Tengelic Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025.(II.12.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2026. 05. 20- 2026. 05. 20

Tengelic Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025.(II.12.) önkormányzati rendelet módosításáról

2026.05.20.

[1] A rendelet megalkotásának célja az Önkormányzat 2025. évi költségvetésében szereplő egyes bevételi és kiadási költségvetési előirányzatokat érintő változások átvezetése.

[2] Tengelic Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Tengelic Község Önkormányzata Képviselő-testületének a képviselő-testület szervezeti és működési szabályzatáról szóló 7/2024.(X.9.) önkormányzati rendelet 1. mellékletében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság és a Szociális Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: R.) 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi

a) költségvetési bevételek előirányzatát 544 346 364 Ft-ban

b) költségvetési kiadások előirányzatát 722 192 831 Ft-ban

c) költségvetés egyenlegét: hiányát 177 846 467 Ft-ban

d) a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványát 42 533 385 Ft-ban, ebből:

da) működési célú pénzmaradványt 34 813 101 Ft-ban

db) felhalmozási célú pénzmaradványt 7 720 284 Ft-ban

e) a költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételeit 90 000 000 Ft-ban, ebből:

ea) a működési célú műveletek bevételeit 90 000 000 Ft-ban

eb) a felhalmozási célú műveletek bevételeit 0 Ft-ban

f) a költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek kiadásait 0 Ft-ban, ebből

fa) a működési célú műveletek kiadásait 0 Ft-ban

fb) a felhalmozási célú műveletek kiadásait 0 Ft-ban

g) költségvetésének bevételi főösszegét 722 192 831 Ft-ban

h) költségvetésének kiadási főösszegét 722 192 831 Ft-ban

állapítja meg.”

2. § (1) A R. 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) A R. 5. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) A R. 6. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) A R. 13. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Tengelic Község Önkormányzat 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
1. sz. táblázat						Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi teljesítés	2025. évi előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi 3. módosítás	2025. évi módosított előirányzat
1	2	3	4	5	6	7
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	222 004 272	259 835 896	271 278 194	3 780 166	275 058 360
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	74 740 806	82 648 364	93 976 162		93 976 162
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	82 152 944	99 214 636	99 329 136	-51 712	99 277 424
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	33 444 138	39 596 030	39 596 030	-362 078	39 233 952
1.4.	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	24 689 059	33 563 591	33 563 591	1 713 002	35 276 593
1.5.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	6 977 325	4 813 275	4 813 275	2 480 954	7 294 229
1.6.	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások
1.7.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	24 344 472	11 765 460	11 765 460		11 765 460
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	24 344 472	11 765 460	11 765 460		11 765 460
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	9 450 000	9 450 000	57 666 896	-15 999 998	41 666 898
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	9 450 000	9 450 000	57 666 896	-15 999 998	41 666 898
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	94 441 360	93 500 000	93 500 000	59 466 299	152 966 299
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)	84 685 150	85 000 000	85 000 000	59 466 299	144 466 299
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	11 173 252	15 000 000	15 000 000		15 000 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói	73 511 898	70 000 000	70 000 000	59 466 299	129 466 299
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	2 362 664	1 500 000	1 500 000		1 500 000
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek	7 393 546	7 000 000	7 000 000		7 000 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	52 388 825	62 889 347	62 889 347		62 889 347
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	14 020 453	14 202 596	14 202 596		14 202 596
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	3 090 723	3 000 000	3 000 000		3 000 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek	1 608 353	1 600 000	1 600 000		1 600 000
5.5.	Ellátási díjak	16 707 300	20 100 000	20 100 000		20 100 000
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	7 979 978	9 346 751	9 346 751		9 346 751
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése		8 640 000	8 640 000		8 640 000
5.8.	Kamatbevételek	6 624 509	6 000 000	6 000 000		6 000 000
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Egyéb működési bevételek	2 357 509
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	1 900 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése	1 900 000
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	1 151 000
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	1 151 000
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	405 679 929	437 440 703	497 099 897	47 246 467	544 346 364
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	61 356 370	45 038 466	42 533 385		42 533 385
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	61 356 370	45 038 466	42 533 385		42 533 385
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	1 149 099 553	90 000 000	90 000 000	45 313 082	135 313 082
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	9 099 553			45 313 082	45 313 082
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése	1 140 000 000	90 000 000	90 000 000		90 000 000
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	1 210 455 923	135 038 466	132 533 385	45 313 082	177 846 467
17.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)	1 616 135 852	572 479 169	629 633 282	92 559 549	722 192 831

