |
|
233 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=234+…+242) (B64) |
0 |
0 |
|
243 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=244+…+254) (B65) |
60 000 |
0 |
|
255 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=230+...+233+243) (B6) |
60 000 |
0 |
|
282 |
Költségvetési bevételek (=45+81+181+218+229+255+281) (B1-B7) |
342 349 372 |
446 974 778 |
2. Mindszentgodisa Községi Önkormányzat Finanszírozási bevételek
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
2 |
3 |
4 |
5 |
|
11 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
29 349 764 |
29 349 764 |
|
13 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
29 349 764 |
29 349 764 |
|
14 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
13 385 716 |
|
23 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+14+15+17+…+19+22) (B81) |
29 349 764 |
42 735 480 |
|
32 |
Finanszírozási bevételek (=23+29+30+31) (B8) |
29 349 764 |
42 735 480 |
2. A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 4. pontja helyébe a következő pont lép:
„4. Mindszentgodisai Közös Önkormányzati Hivatal Finanszírozási bevételek
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
2 |
3 |
4 |
5 |
|
11 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
4 330 758 |
4 330 758 |
|
13 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
4 330 758 |
4 330 758 |
|
17 |
Központi, irányító szervi támogatás (B816) |
83 507 724 |
94 056 884 |
|
23 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+14+15+17+…+19+22) (B81) |
87 838 482 |
98 387 642 |
|
32 |
Finanszírozási bevételek (=23+29+30+31) (B8) |
87 838 482 |
98 387 642 |
2. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
1. A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelet 2. melléklet 1–3. pontja helyébe a következő pontok lépnek:
„1. Mindszentgodisa Községi Önkormányzat Költségvetési kiadások
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
2 |
3 |
4 |
5 |
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
25 486 540 |
47 688 812 |
|
03 |
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
0 |
440 000 |
|
04 |
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104) |
0 |
128 000 |
|
07 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
496 000 |
96 000 |
|
09 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
684 000 |
103 000 |
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
1 200 000 |
1 897 787 |
|
15 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
27 866 540 |
50 353 599 |
|
16 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
20 938 212 |
19 732 212 |
|
17 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
1 299 996 |
716 996 |
|
18 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
0 |
428 821 |
|
19 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
22 238 208 |
20 878 029 |
|
20 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
50 104 748 |
71 231 628 |
|
21 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
5 798 518 |
7 097 775 |
|
22 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
|
23 |
ebből: rehabilitációs hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
|
29 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
3 161 728 |
9 739 515 |
|
31 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
3 161 728 |
9 739 515 |
|
32 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
615 880 |
1 235 880 |
|
33 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
1 123 465 |
603 465 |
|
34 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
1 739 345 |
1 839 345 |
|
35 |
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
14 624 032 |
9 889 032 |
|
38 |
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
583 200 |
814 200 |
|
39 |
Közüzemi díjak (=35+...+38) (K331) |
15 207 232 |
10 703 232 |
|
41 |
Bérleti és lízing díjak (>=42) (K333) |
0 |
52 000 |
|
43 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
494 500 |
996 500 |
|
44 |
Közvetített szolgáltatások (>=45) (K335) |
0 |
4 406 000 |
|
45 |
ebből: államháztartáson belül (K335) |
0 |
0 |
|
46 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
141 500 |
2 111 500 |
|
47 |
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
9 106 916 |
5 739 730 |
|
48 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
|
49 |
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
24 950 148 |
24 008 962 |
|
50 |
Kiküldetések kiadásai (K341) |
150 000 |
600 000 |
|
52 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34) |
150 000 |
600 000 |
|
53 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
5 528 214 |
8 098 301 |
|
55 |
Kamatkiadások (>=56+57) (K353) |
0 |
30 000 |
|
62 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
0 |
17 602 |
|
63 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
5 528 214 |
8 145 903 |
|
64 |
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
35 529 435 |
44 333 725 |
|
101 |
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (>=102+103) (K47) |
300 000 |
310 000 |
|
103 |
ebből: oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai (K47) |
