Sántos Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 6.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 05. 07- 2026. 05. 07Sántos Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 6.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva
[3] annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzati gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását
[4] Sántos Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az alábbiakat rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2026. évi költségvetését
a) 450.944.243,- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
b) 450.944.243,- Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott bevételt és kiadást az alábbiak szerint állapítja meg:
a) a működési célú bevételt 82.371.644,- Ft-ban, ebből:
aa) az előző évi költségvetési maradványt 0,- Ft-ban
ab) önkormányzatok működési támogatásait 36.190.012,- Ft-ban
ac) működési célú támogatásértékű bevételt 2.173.038,- Ft-ban
ad) közhatalmi bevételeket 38.600.000,- Ft-ban
ae) intézményi működési bevételt 5.208.594,- Ft-ban
af) működési célú átvett pénzeszközöket 200.000,- Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 82.371.644,- Ft-ban, ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 42.273.360,- Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 5.248.879,- Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 25.416.750,- Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 2.833.000,- Ft-ban
be) a helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások 1.710,- Ft-ban
bf) a támogatásértékű működési kiadásait 2.740.000,- Ft-ban
bg) működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre 200.000,- Ft-ban
bh) egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre 2.500.000,- Ft-ban
bi) a céltartalékot 200.000,- Ft-ban
bj) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 957.945,- Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 368.572.599,- Ft-ban, ebből:
ca) előző évi költségvetési maradványt 92.367.544,- Ft-ban
cb) felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 270.141.526,- Ft-ban
cc) egyéb tárgyi eszköz értékesítését 0,- Ft-ban
cd) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 6.063.529,- Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 368.572.599,- Ft-ban, ebből:
da) intézményi beruházások összegét 174.655.000,- Ft-ban
db) felújítások összegét 193.917.599,- Ft-ban állapítja meg.
(3) Az előző évi költségvetési maradványt - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.”
2. § (1) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 12. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 16. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
1. melléklet a 6/2026. (V. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
összesen |
ebből kötelező feladat |
ebből önként vállalt feladat |
|
|
I. Működési bevételek |
82 371 644 |
79 171 644 |
3 200 000 |
|
1. Önkormányzatok működési támogatásai |
36 190 012 |
36 190 012 |
0 |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
12 504 135 |
12 504 135 |
0 |
|
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
9 548 000 |
9 548 000 |
0 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támgoatása |
42 000 |
42 000 |
0 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
0 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
11 825 877 |
11 825 877 |
0 |
|
2. Működési célú támogatásértékű bevétel |
2 173 038 |
2 173 038 |
0 |
|
egyéb fejezeti kezelésú előirányzatok |
44 000 |
44 000 |
0 |
|
elkülönített állami pénzalaptól |
1 529 038 |
1 529 038 |
|
|
helyi önkormányzatoktól és ktgv.szerveitől |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
társulástól és ktgv.szerveitől |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
3. Közhatalmi bevételek |
38 600 000 |
38 600 000 |
0 |
|
vagyoni típusú adók |
2 100 000 |
2 100 000 |
0 |
|
értékesítési és forgalmi adók |
35 000 000 |
35 000 000 |
0 |
|
egyéb közhatalmi bevételek |
1 500 000 |
1 500 000 |
0 |
|
4. Működési bevétel |
5 208 594 |
2 208 594 |
3 000 000 |
|
szolgáltatások ellenértéke |
1 000 000 |
500 000 |
500 000 |
|
közvetített szolgáltatások ellenértéke |
1 000 000 |
1 000 000 |
0 |
|
tulajdonosi bevételek |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
kiszámlázott általános forlami adó |
27 000 |
27 000 |
0 |
|
kamatbevétel |
20 |
20 |
0 |
|
egyéb működési bevétel |
3 081 574 |
581 574 |
2 500 000 |
|
5. Működési célú átvett pénzeszközök |
