Simonfa Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (I. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 02. 13- 2026. 02. 13Simonfa Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (I. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva
[3] annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzati gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását, valamint az év közben szükséges módosítások hatályba lépjenek
[4] Simonfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az alábbiakat rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (I. 28.) önkormányzati rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetését
a) 1.102.957.604,- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
b) 1.102.957.604,- Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott bevételt és kiadást az alábbiak szerint állapítja meg:
a) a működési célú bevételt 566.931.053,- Ft-ban, ebből:
aa) az előző évi költségvetési maradványt 28.175.932,- Ft-ban
ab) önkormányzatok működési támogatásait 449.279.429,- Ft-ban
ac) működési célú támogatásértékű bevételt 56.963.211,- Ft-ban
ad) közhatalmi bevételeket 8.900.000,- Ft-ban
ae) intézményi működési bevételt 9.086.336,- Ft-ban
af) működési célú átvett pénzeszközöket 300.000,- Ft-ban
ag) államháztartáson belüli megelőlegezés 14.226.145,- Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 566.931.053,- Ft-ban, ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 44.805.564,- Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 4.879.454,- Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 45.907.272,- Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 6.172.393,- Ft-ban
be) a helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások 1.411.362,- Ft-ban
bf) a támogatásértékű működési kiadásait 445.979.040,- Ft-ban
bg) működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre 300.000,- Ft-ban
bh) egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre 400.000,- Ft-ban
bi) a céltartalékot 100.000,- Ft-ban
bj) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 16.975.968,- Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 536.026.551,- Ft-ban, ebből:
ca) előző évi költségvetési maradványt 0,- Ft-ban
cb) felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 530.409.236,- Ft-ban
cc) ingatlan értékesítése 3.800.000,- Ft-ban
cd) tárgyi eszköz értékesítése 0,- Ft-ban
ce) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 1.817.315,- Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 536.026.551,- Ft-ban, ebből:
da) intézményi beruházások összegét 189.701.964,- Ft-ban
db) felújítások összegét 346.324.587,- Ft-ban
dc) egyéb felhalmozási célú kiadások 0,- Ft-ban állapítja meg.
(3) Az előző évi költségvetési maradványt - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.”
2. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (I. 28.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (I. 28.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (I. 28.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (I. 28.) önkormányzati rendelet 15. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (I. 28.) önkormányzati rendelet 16. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (I. 28.) önkormányzati rendelet 19. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
összesen |
ebből kötelező feladat |
ebből önként vállalt feladat |
|
|
I. Működési bevételek |
524 528 976 |
523 028 976 |
1 500 000 |
|
1. Önkormányzatok működési támogatásai |
449 279 429 |
449 279 429 |
0 |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
164 255 238 |
164 255 238 |
0 |
|
Települési önkormányzatok egyées közveleséi feladatainak támogatás |
83 492 724 |
83 492 724 |
0 |
|
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
178 175 050 |
178 175 050 |
0 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
18 599 735 |
18 599 735 |
0 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
3 792 752 |
3 792 752 |
0 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
963 930 |
963 930 |
0 |
|
2. Működési célú támogatásértékű bevétel |
56 963 211 |
56 963 211 |
0 |
|
egyéb fejezeti kezelésú előirányzatok |
68 000 |
68 000 |
0 |
|
elkülönített állami pénzalaptól |
15 712 381 |
15 712 381 |
0 |
|
társulástól és ktgv.szerveik |
1 600 000 |
1 600 000 |
0 |
|
helyi önkormányzatok és ktgv.szerveik |
39 582 830 |
39 582 830 |
0 |
|
3. Közhatalmi bevételek |
8 900 000 |
8 900 000 |
0 |
|
vagyoni típusú adók |
3 000 000 |
3 000 000 |
0 |
|
értékesítési és forgalmi adók |
4 600 000 |
4 600 000 |
0 |
|
egyéb áruhasználati adók |
600 000 |
600 000 |
0 |
|
egyéb közhatalmi bevételek |
700 000 |
700 000 |
0 |
|
4. Működési bevétel |
9 086 336 |
7 886 336 |
1 200 000 |
|
szolgáltatások ellenértéke |
3 000 000 |
2 800 000 |
200 000 |
|
közvetített szolgáltatások |
5 100 000 |
5 100 000 |
0 |
|
kiszámlázott általtános forgalmi adó |
0 |
0 |
0 |
|
tulajdonosi bevételek |
255 405 |
255 405 |
0 |
|
kamatbevétel |
1 000 |
