Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról
Hatályos: 2026. 05. 30Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról
[1] A 2025. évi zárszámadás célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az önkormányzat pénzügyi gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, valamint a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről. A zárszámadás egyúttal biztosítja a pénzügyi átláthatóságot, az elszámoltathatóságot.
[2] Maglóca Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót
a) 54.737.702 Ft bevétellel,
b) 30.917.004 Ft kiadással jóváhagyja.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási műveletek bevételeit és kiadásait 1. melléklet alapján hagyja jóvá.
(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
2. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak teljesítését 1.049.974 Ft főösszegben fogadja el a következők szerint:
a) vízmérőcserék cseréje (Pannon-Víz Zrt) 1.014.984 Ft
b) polcok vásárlása (könyvtár) 34.990 Ft.
(2) Az önkormányzat 2025.évi költségvetési és finanszírozási műveleteinek egyenlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Az önkormányzat 2025. évi átlagos statisztikai állományi létszámát 1 főben hagyja jóvá, mely közalkalmazotti létszám.
3. § Az önkormányzat 2025. december 31-i állapot szerinti vagyonát az 4. melléklet szerint állapítja meg, a vagyonkimutatást a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat maradványát 23.820.698 Ft értékben állapítja meg, melyből működési jellegű 20.514.537 Ft, fejlesztési jellegű 3.306.131 Ft. A maradvány összegéből 4.730.203 Ft kötelezettséggel terhelt (állami támogatás megelőlegezés visszafizetése, szállítói kötelezettség, pályázat).
5. §1
6. §2
7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 5/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételi jogcím |
2025. évi előirányzat |
2025.évi módosított |
2025.évi teljesítés |
Kiadási jogcímek |
2025. évi előirányzat |
2025. évi módosított |
2025.évi teljesítés |
|
Önkormányzatok működési támogatásai összesen |
29 141 681 |
32 647 177 |
32 647 177 |
Személyi juttatások |
15 098 000 |
16 027 091 |
15 702 927 |
|
ebből: Helyi önkormányzatok működésének támogatása |
13 161 043 |
18 591 974 |
18 591 974 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzáj. adó |
1 794 000 |
1 794 000 |
1 047 183 |
|
ebből: Köznevelési feladatok támogatása |
0 |
0 |
0 |
Dologi kiadások |
7 948 000 |
10 237 773 |
8 412 780 |
|
ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
10 292 916 |
10 686 159 |
10 686 159 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 753 000 |
2 012 000 |
2 012 000 |
|
ebből: Kulturális feladatok támogatás |
2 270 000 |
3 049 004 |
3 049 004 |
Tartalékok |
10 864 041 |
15 066 096 |
0 |
|
ebből: Kiegészítő támogatások |
3 417 722 |
320 040 |
320 040 |
Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
1 372 000 |
1 620 000 |
1 619 181 |
|
Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
29 141 681 |
33 442 977 |
33 442 977 |
ebből: központi költségvetési szervek |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
0 |
0 |
0 |
ebből: központi kezelésű előirányzatok |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
0 |
0 |
0 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok |
0 |
795 800 |
795 800 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
0 |
Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
0 |
3 556 135 |
3 556 135 |
ebből: központi költségvetési szervek |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: központi költségvetési szervek |
0 |
0 |
0 |
ebből: központi kezelésű előirányzatok |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: egyéb kezelési előirányzatok |
0 |
3 556 135 |
3 556 135 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
0 |
0 |
0 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
0 |
0 |
0 |
|
Közhatalmi bevételek |
777 526 |
777 526 |
1 292 546 |
Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
30 000 |
70 000 |
70 000 |
|
ebből: Vagyoni típusú adók |
327 526 |
327 526 |
385 800 |
Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: Termékek és szolgáltatások adói |
450 000 |
450 000 |
783 634 |
Beruházások |
5 178 000 |
6 155 392 |
1 049 974 |
|
ebből: Egyéb közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
123 112 |
Felújítások |
0 |
0 |
0 |
|
Működési bevételek ( készletért., szolgáltatás, tulajdonosi bev. stb.) |
189 000 |
248 184 |
385 555 |
Lakástámogatás |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
Felhalmozási bevételek |
800 000 |
800 000 |
800 000 |
||||
|
ebből: ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
ebből: tárgyi eszközök értékesítése |
800 000 |
800 000 |
800 000 |
||||
|
ebből: részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
30 908 207 |
38 824 822 |
39 477 213 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
44 137 041 |
53 082 352 |
29 914 045 |
|
Hitel-, kölcsönfelvétel |
0 |
0 |
0 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés |
|||
|
Maradvány igénybevétele |
14 231 793 |
14 230 793 |
14 230 793 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 002 959 |
1 002 959 |
