Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III.17.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 03. 13- 2026. 03. 13Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III.17.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Zsira Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a közpénzek átláthatósága szempontjából, a helyi közügyek, közfeladatok biztonságos ellátása céljából, az adott költségvetési évre a bevételek és teljesítendő kiadások meghatározása érdekében módosítja a 2025. évi költségvetési rendeletét.
[2] Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat 2025.évi összesített költségvetését 442 387 042,- forint bevétellel, 442 387 042,- forint kiadással,286 803 728,- forint működési, 155 583 314 ,- forint felhalmozási kiadással hagyja jóvá.”
(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdés a)–e) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
(A kiadáson belül:)
(hagyja jóvá.)
(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdés g) és h) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
(A kiadáson belül:)
(hagyja jóvá.)
2. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelet 3. § (4) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(4) Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 23 fő-ben állapítja a meg a 7. melléklet szerint: Önkormányzat 5 fő, Óvoda 10 fő, Bölcsőde 8 fő”
(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelet 3. § (10) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(10) A képviselő-testület a kiadások között 27 579 740,- Ft általános tartalékot állapít meg a 2. számú melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.”
3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
(7) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.
4. § Ez a rendelet 2026. március 13-án lép hatályba, és 2026. március 14-én hatályát veszti.
1. melléklet a 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek |
||||||
|
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
|||||
|
Önkormányzat |
Óvoda |
Bölcsőde |
Önkormányzat |
Óvoda |
Bölcsőde |
|
|
K1. Személyi juttatások |
24 499 739 |
66 751 062 |
28 899 710 |
28 302 150 |
67 738 147 |
28 960 334 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 200 000 |
8 677 638 |
3 620 454 |
3 767 969 |
8 677 638 |
3 884 740 |
|
K3. Dologi kiadások |
86 124 861 |
21 258 400 |
8 340 700 |
81 757 965 |
21 462 633 |
8 815 603 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 607 000 |
3 605 633 |
||||
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
14 977 000 |
31 639 900 |
||||
|
K6. Beruházási kiadások |
0 |
2 362 200 |
126 483 709 |
2 115 957 |
||
|
K7. Felújítások |
97 838 939 |
29 099 605 |
||||
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
||||||
|
K1-8. Költségvetési kiadások |
230 247 539 |
99 049 300 |
40 860 864 |
304 656 931 |
99 994 375 |
41 660 677 |
|
K9. Finanszírozási kiadások |
137 230 111 |
137 730 111 |
||||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
367 477 650 |
99 049 300 |
40 860 864 |
442 387 042 |
99 994 375 |
41 660 677 |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
183 859 032 |
195 432 959 |
||||
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
97 838 939 |
155 466 220 |
||||
|
B3. Közhatalmi bevételek |
16 947 348 |
20 506 348 |
||||
|
B4. Működési bevételek |
25 700 000 |
2 068 000 |
300 000 |
20 366 000 |
2 676 105 |
599 813 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
||||||
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
100 000 |
336 970 |
|||
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||||
|
B1-7. Költségvetési bevételek |
324 345 319 |
2 068 000 |
300 000 |
391 871 527 |
3 013 075 |
599 813 |
|
B8. Finanszírozási bevételek |
43 132 331 |
96 981 300 |
40 560 864 |
50 515 515 |
96 981 300 |
41 060 864 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
367 477 650 |
99 049 300 |
40 860 864 |
442 387 042 |
99 994 375 |
41 660 677 |
2. melléklet a 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Kiadások (Ft) |
|||||||||
|
Önkormányzat |
Zsirai Mesekert Óvoda |
Zsirai Bölcsőde |
|||||||
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
||
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
12 602 400 |
14 362 064 |
55 410 483 |
56 985 012 |
27 849 648 |
27 674 000 |
||
|
Normatív jutalmak |
K1102 |
||||||||
|
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
160 000 |
0 |
1 330 000 |
0 |
262 149 |
|||
|
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
4 554 000 |
4 333 424 |
||||||
|
Végkielégítés |
K1105 |
||||||||
|
Jubileumi jutalom |
K1106 |
4 586 579 |
324 423 |
||||||
|
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
300 000 |
338 250 |
1 800 000 |
3 550 000 |
400 000 |
400 000 |
||
|