K I A D Á S O K
2. sz. táblázat						Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2024. évi teljesítés	2025. évi előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi 3. módosítás	2025. évi módosított előirányzat
1	2		3	4	5	6
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	430 492 640	545 154 650	556 208 044	57 897 800	614 105 844
1.1.	Személyi juttatások	209 684 206	259 304 002	269 430 002		269 430 002
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	27 565 067	36 372 602	37 688 900		37 688 900
1.3.	Dologi kiadások	168 684 630	229 732 048	223 508 321	-3 068 836	220 439 485
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 222 219	8 500 000	8 500 000	1 500 000	10 000 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	18 336 518	11 245 998	17 080 821	59 466 636	76 547 457
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések	8 630 417	1 845 998	6 530 821	59 466 636	65 997 457
1.7.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.8.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.9.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.10.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	6 056 101	7 000 000	7 000 000		7 000 000
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.12.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.13.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.14.	- Kamattámogatások
1.15.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 650 000	2 400 000	3 550 000		3 550 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	45 356 065	13 250 000	63 783 681	-14 396 499	49 387 182
2.1.	Beruházások	29 341 056	4 550 000	38 661 472	-3 836 055	34 825 417
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	15 215 009	7 500 000	23 922 209	-10 560 444	13 361 765
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	800 000	1 200 000	1 200 000		1 200 000
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	800 000	1 200 000	1 200 000		1 200 000
3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)		5 100 146	667 184	3 745 166	4 412 350
3.1.	Általános tartalék		5 100 146	667 184	3 745 166	4 412 350
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	475 848 705	563 504 796	620 658 909	47 246 467	667 905 376
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.)	1 097 753 762	8 974 373	8 974 373	45 313 082	54 287 455
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	7 753 762	8 974 373	8 974 373	45 313 082	54 287 455
7.3.	Pénzeszközök betétként elhelyezése	1 090 000 000
7.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása
8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)	1 097 753 762	8 974 373	8 974 373	45 313 082	54 287 455
10.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)	1 573 602 467	572 479 169	629 633 282	92 559 549	722 192 831

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
3. sz. táblázat						Forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-)	-70 168 776	-126 064 093	-123 559 012		-123 559 012
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 16. sor - finanszírozási kiadások 9. sor) (+/-)	112 702 161	126 064 093	123 559 012		123 559 012

”

2. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

												Forintban
Sor- szám	Bevételek						Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi 3. módosítás	2025. évi módosított előirányzat	Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi 3. módosítás	2025. évi módosított előirányzat
1	2	3.	4.	5	6	7.	7.	8.	9.	10.	11.	12.
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	222 004 272	259 835 896	271 278 194	3 780 166	275 058 360	Személyi juttatások	209 684 206	259 304 002	269 430 002		269 430 002
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	24 344 472	11 765 460	11 765 460		11 765 460	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	27 565 067	36 372 602	37 688 900		37 688 900
3.	2.-ból EU-s támogatás						Dologi kiadások	168 684 630	229 732 048	223 508 321	-3 068 836	220 439 485
4.	Közhatalmi bevételek	94 441 360	93 500 000	93 500 000	59 466 299	152 966 299	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 222 219	8 500 000	8 500 000	1 500 000	10 000 000
5.	Működési célú átvett pénzeszközök						Egyéb működési célú kiadások	18 336 518	11 245 998	17 080 821	59 466 636	76 547 457
6.	4.-ből EU-s támogatás						Tartalékok		3 000 000	667 184	3 745 166	4 412 350
7.	Egyéb működési bevételek	52 388 825	62 889 347	62 889 347		62 889 347
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.+…+12.)	393 178 929	427 990 703	439 433 001	63 246 465	502 679 466	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	430 492 640	548 154 650	556 875 228	61 642 966	618 518 194
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	140 764 642	129 138 320	126 416 600	-1 603 499	124 813 101	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	764 642	39 138 320	36 416 600	-1 603 499	34 813 101	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele						Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel	140 000 000	90 000 000	90 000 000		90 000 000	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek						Kölcsön törlesztése
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)						Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele						Betét elhelyezése
21.	Értékpapírok bevételei						Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	7 753 762	8 974 373	8 974 373	45 313 082	54 287 455
	Államháztartáson belüli megelőlegezés	9 099 553			45 313 082	45 313 082
22.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.)	149 864 195	129 138 320	126 416 600	43 709 583	170 126 183	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+21.)	7 753 762	8 974 373	8 974 373	45 313 082	54 287 455
23.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+22.)	543 043 124	557 129 023	565 849 601	106 956 048	672 805 649	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+22.)	438 246 402	557 129 023	565 849 601	106 956 048	672 805 649
24.	Költségvetési hiány:	-	11 442 298	-	-	-	Költségvetési többlet:	-	-	-	-	-
25.	Tárgyévi hiány:	-	7 832 839	-	-	-	Tárgyévi többlet:	-	70 363 544	-	-	-

”

3. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

															Forintban
Sor- szám	Bevételek						Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi 3. módosítás	2025. évi módosított előirányzat	Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi előirányzat	2025. évi 1. módosítás	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi 2. módosítás	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi 3. módosítás	2025. évi módosított előirányzat
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	8	11	12	11	12	13
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről						Beruházások	29 341 056	4 550 000	1 706 820	6 256 820	32 404 652	38 661 472	-3 836 055	34 825 417
2.	1.-ből EU-s támogatás						1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek	1 900 000					Felújítások	15 215 009	7 500 000	1 497 704	8 997 704	14 924 505	23 922 209	-10 560 444	13 361 765
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele						3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)						Egyéb felhalmozási kiadások	800 000	1 200 000		1 200 000		1 200 000		1 200 000
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek	9 450 000	9 450 000	57 666 896	-15 999 998	41 666 898
7.
8.
9.
10.
11.							Tartalékok		2 100 146	-2 100 146
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)	11 350 000	9 450 000	57 666 896	-15 999 998	41 666 898	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	45 356 065	15 350 146	1 104 378	16 454 524	47 329 157	63 783 681	-14 396 499	49 387 182
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	60 591 728	5 900 146	6 116 785	1 603 499	7 720 284	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele	60 591 728	5 900 146	6 116 785	1 603 499	7 720 284	Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele						Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel						Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése						Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek						Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )						Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele						Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	60 591 728	5 900 146	6 116 785	1 603 499	7 720 284	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	71 941 728	15 350 146	63 783 681	-14 396 499	49 387 182	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	45 356 065	15 350 146	1 104 378	16 454 524	47 329 157	63 783 681	-14 396 499	49 387 182
27.	Költségvetési hiány:	36 866 896	-	-	15 999 998	-	Költségvetési többlet:	12 310 831	26 316 752	-	-	-	-	14 396 499	-
28.	Tárgyévi hiány:	-	1 104 378	-	14 396 499	-	Tárgyévi többlet:	-	34 037 036	-	-	-	-	14 396 499	-

”

4. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

„13. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat Összes bevétel, kiadás