200 000 |
0 |
200 000 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áh-n kívülről |
200 000 |
0 |
200 000 |
|
II. Felhalmozási |
276 205 055 |
276 205 055 |
0 |
|
1. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
270 141 526 |
270 141 526 |
0 |
|
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozás |
270 141 526 |
270 141 526 |
0 |
|
2. Egyéb tárgyi eszköz értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
6 063 529 |
6 063 529 |
0 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
358 576 699 |
355 376 699 |
3 200 000 |
|
III. Előző évi költségvetési maradvány |
92 367 544 |
92 367 544 |
0 |
|
1. Előző év működési célú költségvetési maradványának igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|
2. Előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány igénybevétele |
92 367 544 |
92 367 544 |
0 |
|
IV. Hitel felvétele |
0 |
0 |
0 |
|
működési célú |
0 |
0 |
0 |
|
felhalmozási célú |
0 |
0 |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
450 944 243 |
447 744 243 |
3 200 000 |
2. melléklet a 6/2026. (V. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
||||
|
összesen |
ebből kötelező feladat |
ebből önként vállalt feladat |
||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
81 213 699 |
75 440 699 |
2 940 000 |
|
|
Személyi juttatások |
42 273 360 |
42 273 360 |
0 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
5 248 879 |
5 248 879 |
0 |
|
|
Szociális hozzájárulási adó |
4 944 979 |
4 944 979 |
0 |
|
|
Személyi jövedelemadó |
303 900 |
303 900 |
0 |
|
|
Dologi kiadások |
25 416 750 |
25 416 750 |
0 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 833 000 |
2 833 000 |
0 |
|
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
1 710 |
1 710 |
0 |
|
|
Támogatásértékű működési kiadás |
2 740 000 |
2 500 000 |
240 000 |
|
|
közponi költségvetési szervnek |
240 000 |
0 |
240 000 |
|
|
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
1 500 000 |
1 500 000 |
0 |
|
|
társulások és költségvetési sezrveik |
1 000 000 |
1 000 000 |
0 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
200 000 |
0 |
200 000 |
|
|
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
2 500 000 |
0 |
2 500 000 |
|
|
egyéb civil szervezetek |
500 000 |
0 |
500 000 |
|
|
háztartásoknak |
2 000 000 |
0 |
2 000 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
368 572 599 |
368 572 599 |
0 |
|
|
Intézményi beruházások |
174 655 000 |
174 655 000 |
0 |
|
|
Felújítások |
193 917 599 |
193 917 599 |
0 |
|
|
TARTALÉKOK |
200 000 |
200 000 |
0 |
|
|
Céltartalék |
200 000 |
200 000 |
0 |
|
|
Működési célú |
200 000 |
200 000 |
0 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
449 986 298 |
444 213 298 |
2 940 000 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
957 945 |
957 945 |
0 |
|
|
Hitel törlesztése |
0 |
0 |
0 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
957 945 |
957 945 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
450 944 243 |
445 171 243 |
2 940 000 |
|
3. melléklet a 6/2026. (V. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||||
|
Saját bevételek |
2026 |
||||
|
a helyi adóból származó bevétel, |
37 100 000 |
||||
|
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, |
1 000 000 |
||||
|
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
100 000 |
||||
|
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, |
0 |
||||
|
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint |
1 500 000 |
||||
|
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
0 |
||||
|
Összesen: |
39 700 000 |
||||
|
Ft |
|||||
|
Adósságot keletkeztető ügyletek |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
|
hitel, kölcsön |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
értékpapír |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
váltó |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
pénzügyi lízing |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4. melléklet a 6/2026. (V. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|
Megnevezés |
Megnevezés |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||
|
Pénzforgalmi bevételek |
358 576 699 |
Pénzforgalmi kiadások |
449 786 298 |
|
Működési célú |
82 371 644 |
Működési célú |
81 213 699 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
36 190 012 |
Személyi jellegű kiadások |
42 273 360 |
|
Működési célú támogatásértékű bevétel |
2 173 038 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