1 002 959 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
0 |
1 029 696 |
1 029 696 |
||||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
14 231 793 |
15 260 489 |
15 260 489 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
1 002 959 |
1 002 959 |
1 002 959 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
45 140 000 |
54 085 311 |
54 737 702 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
45 140 000 |
54 085 311 |
30 917 004 |
2. melléklet az 5/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételek |
Kiadások |
||||||
|
Jogcím |
2025. évi előirányzat |
2025.évi módosított ei. |
2025.évi teljesítés |
Jogcím |
2025. évi előirányzat |
2025.évi módosított |
2025.évi teljesítés |
|
Önkormányzatok működési támogatásai összesen |
29 141 681 |
32 647 177 |
32 647 177 |
Személyi juttatások |
15 098 000 |
16 027 091 |
15 702 927 |
|
Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
0 |
795 800 |
795 800 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 794 000 |
1 794 000 |
1 047 183 |
|
Közhatalmi bevételek |
777 526 |
777 526 |
1 292 546 |
Dologi kiadások |
7 948 000 |
10 237 773 |
8 412 780 |
|
Működési bevételek |
189 000 |
248 184 |
385 555 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 753 000 |
2 012 000 |
2 012 000 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
1 372 000 |
1 620 000 |
1 619 181 |
|
Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
30 000 |
70 000 |
70 000 |
||||
|
Tartalékok |
10 864 041 |
15 066 096 |
- |
||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI |
30 108 207 |
34 468 687 |
35 121 078 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI |
38 859 041 |
46 826 960 |
28 864 071 |
|
Hitel, kölcsönfelvétel |
Hitel-, kölcsöntörlesztés |
||||||
|
Maradvány igénybevétele |
14 231 793 |
14 230 793 |
14 230 793 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 002 959 |
1 002 959 |
1 002 959 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
0 |
1 029 696 |
1 029 696 |
||||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI |
14 231 793 |
15 260 489 |
15 260 489 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI |
1 002 959 |
1 002 959 |
1 002 959 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
44 340 000 |
49 729 176 |
50 381 567 |
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
39 862 000 |
47 829 919 |
29 867 030 |
|
Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
0 |
3 556 135 |
3 556 135 |
Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
|||
|
Felhalmozási célú állami támogatás |
Beruházások |
5 178 000 |
6 155 392 |
1 049 974 |
|||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
Felújítások |
||||||
|
Felhalmozási bevételek |
800 000 |
800 000 |
800 000 |
Tartalékok |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI |
800 000 |
4 356 135 |
4 356 135 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI |
5 178 000 |
6 155 392 |
1 049 974 |
|
Hitel, kölcsönfelvétel |
Hitelek törlesztése |
||||||
|
Maradvány igénybevétele |
|||||||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI |
0 |
0 |
0 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI |
0 |
0 |
0 |
|
FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK |
800 000 |
4 356 135 |
4 356 135 |
FEJLESZTÉSI KIADÁSOK |
5 178 000 |
6 155 392 |
1 049 974 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
45 140 000 |
54 085 311 |
54 737 702 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
45 040 000 |
53 985 311 |
30 917 004 |
3. melléklet az 5/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege |
||||
|
2025. évi előirányzat |
2025.évi módosított |
2025.évi teljesítés |
||
|
Működési költségvetési hiány |
8 750 834 |
12 358 273 |
||
|
Működési költségvetési többlet |
6 257 007 |
|||
|
Felhalmozási költségvetési hiány |
4 378 000 |
1 799 257 |
||
|
Felhalmozási költségvetési többlet |
||||
|
Finanszírozási célú pénzügyi bevételek és kiadások egyenlege |
||||
|
2025.évi előirányzat |
2025.évi módosított |
2025.évi teljesítés |
||
|
Finanszírozási célú műveletek bevételei |
14 231 793 |
15 260 489 |
15 260 489 |
|
|
ebből: működési célú műveletek bevételei |
14 231 793 |
15 260 489 |
15 260 489 |
|
|
ebből: felhalmozási célú műveletek bevételei |
||||
|
Finanszírozási célú műveletek kiadásai |
1 002 959 |
1 002 959 |
1 002 959 |
|
|
ebből: működési célú műveletek kiadásai |
1 002 959 |
1 002 959 |
1 002 959 |
|
|
ebből: felhalmozási célú műveletek kiadásai |
||||
|
Egyenleg |
13 228 834 |
14 257 530 |
14 257 530 |
|
4. melléklet az 5/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Eszközök |
Források |
||
|
Immateriális javak |
- |
Saját tőke |
155 902 217 |
|
Tárgyi eszközök |
178 046 591 |
Kötelezettségek |
3 795 616 |
|
Befektetett pénzügyi eszközök |
980 000 |
Passzív időbeli elhatárolások |
47 154 338 |
|
Készletek |
- |
||
|
Követelések |
3 053 316 |
||
|
Pénzeszközök |
24 499 031 |
||
|
Egyéb sajátos elszámolások |
- |
||
|
Aktív időbeli elhatárolások |
273 233 |
||
|
Eszközök összesen |
206 852 171 |
Források összesen |
206 852 171 |
Az 5. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
A 6. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.