Kémes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 03. 12

Kémes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.03.12.

[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.

[2] Kémes Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) A rendelet hatálya Kémes Községi Önkormányzatra (a továbbiakban: Önkormányzat), képviselő-testületére, és az általa irányított költségvetési szervre terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

1. Az önkormányzat 2026. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését 453.588.176,- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 453.588.176,- Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.

3. § (1) Az Önkormányzat 2026. évi költségvetési bevételeit, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. melléklet, finanszírozási bevételeit, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2026. évi

a) helyi adó bevételének összege: 6.570.000,- Ft,

b) az állami támogatás összege: 181.707.627,- Ft.

(3) Az Önkormányzat 2026. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet, finanszírozási kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2026. évi

a) költségvetési pénzforgalmi mérlegét az 1. melléklet,

b) működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérlegét a 6. melléklet,

c) tájékoztatás a többéves kihatással járó döntésekről, számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 7. melléklet,

d) engedélyezett létszámát a 8. melléklet szerint határozza meg.

4. § Az Önkormányzat 2026. évi rendeletében tervezett évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék és céltartalék összege: 0 Ft

5. § Közvetett támogatások a rendeletben adóelengedésre, adókedvezményre és egyéb követelések elengedésének összege: 0 Ft

6. § A 2. § szerinti költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait figyelembe véve a költségvetési egyenleg összege 0,-, melyből

a) a működési hiány 0,- Ft

b) a felhalmozási hiány 0,- Ft.

7. § (1) Az Önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei: 0,- Ft

(2) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit: 0,- Ft

2. A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

8. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A képviselő-testület az első negyedév kivételével negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat részére engedélyezett központi pótelőirányzat esetén II. negyedévben, III. negyedévben és IV. negyedévben módosítható a rendelet.

(4) Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni rendeletmódosítási javaslattal.

9. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 1 millió Ft értékhatárig terjedően

a) az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti évközi átcsoportosításra

b) bevételeinek és kiadásainak módosítására.

(2) Az átcsoportosítás, módosítás végrehajtásáról a polgármester annak végrehajtását követő képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni.

10. § Az önkormányzat a civil szervezetek támogatására 50.000,- Ft előirányzatot biztosít.

11. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2026. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

12. § A költségvetés végrehajtása során a költségvetési szerv az Alapító Okiratban meghatározott feladatát látja el.

13. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, és következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

14. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet 2. melléklet szerinti felhalmozási kiadási előirányzatok erejéig - az ott meghatározott feladatok szerint - kötelezettséget vállaljon.

15. § (1) Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír, befektetési jegyvásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott pénzügyi műveletekkel kapcsolatos szerződések megkötésére a képviselő-testület a polgármestert felhatalmazza.

16. § A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.

3. Záró rendelkezések

17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

18. § E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési pénzforgalmi mérleg

	A	B	C	D	E	F
1	B E V É T E L E K			K I A D Á S O K
2	Megnevezés	Rovat száma	Eredeti előirányzat (Forintban)	Megnevezés	Rovat száma	Eredeti előirányzat (Forintban)
3	M Ű K Ö D T E T É S
4	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	255 282 737	Személyi juttatások	K1	87 302 907
5	Közhatalmi bevételek	B3	6 570 000	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	K2	8 676 643
6	Működési bevételek	B4	15 365 030	Dologi kiadások	K3	131 768 910
7	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	B6	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	6 473 683
8				Egyéb működési célú kiadások	K5	142 956 415
9	KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		277 217 767	KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		377 178 558
10	F E L H A L M O Z Á S
11	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	141 063 210	Beruházás	K6	35 212 191
12	Felhalmozási bevételek	B5	0	Felújítás	K7	34 638 085
13	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	75 000	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0
14	KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		141 138 210	KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		69 850 276
15	F I N A N S Z Í R O Z Á S I M Ű V E L E T E K
16	Egyéb finanszírozási bevételek	B8	35 232 199	Finanszírozási kiadások	K9	1 088 415
17	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK		35 232 199	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK		1 088 415
18	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		453 588 176	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		453 588 176

2. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások előirányzata, kiemelt előirányzata