Ruházati költségtérítés |
K1108 |
||||||||
|
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
30 000 |
400 000 |
401 980 |
100 000 |
170 570 |
|||
|
Egyéb költségtérítések |
K1110 |
||||||||
|
Lakhatási támogatások |
K1111 |
||||||||
|
Szociális támogatások |
K1112 |
||||||||
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
499 416 |
755 215 |
0 |
483 308 |
207 600 |
207 600 |
||
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
13 431 816 |
15 615 529 |
66 751 062 |
67 408 147 |
28 557 248 |
28 714 319 |
||
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
8 307 000 |
9 278 952 |
||||||
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
2 760 923 |
3 407 669 |
0 |
330 000 |
342 462 |
246 015 |
||
|
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
0 |
|||||||
|
Külső személyi juttatások |
K12 |
11 067 923 |
12 686 621 |
0 |
330 000 |
342 462 |
246 015 |
||
|
Személyi juttatások |
K1 |
24 499 739 |
28 302 150 |
66 751 062 |
67 738 147 |
28 899 710 |
28 960 334 |
||
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
3 200 000 |
3 767 969 |
8 677 638 |
8 677 638 |
3 620 454 |
3 884 740 |
||
|
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
110 000 |
110 000 |
200 000 |
58 029 |
40 000 |
0 |
||
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
6 000 000 |
6 000 000 |
2 000 000 |
2 825 566 |
1 100 000 |
618 793 |
||
|
Árubeszerzés |
K313 |
||||||||
|
Készletbeszerzés |
K31 |
6 110 000 |
6 110 000 |
2 200 000 |
2 883 595 |
1 140 000 |
618 793 |
||
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
22 000 |
0 |
29 000 |
|||||
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
272 000 |
272 000 |
0 |
0 |
200 000 |
125 615 |
||
|
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
272 000 |
294 000 |
0 |
29 000 |
200 000 |
125 615 |
||
|
Villamosenergia szolgáltatás díja |
K3311 |
6 000 000 |
7 616 269 |
60 000 |
206 960 |
400 000 |
390 057 |
||
|
Gázenergia szolgáltatás díja |
K3312 |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 400 000 |
648 896 |
2 000 000 |
1 476 968 |
||
|
Távhő-, és melegvíz szolgáltatás díja |
K3313 |
||||||||
|
Víz-, és csatorna szolgáltatás díja |
K3314 |
1 500 000 |
1 500 000 |
50 000 |
349 465 |
120 000 |
345 888 |
||
|
Közüzemi díjak |
K331 |
9 000 000 |
10 616 269 |
1 510 000 |
1 205 321 |
2 520 000 |
2 212 913 |
||
|
Vásárolt élelmezés |
K332 |
21 700 000 |
18 000 000 |
11 000 000 |
11 174 316 |
2 200 000 |
3 250 000 |
||
|
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
6 400 000 |
6 280 000 |
||||||
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
1 100 000 |
1 100 000 |
500 000 |
60 000 |
||||
|
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
||||||||
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
0 |
360 000 |
300 000 |
290 000 |
||||
|
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
14 000 000 |
14 345 835 |
1 180 000 |
1 181 753 |
500 000 |
832 570 |
||
|
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
52 200 000 |
50 702 104 |
14 490 000 |
13 911 390 |
5 220 000 |
6 295 483 |
||
|
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
0 |
9 000 |
0 |
160 248 |
50 000 |
38 691 |
||
|
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
||||||||
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
0 |
9 000 |
0 |
160 248 |
50 000 |
38 691 |
||
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
12 500 000 |
12 500 000 |
4 568 400 |
4 468 400 |
1 730 700 |
1 727 021 |
||
|
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
12 042 861 |
12 042 861 |
||||||
|
Kamatkiadások |
K353 |
2 900 000 |
|||||||
|
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
K354 |
||||||||
|
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
100 000 |
100 000 |
0 |
10 000 |
0 |
10 000 |
||
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
27 542 861 |
24 642 861 |
4 568 400 |
4 478 400 |
1 730 700 |
1 737 021 |
||
|
Dologi kiadások |
K3 |
86 124 861 |
81 757 965 |
21 258 400 |
21 462 633 |
8 340 700 |
8 815 603 |
||
|
Társadalombiztosítási ellátások |
K41 |
||||||||
|
Családi támogatások |
K42 |
||||||||
|
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
K43 |
||||||||
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
K44 |
||||||||
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
K45 |
||||||||
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
||||||||
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
K47 |
||||||||
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
3 607 000 |
3 605 633 |
||||||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 607 000 |
3 605 633 |
||||||
|
Nemzetközi kötelezettségek |
K501 |
||||||||
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
K5021 |
||||||||
|