1 000 |
0 |
|
biztosító által fizetett kártérítés |
479 931 |
479 931 |
0 |
|
egyéb működési bevétel |
250 000 |
-750 000 |
1 000 000 |
|
5. Működési célú átvett pénzeszközök |
300 000 |
0 |
300 000 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áh-n kívülről |
300 000 |
0 |
300 000 |
|
II. Felhalmozási |
536 026 551 |
536 026 551 |
0 |
|
1. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
530 409 236 |
530 409 236 |
0 |
|
központi költségvetési szervtől |
5 000 000 |
5 000 000 |
0 |
|
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozás |
525 409 236 |
525 409 236 |
0 |
|
2. Ingatlanok értékesítése |
3 800 000 |
3 800 000 |
0 |
|
3. Tárgyi eszköz értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
4. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
1 817 315 |
1 817 315 |
0 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
1 060 555 527 |
1 059 055 527 |
1 500 000 |
|
III. Előző évi költségvetési maradvány |
28 175 932 |
28 175 932 |
0 |
|
1. Előző év működési célú költségvetési maradványának igénybevétele |
28 175 932 |
28 175 932 |
0 |
|
2. Előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|
IV. Hitel felvétele |
0 |
0 |
0 |
|
működési célú |
0 |
0 |
0 |
|
felhalmozási célú |
0 |
0 |
0 |
|
V. Államháztartási belüli megelőlegezés |
14 226 145 |
14 226 145 |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
1 102 957 604 |
1 101 457 604 |
1 500 000 |
2. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
||||
|
összesen |
ebből kötelező feladat |
ebből önként vállalt feladat |
||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
549 855 085 |
548 405 085 |
1 450 000 |
|
|
Személyi juttatások |
44 805 564 |
44 805 564 |
0 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
4 879 454 |
4 879 454 |
0 |
|
|
Szociális hozzájárulási adó |
4 594 454 |
4 594 454 |
0 |
|
|
Személyi jövedelemadó |
285 000 |
285 000 |
0 |
|
|
Dologi kiadások |
45 907 272 |
45 907 272 |
0 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 172 393 |
6 172 393 |
0 |
|
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
1 411 362 |
1 411 362 |
0 |
|
|
Támogatásértékű működési kiadás |
445 979 040 |
445 229 040 |
750 000 |
|
|
közponi költségvetési szervnek |
750 000 |
0 |
750 000 |
|
|
helyi önkormányzatok és ktgv. Szerveik |
218 467 043 |
218 467 043 |
0 |
|
|
társulások és költségvetési sezrveik |
226 761 997 |
226 761 997 |
0 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
300 000 |
0 |
300 000 |
|
|
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
400 000 |
0 |
400 000 |
|
|
vállalkozásnak |
250 000 |
0 |
250 000 |
|
|
egyéb civil szervezetek |
150 000 |
0 |
150 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
536 026 551 |
536 026 551 |
0 |
|
|
Intézményi beruházások |
189 701 964 |
189 701 964 |
0 |
|
|
Felújítások |
346 324 587 |
346 324 587 |
0 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
|
|
TARTALÉKOK |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
|
Céltartalék |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
|
Működési célú |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
1 085 981 636 |
1 084 531 636 |
1 450 000 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
16 975 968 |
16 975 968 |
0 |
|
|
Hitel törlesztése |
0 |
0 |
0 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
16 975 968 |
16 975 968 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
1 102 957 604 |
1 101 507 604 |
1 450 000 |
|
3. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|
|
Szociális, rászorultsági ellátás |
összeg |
|
Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény |
68 000 |
|
Egyéb, az Önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
963 930 |
|
Települési támogatás |
5 140 463 |
|
Összesen |
6 172 393 |
4. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||||
|
Saját bevételek |
2025 |
||||
|
a helyi adóból származó bevétel, |
7 600 000 |
||||
|
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, |
3 000 000 |
||||
|
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
255 405 |
||||
|
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, |
3 800 000 |
||||
|
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint |
700 000 |
||||
|
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
0 |
||||
|
Összesen: |
15 355 405 |
||||
|
Ft |
|||||
|
Adósságot keletkeztető ügyletek |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
hitel, kölcsön |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
értékpapír |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
váltó |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
pénzügyi lízing |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|
Megnevezés |
Megnevezés |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||
|
Pénzforgalmi bevételek |
1 060 555 527 |
Pénzforgalmi kiadások |
1 085 881 636 |
|
Működési célú |
524 528 976 |
Működési célú |
549 855 085 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