	A	B
1	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat (Forintban)
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	70 093 740
3	Normatív jutalmak	0
4	Céljuttatás, projektprémium	0
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	0
6	Végkielégítés	0
7	Jubileumi jutalom	0
8	Béren kívüli juttatások	624 923
9	Ruházati költségtérítés	0
10	Közlekedési költségtérítés	0
11	Egyéb költségtérítések	0
12	Lakhatási támogatások	0
13	Szociális támogatások	0
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	420 000
15	ebből:biztosítási díjak	0
16	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	71 138 663
17	Választott tisztségviselők juttatásai	15 824 244
18	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	340 000
19	Egyéb külső személyi juttatások	0
20	Külső személyi juttatások	16 164 244
21	Személyi juttatások	87 302 907
22	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 676 643
23	Szakmai anyagok beszerzése	0
24	Üzemeltetési anyagok beszerzése	10 794 374
25	ebből falugondnoki munkaruha
26	Árubeszerzés	0
27	Készletbeszerzés	10 794 374
28	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	46 000
29	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	241 000
30	Kommunikációs szolgáltatások	287 000
31	Közüzemi díjak-áram	2 661 000
32	Közüzemi díjak-gáz	2 110 000
33	Közüzemi díjak-víz	258 000
34	Vásárolt élelmezés	5 134 102
35	Bérleti és lízing díjak	0
36	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	2 077 953
37	Közvetített szolgáltatások	0
38	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	1 813 900
39	Egyéb szolgáltatások	63 675 867
40	Szolgáltatási kiadások	77 730 822
41	Kiküldetések kiadásai	80 000
42	Reklám- és propagandakiadások	0
43	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	80 000
44	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	23 817 590
45	ebből falugondnoki munkaruha áfája
46	Fizetendő általános forgalmi adó	914 000
47	Kamatkiadások	0
48	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	0
49	Egyéb dologi kiadások	18 145 124
50	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	42 876 714
51	Dologi kiadások	131 768 910
52	Társadalombiztosítási ellátások	0
53	Családi támogatások	0
54	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	0
55	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	0
56	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	0
57	Lakhatással kapcsolatos ellátások	0
58	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	0
59	Egyéb nem intézményi ellátások	6 473 683
60	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 473 683
61	Nemzetközi kötelezettségek	0
62	Elvonások és befizetések	0
63	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	0
64	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	0
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	0
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	142 906 415
67	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	0
68	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0
69	Árkiegészítések, ártámogatások	0
70	Kamattámogatások	0
71	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	0
72	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	50 000
73	ebből civil szervezetek támogatása	0
74	Tartalékok	0
75	Egyéb működési célú kiadások	142 956 415
76	Immateriális javak beszerzése, létesítése	428 000
77	Ingatlanok beszerzése, létesítése	15 500 000
78	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	0
79	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	15 184 402
80	Részesedések beszerzése	0
81	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	0
82	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	4 099 789
83	Beruházások	35 212 191
84	Ingatlanok felújítása	27 274 083
85	Informatikai eszközök felújítása	0
86	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	0
87	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	7 364 002
88	Felújítások	34 638 085
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	0
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	0
91	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	0
92	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0
93	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	0
94	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0
95	Lakástámogatás	0
96	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	0
97	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0
98	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
99	Költségvetési kiadások	447 028 834

3. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési bevételek előirányzata, kiemelt előirányzata

	A	B
1	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat (Forintban)
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	20 661 108
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	95 602 700
4	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	17 619 522
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	44 868 179
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 956 118
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	19 310 028
8	Elszámolásból származó bevételek	0
9	Önkormányzatok működési támogatásai	201 017 655
10	Elvonások és befizetések bevételei	0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	54 265 082
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	255 282 737
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	0
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	141 063 210
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	141 063 210
22	Jövedelemadók	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	0
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	0
25	Vagyoni tipusú adók	1 560 000
26	Értékesítési és forgalmi adók	4 900 000
27	Fogyasztási adók	0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	0
29	Gépjárműadók	0
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0
31	Termékek és szolgáltatások adói	0
32	Egyéb közhatalmi bevételek	110 000
33	Közhatalmi bevételek	6 570 000
34	Készletértékesítés ellenértéke	787 402
35	Szolgáltatások ellenértéke	6 012 000
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	60 000
37	Tulajdonosi bevételek	0
38	Ellátási díjak	3 047 054
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 458 574
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	0
41	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0
42	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0
43	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	0
44	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0
45	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0
46	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0
47	Biztosító által fizetett kártérítés	0
48	Egyéb működési bevételek	4 000 000
49	Működési bevételek	15 365 030
50	Immateriális javak értékesítése	0
51	Ingatlanok értékesítése	0
52	ebből: termőföld-eladás bevételei	0
53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0
54	Részesedések értékesítése	0
55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0
56	Felhalmozási bevételek	0
57	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	0
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	0
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0
61	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0
62	Működési célú átvett pénzeszközök	0
63	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	0
64	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	0
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	0
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0
67	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	75 000
68	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	75 000
69	Költségvetési bevételek	418 355 977

4. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási kiadások előirányzatok, kiemelt előirányzatok

	A	B
1	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat (Forintban)
2	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
3	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0
6	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
7	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
8	Kincstárjegyek beváltása
9	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
10	Belföldi kötvények beváltása
11	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
12	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai
13	Belföldi értékpapírok kiadásai	0
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
15	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	6 559 342
16	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása
17	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése
18	Pénzügyi lízing kiadásai
19	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai
20	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai
21	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai
22	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai	0
23	Belföldi finanszírozás kiadásai	6 559 342
24	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
25	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
26	Külföldi értékpapírok beváltása
27	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek
28	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
29	Külföldi finanszírozás kiadásai	0
30	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
31	Váltókiadások
32	Finanszírozási kiadások	6 559 342

5. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási bevételek előirányzatok, kiemelt előirányzatok