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései |
K5022 |
2 684 785 |
|||||||
|
Egyéb elvonások, befizetések |
K5023 |
||||||||
|
Elvonások és befizetések |
K502 |
0 |
2 684 785 |
||||||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K503 |
||||||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K504 |
||||||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K505 |
||||||||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
486 725 |
486 725 |
||||||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K507 |
||||||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K508 |
||||||||
|
Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
||||||||
|
Kamattámogatások |
K510 |
||||||||
|
Működési célú támogatások az Európai Uniónak |
K511 |
||||||||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
520 000 |
888 650 |
||||||
|
Tartalékok |
K513 |
13 970 275 |
27 579 740 |
||||||
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
14 977 000 |
31 639 900 |
||||||
|
Működési költségvetés előirányzat csoport |
132 408 600 |
149 073 617 |
96 687 100 |
97 878 418 |
40 860 864 |
41 660 677 |
|||
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
||||||||
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
120 529 652 |
|||||||
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
4 688 234 |
|||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
1 860 000 |
1 613 757 |
||||||
|
Részesedések beszerzése |
K65 |
||||||||
|
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
||||||||
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
1 265 823 |
502 200 |
502 200 |
|||||
|
Beruházások |
K6 |
0 |
126 483 709 |
2 362 200 |
2 115 957 |
0 |
0 |
||
|
Ingatlanok felújítása |
K71 |
77 038 535 |
22 913 075 |
||||||
|
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
||||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
||||||||
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
20 800 404 |
6 186 530 |
||||||
|
Felújítások |
K7 |
97 838 939 |
29 099 605 |
||||||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K81 |
||||||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K82 |
||||||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K83 |
||||||||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
||||||||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K85 |
||||||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K86 |
0 |
|||||||
|
Lakástámogatás |
K87 |
||||||||
|
Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak |
K88 |
||||||||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K89 |
||||||||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
0 |
0 |
||||||
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
97 838 939 |
155 583 314 |
2 362 200 |
2 115 957 |
0 |
0 |
|||
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
230 247 539 |
304 656 931 |
99 049 300 |
99 994 375 |
40 860 864 |
41 660 677 |
||
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9111 |
||||||||
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
||||||||
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9113 |
||||||||
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
||||||||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
||||||||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9122 |
||||||||
|
Kincstárjegyek beváltása |
K9123 |
||||||||
|
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
||||||||
|
Belföldi kötvények beváltása |
K9125 |
||||||||
|
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9126 |
||||||||
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
||||||||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
6 088 395 |
6 088 395 |
||||||
|
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
131 141 716 |
131 641 716 |
||||||
|
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
K916 |
||||||||
|
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
||||||||
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
||||||||
|
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K9191 |
||||||||
|
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K9192 |
||||||||
|
Tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K919 |
||||||||
|
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
137 230 111 |
137 730 111 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
||||||||
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
||||||||
|
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
||||||||
|
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek |
K924 |
||||||||
|
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
K925 |
||||||||
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
||||||||
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
||||||||
|
Váltókiadások |
K94 |