Megnevezés	Önkormányzat					01
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás					1
						Forintban
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2024. évi teljesítés	2025. évi előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi 3. módosítás	2025. évi módosított előirányzat
1	2	3	4	5	6	7
	Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	222 004 272	259 835 896	271 278 194	3 780 166	275 058 360
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	74 740 806	82 648 364	93 976 162		93 976 162
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	82 152 944	99 214 636	99 329 136	-51 712	99 277 424
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	33 444 138	39 596 030	39 596 030	-362 078	39 233 952
1.4.	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	24 689 059	33 563 591	33 563 591	1 713 002	35 276 593
1.5.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	6 977 325	4 813 275	4 813 275	2 480 954	7 294 229
1.6.	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások
1.7.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	21 051 747	11 765 460	11 765 460		11 765 460
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	21 051 747	11 765 460	11 765 460		11 765 460
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	9 450 000	9 450 000	57 666 896	-15 999 998	41 666 898
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	9 450 000	9 450 000	57 666 896	-15 999 998	41 666 898
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	94 441 360	93 500 000	93 500 000	59 466 299	152 966 299
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)	84 685 150	85 000 000	85 000 000	59 466 299	144 466 299
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	11 173 252	15 000 000	15 000 000		15 000 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói	73 511 898	70 000 000	70 000 000	59 466 299	129 466 299
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	2 362 664	1 500 000	1 500 000		1 500 000
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek	7 393 546	7 000 000	7 000 000		7 000 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	20 705 724	18 308 347	18 308 347		18 308 347
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	6 291 084	6 002 596	6 002 596		6 002 596
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	3 090 723	3 000 000	3 000 000		3 000 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek	1 608 353	1 600 000	1 600 000		1 600 000
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 382 068	1 705 751	1 705 751		1 705 751
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek	6 622 284	6 000 000	6 000 000		6 000 000
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Egyéb működési bevételek	1 711 212
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	1 900 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése	1 900 000
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	1 151 000
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	1 151 000
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	370 704 103	392 859 703	452 518 897	47 246 467	499 765 364
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	58 585 889	42 942 628	40 311 528		40 311 528
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	58 585 889	42 942 628	40 311 528		40 311 528
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	1 149 099 553	90 000 000	90 000 000	45 313 082	135 313 082
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	9 099 553			45 313 082	45 313 082
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése	1 140 000 000	90 000 000	90 000 000		90 000 000
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	1 207 685 442	132 942 628	130 311 528	45 313 082	175 624 610
17.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)	1 578 389 545	525 802 331	582 830 425	92 559 549	675 389 974


	Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	202 703 699	252 988 965	258 064 955	57 897 800	315 962 755
1.1.	Személyi juttatások	64 048 894	82 987 675	87 935 675		87 935 675
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 232 095	12 342 934	12 985 847		12 985 847
1.3.	Dologi kiadások	105 863 973	137 912 358	131 562 612	-3 068 836	128 493 776
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 222 219	8 500 000	8 500 000	1 500 000	10 000 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	18 336 518	11 245 998	17 080 821	59 466 636	76 547 457
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések	8 630 417	1 845 998	6 530 821	59 466 636	65 997 457
1.7.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.8.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.9.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.10.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	6 056 101	7 000 000	7 000 000		7 000 000
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.12.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.13.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.14.	- Kamattámogatások
1.15.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 650 000	2 400 000	3 550 000		3 550 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	44 716 418	11 700 000	62 233 681	-14 396 499	47 837 182
2.1.	Beruházások	28 701 409	3 000 000	37 111 472	-3 836 055	33 275 417
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	15 215 009	7 500 000	23 922 209	-10 560 444	13 361 765
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	800 000	1 200 000	1 200 000		1 200 000
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	800 000	1 200 000	1 200 000		1 200 000
3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)		5 100 146	667 184	3 745 166	4 412 350
3.1.	Általános tartalék		5 100 146	667 184	3 745 166	4 412 350
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	247 420 117	269 789 111	320 965 820	47 246 467	368 212 287
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.)	1 290 657 900	256 013 220	261 864 605	45 313 082	307 177 687
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	7 753 762	8 974 373	8 974 373	45 313 082	54 287 455
7.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	192 904 138	247 038 847	252 890 232		252 890 232
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése	1 090 000 000
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása
8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése				45 313 082
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)	1 290 657 900	256 013 220	261 864 605	45 313 082	307 177 687
10.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)	1 538 078 017	525 802 331	582 830 425	92 559 549	675 389 974

”