Zselickislak Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025 (II. 4.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 02. 12- 2026. 02. 13Zselickislak Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025 (II. 4.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva
[3] annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzati gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását, valamint az év közben szükséges módosítások hatályba lépjenek
[4] Zselickislak Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az alábbiakat rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetését
a) 508.053.402,- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
b) 508.053.402,- Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott bevételt és kiadást az alábbiak szerint állapítja meg:
a) a működési célú bevételt 213.679.783,- Ft-ban, ebből:
aa) az előző évi költségvetési maradványt 19.826.921,- Ft-ban
ab) önkormányzatok működési támogatásait 46.089.590,- Ft-ban
ac) működési célú támogatásértékű bevételt 116.188.258,- Ft-ban
ad) közhatalmi bevételeket 13.850.000,- Ft-ban
ae) intézményi működési bevételt 14.380.611,- Ft-ban
af) működési célú átvett pénzeszközöket 2.000.000,- Ft-ban
ag) államháztartáson belüli megelőlegezés 1.344.403,- Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 213.679.783,- Ft-ban, ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 47.876.896,- Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 5.510.644,- Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 147.215.120,- Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 7.364.080,- Ft-ban
be) a helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetése 0,- Ft-ban
bf) a támogatásértékű működési kiadásait 1.340.338,- Ft-ban
bg) működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre 2.000.000,- Ft-ban
bh) egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre 750.000,- Ft-ban
bi) a céltartalékot 300.000,- Ft-ban
bj) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 1.322.705,- Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 294.373.619,- Ft-ban, ebből:
ca) előző évi költségvetési maradványt 10.603.929,- Ft-ban
cb) felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 254.679.320,- Ft-ban
cc) ingatlan értékesítése 15.000.000,- Ft-ban
cd) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 14.090.370.,- Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 294.373.619,- Ft-ban, ebből:
da) intézményi beruházások összegét 189.071.844,- Ft-ban
db) felújítások összegét 105.301.775,- Ft-ban
dc) egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre 0,- Ft-ban állapítja meg.
(3) Az előző évi költségvetési maradványt - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.”
2. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelet 12. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelet 16. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
összesen |
ebből kötelező feladat |
ebből önként vállalt feladat |
|
|
I. Működési bevételek |
192 508 459 |
189 508 459 |
3 000 000 |
|
1. Önkormányzatok működési támogatásai |
46 089 590 |
46 089 590 |
0 |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
28 521 134 |
28 521 134 |
0 |
|
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
12 492 832 |
12 492 832 |
0 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
3 795 464 |
3 795 464 |
0 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
1 280 160 |
1 280 160 |
0 |
|
2. Működési célú támogatásértékű bevétel |
116 188 258 |
116 188 258 |
0 |
|
központi költségvetési szervtől |
207 185 |
207 185 |
0 |
|
központi vagy fejezeti kezelésű előirányzattól EU |
108 932 493 |
108 932 493 |
0 |
|
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok |
148 762 |
148 762 |
0 |
|
elkülönített állami pénzalaptól |
6 039 818 |
6 039 818 |
0 |
|
helyi önkormányzattól és ktgv. Szerveitől |
360 000 |
360 000 |
0 |
|
társulástól és ktgv.szerveitől |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
3. Közhatalmi bevételek |
13 850 000 |
13 850 000 |
0 |
|
vagyoni típusú adók |
4 800 000 |
4 800 000 |
0 |
|
értékesítési és forgalmi adók |
8 000 000 |
8 000 000 |
0 |
|
egyéb közhatalmi bevételek |
1 050 000 |
1 050 000 |
0 |
|
4. Működési bevétel |
14 380 611 |
13 380 611 |
1 000 000 |
|
szolgáltatások ellenértéke |
10 000 000 |
9 000 000 |
1 000 000 |
|
közvetített szolgáltatások |
1 000 000 |
1 000 000 |
0 |
|
tulajdonosi bevételek |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
kamatbevétel |
20 000 |
20 000 |
0 |
|
egyéb működési bevétel |
2 860 611 |
2 860 611 |
0 |
|
5. Működési célú átvett pénzeszközök |
2 000 000 |
0 |
2 000 000 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áh-n kívülről |
2 000 000 |
0 |
2 000 000 |
|
II. Felhalmozási |
283 769 690 |
283 769 690 |
0 |
|
1. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