||||||||
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
137 230 111 |
137 730 111 |
||||||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
367 477 650 |
442 387 042 |
99 049 300 |
99 994 375 |
40 860 864 |
41 660 677 |
|||
3. melléklet a 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételek (Ft) |
|||||||
|
Önkormányzat |
Zsirai Mesekert Óvoda |
Zsirai Bölcsőde |
|||||
|
Rovat megnevezése |
Rovat- |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
22 518 769 |
24 690 721 |
||||
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
87 556 738 |
86 924 914 |
||||
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
71 406 725 |
42 817 470 |
||||
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
0 |
37 658 454 |
||||
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjólétiés gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
71 406 725 |
80 475 924 |
||||
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
2 764 000 |
||||
|
Működési célú központosított előirányzatok |
B115 |
||||||
|
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
0 |
470 600 |
||||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
183 752 232 |
195 326 159 |
||||
|
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
||||||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
||||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
||||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
||||||
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
106 800 |
106 800 |
||||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
183 859 032 |
195 432 959 |
0 |
0 |
||
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
|||||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
||||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
||||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
||||||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
97 838 939 |
155 466 220 |
||||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
97 838 939 |
155 466 220 |
||||
|
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
||||||
|
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
||||||
|
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
|||||
|
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
||||||
|
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
||||||
|
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
7 933 381 |
4 433 381 |
||||
|
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
8 353 967 |
15 412 967 |
||||
|
Fogyasztási adók |
B352 |
||||||
|
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
||||||
|
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
|||||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
460 000 |
460 000 |
||||
|
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
8 813 967 |
15 872 967 |
||||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
200 000 |
200 000 |
||||
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
16 947 348 |
20 506 348 |
||||
|
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
||||||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
8 500 000 |
3 200 000 |
||||
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
||||||
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
2 800 000 |
2 800 000 |
||||
|
Ellátási díjak |
B405 |
7 400 000 |
6 600 000 |
2 068 000 |
2 202 550 |
300 000 |
596 655 |
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
2 300 000 |
2 300 000 |
||||
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
0 |
2 666 000 |
||||
|
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek |
B4081 |
||||||
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
B4082 |
0 |
0 |
3 344 |
|||
|
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
B408 |
0 |
0 |
0 |
3 344 |
0 |
0 |
|
Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei |
B4091 |
||||||
|
Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B4092 |
||||||
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
||||||
|
Egyéb működési bevételek |
B411 |
4 700 000 |
2 800 000 |
0 |
470 211 |
0 |
3 158 |
|
Működési bevételek |
B4 |
25 700 000 |
20 366 000 |
2 068 000 |
2 676 105 |
300 000 |
599 813 |
|
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
||||||
|
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
||||||
|
Részesedések értékesítése |
B54 |
||||||
|
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
||||||
|
Felhalmozási bevételek |
B5 |
0 |
0 |
||||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
||||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Európai Uniótól |
B62 |
0 |
|||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B63 |
||||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B64 |
||||||
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