449 279 429 |
Személyi jellegű kiadások |
44 805 564 |
|
Működési célú támogatásértékű bevétel |
56 963 211 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 879 454 |
|
Közhatalmi bevételek |
8 900 000 |
Dologi kiadások |
45 907 272 |
|
Intézményi működési bevétel |
9 086 336 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 172 393 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
300 000 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások |
1 411 362 |
|
Támogatásértékű működési kiadás |
445 979 040 |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
300 000 |
||
|
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
400 000 |
||
|
Felhalmozási célú |
536 026 551 |
||
|
Felhalmozási célú |
536 026 551 |
Intézményi beruházások |
189 701 964 |
|
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
530 409 236 |
Felújítások |
346 324 587 |
|
Ingatlanok értékesítése |
3 800 000 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
Tárgyi eszköz értékesítése |
0 |
||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
1 817 315 |
Pénzforgalmi nélküli kiadások |
17 075 968 |
|
Működési célú céltartalék |
100 000 |
||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
16 975 968 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
28 175 932 |
||
|
Működési hiány |
28 175 932 |
||
|
Felhalmozási hiány |
0 |
||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
1 060 555 527 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
1 102 957 604 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|||
|
Belső forrásból |
28 175 932 |
Hitel törlesztése |
0 |
|
Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
28 175 932 |
Működési célú hitel törlesztése |
0 |
|
Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
0 |
Felhalmozási célú hitel törlesztése |
0 |
|
Finanszírozási műveletek |
0 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
0 |
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
Működési hiány |
0 |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
Felhalmozási hiány |
0 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
14 226 145 |
||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
1 102 957 604 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
1 102 957 604 |
|
Működési célú bevételek összesen |
566 931 053 |
Működési célú kiadások összesen |
566 931 053 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
536 026 551 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
536 026 551 |
6. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||||||||||||
|
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSAI |
39 489 513 |
39 489 514 |
39 489 514 |
39 658 708 |
39 658 708 |
39 658 708 |
41 788 289 |
41 788 289 |
41 788 289 |
41 788 289 |
41 788 289 |
2 893 319 |
449 279 429 |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL |
454 404 |
454 404 |
454 404 |
1 772 419 |
1 772 419 |
1 772 419 |
1 372 852 |
1 372 852 |
1 372 852 |
1 372 852 |
1 372 852 |
43 418 482 |
56 963 211 |
|
KÖZHATALMI BEVÉTELEK |
10 000 |
10 000 |
7 150 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
1 650 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
8 900 000 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
1 213 945 |
1 213 945 |
1 213 945 |
1 213 945 |
1 213 945 |
1 213 945 |
1 213 945 |
588 721 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9 086 336 |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
300 000 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
530 409 236 |
0 |
0 |
530 409 236 |
|
INGATLAN ÉRTÉKESÍTÉSE |
1 000 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
800 000 |
0 |
0 |
3 800 000 |
|
TÁRGYI ESZKÖZ ÉRTÉKESÍTÉSE |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLŰ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 817 315 |
0 |
0 |
1 817 315 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE |
28 175 932 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
28 175 932 |
|
ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉSEK |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
14 226 145 |
14 226 145 |
|
Összesen: |
70 368 794 |
42 192 863 |
49 332 863 |
42 680 072 |
42 680 072 |
42 680 072 |
44 410 086 |
43 784 862 |
44 836 141 |
576 222 692 |
43 196 141 |
60 572 946 |
1 102 957 604 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
47 548 151 |
47 548 151 |
47 548 151 |
49 123 567 |
49 123 567 |
49 123 567 |
42 310 428 |
42 310 428 |
42 310 428 |
42 310 428 |
42 310 428 |
48 387 791 |
549 955 085 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
536 026 551 |
0 |
0 |
536 026 551 |
|
ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉSEK VISSZAFIZETÉSE |
16 657 525 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
318 443 |
16 975 968 |
|
Összesen: |
64 205 676 |
47 548 151 |
47 548 151 |
49 123 567 |
49 123 567 |
49 123 567 |
42 310 428 |
42 310 428 |
42 310 428 |
578 336 979 |
42 310 428 |
48 706 234 |
1 102 957 604 |