5 248 879 |
|
Közhatalmi bevételek |
38 600 000 |
Dologi kiadások |
25 416 750 |
|
Intézményi működési bevétel |
5 208 594 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 833 000 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
200 000 |
Támogatásértékű működési kiadás |
1 710 |
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
2 740 000 |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
200 000 |
||
|
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
2 500 000 |
||
|
Felhalmozási célú |
276 205 055 |
Felhalmozási célú |
368 572 599 |
|
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
270 141 526 |
Intézményi beruházások |
174 655 000 |
|
Egyéb tárgyi eszköz értékesítése |
0 |
Felújítások |
193 917 599 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
6 063 529 |
||
|
Pénzforgalmi nélküli kiadások |
1 157 945 |
||
|
Működési célú céltartalék |
200 000 |
||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
957 945 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
92 367 544 |
||
|
Működési hiány |
0 |
||
|
Felhalmozási hiány |
92 367 544 |
||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
358 576 699 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
450 944 243 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|||
|
Belső forrásból |
92 367 544 |
Hitel törlesztése |
0 |
|
Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
0 |
Működési célú hitel törlesztése |
0 |
|
Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
92 367 544 |
Felhalmozási célú hitel törlesztése |
0 |
|
Finanszírozási műveletek |
0 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
0 |
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
Működési hiány |
0 |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
Felhalmozási hiány |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
450 944 243 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
450 944 243 |
|
Működési célú bevételek összesen |
82 371 644 |
Működési célú kiadások összesen |
82 371 644 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
368 572 599 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
368 572 599 |
5. melléklet a 6/2026. (V. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||||||||||||
|
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSAI |
3 015 834 |
3 015 834 |
3 015 834 |
3 015 834 |
3 015 834 |
3 015 834 |
3 015 834 |
3 015 834 |
3 015 834 |
3 015 834 |
3 015 834 |
3 015 838 |
36 190 012 |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL |
181 086 |
181 086 |
181 086 |
181 086 |
181 086 |
181 086 |
181 086 |
181 086 |
181 086 |
181 086 |
181 086 |
181 092 |
2 173 038 |
|
KÖZHATALMI BEVÉTELEK |
10 000 |
10 000 |
19 000 000 |
10 000 |
110 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
19 400 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
38 600 000 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
433 660 |
433 660 |
433 660 |
433 660 |
438 330 |
433 660 |
433 660 |
433 660 |
433 660 |
433 660 |
433 660 |
433 664 |
5 208 594 |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ |
16 666 |
16 666 |
16 666 |
16 666 |
16 666 |
16 666 |
16 666 |
16 666 |
16 666 |
16 666 |
16 666 |
16 674 |
200 000 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
270 141 526 |
0 |
0 |
270 141 526 |
|
EGYÉB TÁRGYI ESZKÖZ ÉRTÉKESÍTÉSE |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLŰ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 063 529 |
0 |
0 |
6 063 529 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE |
92 367 544 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
92 367 544 |
|
Összesen: |
96 024 790 |
3 657 246 |
22 647 246 |
3 657 246 |
3 761 916 |
3 657 246 |
3 657 246 |
3 657 246 |
23 047 246 |
279 862 301 |
3 657 246 |
3 657 268 |
450 944 243 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
6 775 752 |
6 775 752 |
6 775 752 |
6 775 752 |
6 880 422 |
6 775 752 |
6 775 752 |
6 775 752 |
6 775 752 |
6 775 752 |
6 775 752 |
6 775 757 |
81 413 699 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
368 572 599 |
0 |
0 |
368 572 599 |
|
ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉSEK VISSZAFIZETÉSE |
957 945 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
957 945 |
|
Összesen: |
7 733 697 |
6 775 752 |
6 775 752 |
6 775 752 |
6 880 422 |
6 775 752 |
6 775 752 |
6 775 752 |
6 775 752 |
375 348 351 |
6 775 752 |
6 775 757 |
450 944 243 |