	A	B
1	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat (Forintban)
2	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0
3	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0
4	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0
5	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	0
6	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0
7	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0
8	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0
9	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0
10	Belföldi értékpapírok bevételei	0
11	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	35 232 199
12	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0
13	Maradvány igénybevétele	35 232 199
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0
15	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	0
16	Központi, irányító szervi támogatás	0
17	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0
18	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	0
19	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	0
20	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	0
21	Tulajdonosi kölcsönök bevételei	0
22	Belföldi finanszírozás bevételei	35 232 199
23	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0
24	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0
25	Külföldi értékpapírok kibocsátása	0
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0
27	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	0
28	Külföldi finanszírozás bevételei	0
29	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	0
30	Váltóbevételek	0
31	Finanszírozási bevételek	35 232 199

6. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérleg

	A	B	C	D	E
1			2026 (Forintban)	2027 (Forintban)	2028 (Forintban)
2	Működési bevételek
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	255 282 737	262 941 219	347 082 409
4	Közhatalmi bevételek	B3	6 570 000	6 767 100	8 932 572
5	Működési bevételek	B4	15 365 030	15 825 981	20 890 295
6	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	B6	0	0	0
7	Működési bevételek összesen		277 217 767	285 534 300	376 905 276
8	Működési kiadások
9	Személyi juttatások	K1	87 302 907	89 921 994	118 697 032
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	K2	8 676 643	8 936 942	11 796 763
11	Dologi kiadások	K3	131 768 910	135 721 977	179 153 010
12	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	6 473 683	6 667 893	8 801 619
13	Egyéb működési célú kiadások	K5	142 956 415	147 245 107	194 363 542
14	Működési kiadás összesen		377 178 558	388 493 914	512 811 967
15	Felhalmozási célú bevételek
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	141 063 210	145 295 106	191 789 540
17	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0
18	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	75 000	77 250	101 970
19	Felhalmozási célú bevételek összesen		141 138 210	145 372 356	191 891 510
20	Felhalmozási célú kiadások
21	Beruházás	K6	35 212 191	36 268 556	47 874 494
22	Felújítás	K7	34 638 085	35 677 228	47 093 941
23	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0
24	Felhalmozási célú kiadások összesen		69 850 276	71 945 784	94 968 435
25	Finanszírozási bevételek	B8	35 232 199	36 289 165	47 901 698
26	Finanszírozási kiadások	K9	6 559 342	6 756 122	8 918 081
27	Önkormányzat bevételei összesen		453 588 176	467 195 821	616 698 484
28	Önkormányzat kiadásai összesen		453 588 176	467 195 821	616 698 484

7. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Tájékoztatás a többéves kihatással járó döntésekről, számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sorszám	Kötelezettség jogcíme	Köt.vállalás éve	2026 előtti kifizetés (Forintban)	Kiadás vonzata évenként (Forintban)				Összesen (Forintban)
2	Sorszám	Kötelezettség jogcíme	Köt.vállalás éve	2026 előtti kifizetés (Forintban)	2026	2027	2028	2028 után	Összesen (Forintban)
3	I.	Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb)		0	0	0	0	0	0
4	1.	……………………………		0	0	0	0	0	0
5	2.	……………………………		0	0	0	0	0	0
6	II.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb)		0	0	0	0	0	0
7	1.	……………………………		0	0	0	0	0	0
8	2.	……………………………		0	0	0	0	0	0
9	III.	Beruházási kiadások beruházásonként		0	0	0	0	0	0
10	1.	……………………………				0	0	0	0
11	2.	……………………………		0	0	0	0	0	0
12	IV.	Felújítási kiadások felújításonként		0	0	0	0	0	0
13	1.	……………………………		0	0	0	0	0	0
14	V.	Egyéb (pl: garancia és kezességvállalás, stb.)		0	0	0	0	0	0
15	1.	……………………………		0	0	0	0	0	0
16	Összesen		0	0	0	0	0	0

8. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Létszámadatok

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M
1		Köztisztviselők (főben)			Közalkalmazottak (főben)			Egyéb dolgozók (főben)			Összesen (főben)
2		Engedélyezett létszám 2026.évre	Tényleges létszám 2025.XII. 31-én	Átlagos létszám 2026. évre	Engedélyezett létszám 2026.évre	Tényleges létszám 2025.XII. 31-én	Átlagos létszám 2026. évre	Engedélyezett létszám 2026.évre	Tényleges létszám 2025.XII. 31-én	Átlagos létszám 2026. évre	Engedélyezett létszám 2026.évre	Tényleges létszám 2025.XII. 31-én	Átlagos létszám 2026. évre
3	Választott tisztségviselő	4,0	4,0	4,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	4,0	4,0	4,0
4	Polgármester	1,0	1,0	1,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	1,0	1,0	1,0
5	Munka törvénykönyves	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	2,3	2,3	2,3	2,3	2,3	2,3
6	Közalkalmazott	0,0	0,0	0,0	1,0	1,0	1,0	0,0	0,0	0,0	1,0	1,0	1,0
7	Közfoglalkoztatottak	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	22,0	22,0	22,0	22,0	22,0	22,0
8	MINDÖSSZESEN	5,00	5,00	5,00	1,00	1,00	1,00	24,3	24,3	24,3	30,3	30,3	30,3