254 679 320 |
254 679 320 |
0 |
|
központi kezelésű előirányzatok |
3 567 046 |
3 567 046 |
0 |
|
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozás |
251 112 274 |
251 112 274 |
0 |
|
2. Ingatlan értékesítése |
15 000 000 |
15 000 000 |
0 |
|
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
14 090 370 |
14 090 370 |
0 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
476 278 149 |
473 278 149 |
3 000 000 |
|
III. Előző évi költségvetési maradvány |
30 430 850 |
30 430 850 |
0 |
|
1. Előző év működési célú költségvetési maradványának igénybevétele |
19 826 921 |
19 826 921 |
0 |
|
2. Előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány igénybevétele |
10 603 929 |
10 603 929 |
0 |
|
IV. Hitel felvétele |
0 |
0 |
0 |
|
működési célú |
0 |
0 |
0 |
|
felhalmozási célú |
0 |
0 |
0 |
|
V. Államháztartáson belüli megelőlegezés |
1 344 403 |
1 344 403 |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
508 053 402 |
505 053 402 |
3 000 000 |
2. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
||||
|
összesen |
ebből kötelező feladat |
ebből önként vállalt feladat |
||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
212 057 078 |
209 307 078 |
2 750 000 |
|
|
Személyi juttatások |
47 876 896 |
47 876 896 |
0 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
5 510 644 |
5 510 644 |
0 |
|
|
Szociális hozzájárulási adó |
5 364 701 |
5 364 701 |
0 |
|
|
Táppénz hozzájárulás |
1 930 |
1 930 |
0 |
|
|
Személyi jövedelemadó |
144 013 |
144 013 |
0 |
|
|
Dologi kiadások |
147 215 120 |
147 215 120 |
0 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 364 080 |
7 364 080 |
0 |
|
|
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetése |
0 |
0 |
0 |
|
|
Támogatásértékű működési kiadás |
1 340 338 |
1 340 338 |
0 |
|
|
közponi költségvetési szervnek |
740 338 |
740 338 |
0 |
|
|
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
|
társulások és költségvetési sezrveik |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
2 000 000 |
0 |
2 000 000 |
|
|
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
750 000 |
0 |
750 000 |
|
|
egyéb civil szervezetek |
500 000 |
0 |
500 000 |
|
|
vállalkozásnak |
250 000 |
0 |
250 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
294 373 619 |
294 373 619 |
0 |
|
|
Intézményi beruházások |
189 071 844 |
189 071 844 |
0 |
|
|
Felújítások |
105 301 775 |
105 301 775 |
0 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre |
0 |
0 |
0 |
|
|
TARTALÉKOK |
300 000 |
300 000 |
0 |
|
|
Céltartalék |
300 000 |
300 000 |
0 |
|
|
Működési célú |
300 000 |
300 000 |
0 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
506 730 697 |
503 980 697 |
2 750 000 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
1 322 705 |
1 322 705 |
0 |
|
|
Hitel törlesztése |
0 |
0 |
0 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 322 705 |
1 322 705 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
508 053 402 |
505 303 402 |
2 750 000 |
|
3. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
feladat megnevezése |
Előirányzat nettó értéke |
Előirányzat Áfa értéke |
Beruházás összesen |
|
Vendéglátó létesítése |
100 671 084 |
27 181 193 |
127 852 277 |
|
Kerítésépítés Zselickislakon |
4 178 024 |
1 128 067 |
5 306 091 |
|
Gépkocsitároló |
14 185 039 |
3 823 437 |
18 008 476 |
|
Ingatlan vásárlás |
20 000 000 |
0 |
20 000 000 |
|
Kerékpártároló építése |
3 149 606 |
850 394 |
4 000 000 |
|
Temetők kisléptékű infrastrukturális fejlesztése |
4 724 409 |
1 275 591 |
6 000 000 |
|
Busz beszerzése |
4 724 409 |
1 275 591 |
6 000 000 |
|
Egyéb eszközbeszerzés |
1 500 000 |
405 000 |
1 905 000 |
|
Összesen |
153 132 571 |
35 939 273 |
189 071 844 |
4. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||||
|
Saját bevételek |
2025 |
||||
|
a helyi adóból származó bevétel, |
12 800 000 |
||||
|
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, |
10 000 000 |
||||
|
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
500 000 |
||||
|
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, |
0 |
||||
|
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint |
1 050 000 |
||||
|
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
0 |
||||
|
Összesen: |
24 350 000 |
||||
|
Ft |
|||||
|
Adósságot keletkeztető ügyletek |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
hitel, kölcsön |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
értékpapír |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
váltó |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
pénzügyi lízing |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|
Megnevezés |
Megnevezés |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||
|
Pénzforgalmi bevételek |
476 278 149 |
Pénzforgalmi kiadások |
506 430 697 |
|
Működési célú |
192 508 459 |
Működési célú |