0 |
0 |
|
104 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48) |
7 310 000 |
5 380 000 |
|
119 |
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
|
121 |
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
|
123 |
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48) |
0 |
0 |
|
124 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4) |
7 610 000 |
5 690 000 |
|
154 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506) |
169 438 249 |
186 652 946 |
|
157 |
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (K506) |
0 |
0 |
|
158 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506) |
0 |
0 |
|
160 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (K506) |
0 |
0 |
|
162 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
|
182 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512) |
0 |
80 000 |
|
185 |
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
|
193 |
Tartalékok (K513) |
9 463 492 |
52 390 778 |
|
194 |
Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5) |
178 901 741 |
239 123 724 |
|
198 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
0 |
1 139 800 |
|
199 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
0 |
326 000 |
|
204 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
0 |
328 016 |
|
205 |
Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6) |
0 |
1 793 816 |
|
206 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
0 |
12 705 304 |
|
209 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
0 |
3 430 432 |
|
210 |
Felújítások (=206+...+209) (K7) |
0 |
16 135 736 |
|
273 |
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
277 944 442 |
385 406 404 |
2. Mindszentgodisa Községi Önkormányzat Finanszírozási kiadások
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
2 |
3 |
4 |
5 |
|
20 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
10 246 970 |
10 246 970 |
|
21 |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) |
83 507 724 |
94 056 884 |
|
28 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+18+20+…+24+27) (K91) |
93 754 694 |
104 303 854 |
|
39 |
Finanszírozási kiadások (=28+36+37+38) (K9) |
93 754 694 |
104 303 854 |
3. Mindszentgodisai Közös Önkormányzati Hivatal Költségvetési kiadások
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
2 |
3 |
4 |
5 |
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
50 996 500 |
57 088 500 |
|
03 |
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
0 |
1 500 000 |
|
06 |
Jubileumi jutalom (K1106) |
2 575 400 |
3 351 400 |
|
07 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
4 100 000 |
4 317 000 |
|
09 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
840 000 |
840 000 |
|
12 |
Szociális támogatások (K1112) |
250 000 |
250 000 |
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
5 310 400 |
6 439 033 |
|
15 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
64 072 300 |
73 785 933 |
|
20 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
64 072 300 |
73 785 933 |
|
21 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
8 802 699 |
9 638 226 |
|
22 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
|
29 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
4 510 000 |
4 371 773 |
|
31 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
4 510 000 |
4 371 773 |
|
32 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
1 030 000 |
1 175 000 |
|
33 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
448 000 |
448 000 |
|
34 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
1 478 000 |
1 623 000 |
|
35 |
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
39 |
Közüzemi díjak (=35+...+38) (K331) |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
40 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
0 |
112 429 |
|
41 |
Bérleti és lízing díjak (>=42) (K333) |
115 000 |
115 000 |
|
43 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
400 000 |
400 000 |
|
46 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
1 206 000 |
1 231 000 |
|
47 |
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
2 310 000 |
1 867 571 |
|
49 |
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
5 031 000 |
4 726 000 |
|
50 |
Kiküldetések kiadásai (K341) |
489 880 |
489 880 |
|
52 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34) |
489 880 |
489 880 |
|
53 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
2 199 603 |
2 199 603 |
|
55 |
Kamatkiadások (>=56+57) (K353) |
0 |
3 227 |
|
62 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
150 000 |
150 000 |
|
63 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
2 349 603 |
2 352 830 |
|
64 |
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
13 858 483 |
13 563 483 |
|
198 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
1 500 000 |
2 200 000 |
|
204 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
405 000 |
0 |
|
205 |
Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6) |
1 905 000 |
2 200 000 |
|
273 |
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
88 638 482 |
99 187 642 |