0 |
100 000 |
336 970 |
|||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
0 |
100 000 |
0 |
336 970 |
||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
||||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
B72 |
0 |
|||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B73 |
||||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B74 |
0 |
|||||
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B75 |
0 |
|||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
0 |
0 |
||||
|
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
324 345 319 |
391 871 527 |
2 068 000 |
3 013 075 |
300 000 |
599 813 |
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8111 |
||||||
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
||||||
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8113 |
||||||
|
Hitel-, kölcsönfelvétel |
B811 |
||||||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
||||||
|
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
0 |
|||||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
||||||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
||||||
|
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
0 |
0 |
||||
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
43 132 331 |
43 132 331 |
4 045 686 |
4 045 686 |
2 354 762 |
2 354 762 |
|
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
||||||
|
Maradvány igénybevétele |
B813 |
43 132 331 |
43 132 331 |
4 045 686 |
4 045 686 |
2 354 762 |
2 354 762 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
0 |
7 383 184 |
||||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
||||||
|
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
92 935 614 |
92 935 614 |
38 206 102 |
38 706 102 |
||
|
Lekötött bankbetétek megszüntetése |
B817 |
||||||
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
||||||
|
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8191 |
||||||
|
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8192 |
||||||
|
Tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B819 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
43 132 331 |
50 515 515 |
96 981 300 |
96 981 300 |
40 560 864 |
41 060 864 |
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
||||||
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
||||||
|
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
||||||
|
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől |
B824 |
||||||
|
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől |
B825 |
||||||
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
||||||
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
||||||
|
Váltóbevételek |
B84 |
||||||
|
Finanszírozási bevételek |
B8 |
43 132 331 |
50 515 515 |
96 981 300 |
96 981 300 |
40 560 864 |
41 060 864 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
367 477 650 |
442 387 042 |
99 049 300 |
99 994 375 |
40 860 864 |
41 660 677 |
|
4. melléklet a 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (Ft) |
|||
|
ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK |
|||
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
|
Betegséggel kapcsolatos ellátások |
K44 |
||
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
||
|
önkormányzati segély [Szoctv. 45. §] "átmeneti segély" |
K48 |
||
|
önkormányzati segély [Szoctv. 45. §] "temetési segély" |
K48 |
||
|
egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
K48 |
3 000 000 |
|
|
települési támogatás |
K48 |
607 000 |
|
|
köztemetés [Szoctv. 48. §] |
K48 |
||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 607 000 |
3 605 633 |
5. melléklet a 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Támogatások nyújtása (Ft) |
|||
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
486 725 |
486 725 |
|
Alpokalja Kistérség |
K506 |
5 000 |
|
|
Családsegítő |
K506 |
265 475 |
|
|
Fogorvosi ügyelet |
K506 |
25 980 |
|
|
Hulladákgazdálkodási Önkorm. Társulás |
K506 |
147 220 |
|
|
Magyar Önkormányzatok Szövetsége |
K506 |
8 410 |
|
|
Sopron M. J. V. társulási hozzájárulás |
K506 |
34 640 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
520 000 |
888 650 |
|
Alpokalja-Fertő Táj Vidékfejlesztési Egyesület |
K512 |
30 000 |
|
|
Tömegsport Klub |
K512 |
250 000 |
|
|
Napnyugat Turisztikai E. |
K512 |
40 000 |
|
|
Tűzoltó Egyesület |
K512 |
200 000 |
|
6. melléklet a 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELI ÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATOK (Ft ) |
|||||||||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||||||||
|
Működést szolgáló bevételek |
2025 |
Működési kiadások |
2025 |
||||||
|
Önkormányzat |
Óvoda |
Bölcsőde |
Önkormányzat |
óvoda |
Bölcsőde |
||||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
183 859 032 |