212 057 078 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
46 089 590 |
Személyi jellegű kiadások |
47 876 896 |
|
Működési célú támogatásértékű bevétel |
116 188 258 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
5 510 644 |
|
Közhatalmi bevételek |
13 850 000 |
Dologi kiadások |
147 215 120 |
|
Intézményi működési bevétel |
14 380 611 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 364 080 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
2 000 000 |
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetése |
0 |
|
Támogatásértékű működési kiadás |
1 340 338 |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
2 000 000 |
||
|
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
750 000 |
||
|
Felhalmozási célú |
283 769 690 |
Felhalmozási célú |
294 373 619 |
|
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
254 679 320 |
Intézményi beruházások |
189 071 844 |
|
Ingatlan értékesítése |
15 000 000 |
Felújítások |
105 301 775 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
14 090 370 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre |
0 |
|
Pénzforgalmi nélküli kiadások |
1 622 705 |
||
|
Működési célú céltartalék |
300 000 |
||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 322 705 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
30 430 850 |
||
|
Működési hiány |
19 826 921 |
||
|
Felhalmozási hiány |
10 603 929 |
||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
476 278 149 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
508 053 402 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|||
|
Belső forrásból |
30 430 850 |
Hitel törlesztése |
0 |
|
Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
19 826 921 |
Működési célú hitel törlesztése |
0 |
|
Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
10 603 929 |
Felhalmozási célú hitel törlesztése |
0 |
|
Finanszírozási műveletek |
0 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
0 |
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
Működési hiány |
0 |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
Felhalmozási hiány |
0 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
1 344 403 |
||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
508 053 402 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
508 053 402 |
|
Működési célú bevételek összesen |
213 679 783 |
Működési célú kiadások összesen |
213 679 783 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
294 373 619 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
294 373 619 |
6. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||||||||||||
|
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSAI |
3 593 041 |
3 593 041 |
3 593 041 |
3 762 537 |
3 762 537 |
3 762 537 |
4 103 030 |
4 103 030 |
4 103 030 |
4 103 030 |
4 103 030 |
3 507 706 |
46 089 590 |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL |
9 263 011 |
9 263 011 |
9 263 011 |
9 651 367 |
9 651 367 |
9 651 367 |
9 700 445 |
9 700 445 |
9 700 445 |
9 700 445 |
9 700 445 |
10 942 899 |
116 188 258 |
|
KÖZHATALMI BEVÉTELEK |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 887 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
13 850 000 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
793 333 |
793 333 |
793 333 |
793 333 |
793 333 |
793 333 |
770 102 |
770 102 |
770 102 |
770 102 |
770 102 |
5 770 103 |
14 380 611 |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 663 |
2 000 000 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
254 679 320 |
0 |
0 |
254 679 320 |
|
|
INGATLAN ÉRTÉKESÍTÉSE |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
15 000 000 |
0 |
0 |
15 000 000 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLŰ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
14 090 370 |
0 |
0 |
14 090 370 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE |
30 430 850 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
30 430 850 |
|
ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 344 403 |
1 344 403 |
|
Összesen: |
45 334 402 |
14 903 552 |
14 903 552 |
15 461 404 |
15 461 404 |
15 461 404 |
15 827 744 |
15 827 744 |
15 827 744 |
300 397 434 |
15 827 744 |
22 819 274 |
508 053 402 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
16 448 496 |
16 448 496 |
16 448 496 |
17 073 015 |
17 073 015 |
17 073 015 |
17 472 688 |
17 472 688 |
17 472 688 |
17 472 688 |
17 472 688 |
24 429 105 |
212 357 078 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
294 373 619 |
0 |
0 |
294 373 619 |
|
ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉSEK VISSZAFIZETÉSE |
1 287 592 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
35 113 |
1 322 705 |
|
Összesen: |
17 736 088 |
16 448 496 |
16 448 496 |
17 073 015 |
17 073 015 |
17 073 015 |
17 472 688 |
17 472 688 |
17 472 688 |
311 846 307 |
17 472 688 |
24 464 218 |
508 053 402 |