Személyi juttatások |
24 499 739 |
66 751 062 |
28 899 710 |
||||
|
Közhatalmi bevételek |
16 947 348 |
Munkakadókat terhelő járulék |
3 200 000 |
8 677 638 |
3 620 454 |
||||
|
Működési bevételek |
25 700 000 |
2 068 000 |
300 000 |
Dologi kiadások |
86 124 861 |
21 258 400 |
8 340 700 |
||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 607 000 |
||||||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
43 132 331 |
4 045 686 |
2 354 762 |
Egyéb működési kiadások |
14 977 000 |
||||
|
Intézmény finanszírozás |
92 935 614 |
38 206 102 |
ÁHT megelőlegeszés visszafizetése |
6 088 395 |
|||||
|
Intézményfinanszírozás |
131 141 716 |
||||||||
|
Működési bevételek összesen |
269 638 711 |
99 049 300 |
40 860 864 |
Működési kiadások összesen |
269 638 711 |
96 687 100 |
40 860 864 |
||
|
Felhalmozást szolgáló bevételek |
Felhalmozási kiadások |
||||||||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztart. belülről |
97 838 939 |
Beruházási kiadások |
1 860 000 |
||||||
|
Felhalmozási bevételek ingatlan értékesítés |
Beruházási kiadások előzetes ÁFÁ-ja |
502 200 |
|||||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
Felújítási kiadások |
77 038 535 |
|||||||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
Felújítási előzetes ÁFÁ-ja |
20 800 404 |
|||||||
|
Felhalmozás célú visszatérítendő kölcsön |
|||||||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
97 838 939 |
0 |
0 |
Felhalmozási kiadások összesen |
97 838 939 |
2 362 200 |
|||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
367 477 650 |
99 049 300 |
40 860 864 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
367 477 650 |
99 049 300 |
40 860 864 |
||
|
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
|||||||||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||||||||
|
Működést szolgáló bevételek |
2025 |
Működési kiadások |
2025 |
||||||
|
Önkormányzat módosított ei. 2025.12.31. |
Óvoda módosított ei. 2025.12.31. |
Bölcsőde módosított ei. 2025.12.31. |
Önkormányzat módosított ei. 2025.12.31. |
Óvoda módosított ei. 2025.12.31. |
Bölcsőde módosított ei. 2025.12.31. |
||||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
195 432 959 |
Személyi juttatások |
28 302 150 |
67 738 147 |
28 960 334 |
||||
|
Közhatalmi bevételek |
20 506 348 |
Munkakadókat terhelő járulék |
3 767 969 |
8 677 638 |
3 884 740 |
||||
|
Működési bevételek |
20 366 000 |
2 676 105 |
599 813 |
Dologi kiadások |
81 757 965 |
21 462 633 |
8 815 603 |
||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
100 000 |
336 970 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 605 633 |
|||||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
50 515 515 |
4 045 686 |
2 354 762 |
Egyéb működési kiadások |
31 639 900 |
||||
|
Intézmény finanszírozás |
92 935 614 |
38 706 102 |
ÁHT megelőlegeszés visszafizetése |
6 088 395 |
|||||
|
Intézményfinanszírozás |
131 641 716 |
||||||||
|
Működési bevételek összesen |
286 920 822 |
99 994 375 |
41 660 677 |
Működési kiadások összesen |
286 803 728 |
97 878 418 |
41 660 677 |
||
|
Felhalmozást szolgáló bevételek |
Felhalmozási kiadások |
||||||||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztart. belülről |
155 466 220 |
Beruházási kiadások |
125 217 886 |
||||||
|
Felhalmozási bevételek ingatlan értékesítés |
Beruházási kiadások előzetes ÁFÁ-ja |
1 265 823 |
|||||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
Felújítási kiadások |
22 913 075 |
1 613 757 |
||||||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
Felújítási előzetes ÁFÁ-ja |
6 186 530 |
502 200 |
||||||
|
Felhalmozás célú visszatérítendő kölcsön |
|||||||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
155 466 220 |
0 |
0 |
Felhalmozási kiadások összesen |
155 583 314 |
2 115 957 |
0 |
||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
442 387 042 |
99 994 375 |
41 660 677 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
442 387 042 |
99 994 375 |
41 660 677 |
||
7. melléklet a 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelethez
|
FEJLESZTÉSEK (Ft) |
||||||
|
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
|||||
|
BERUHÁZÁSI kiadások |
||||||
|
K62 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
120 529 652 |
||||
|
K64 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
4 688 234 |
||||
|
K67 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
1 265 823 |
||||
|
Beruházási kiadások összesen: |
126 483 709 |
|||||
|
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
|||||
|
FELÚJÍTÁSI kiadások |
||||||
|
K71 |
Ingatlanok felújítása |
77 038 535 |
22 913 075 |
|||
|
K74 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
20 800 404 |
6 186 530 |
|||
|
Felújítási kiadások összesen: |
97 838 939 |
29 099 605 |
||||