Simonfa Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 05. 06- 2026. 05. 06Simonfa Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva
[3] annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzati gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását
[4] Simonfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az alábbiakat rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2026. évi költségvetését
a) 938.230.170,- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
b) 938.230.170,- Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott bevételt és kiadást az alábbiak szerint állapítja meg:
a) a működési célú bevételt 459.027.260,- Ft-ban, ebből:
aa) az előző évi költségvetési maradványt 20.595.210,- Ft-ban
ab) önkormányzatok működési támogatásait 395.031.973,- Ft-ban
ac) működési célú támogatásértékű bevételt 14.679.957,- Ft-ban
ad) közhatalmi bevételeket 14.300.000,- Ft-ban
ae) intézményi működési bevételt 14.120.120,- Ft-ban
af) működési célú átvett pénzeszközöket 300.000,- Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 459.027.260,- Ft-ban, ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 43.546.860,- Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 5.069.009,- Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 35.445.672,- Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 5.670.812,- Ft-ban
be) a helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadásokat 196.512,- Ft-ban
bf) a támogatásértékű működési kiadásait 354.390.693,- Ft-ban
bg) működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre 300.000,- Ft-ban
bh) egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre 400.000,- Ft-ban
bi) a céltartalékot 100.000,- Ft-ban
bj) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 13.907.702,- Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 479.202.910,- Ft-ban, ebből:
ca) előző évi költségvetési maradványt 12.319.120,- Ft-ban
cb) felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 431.663.691,- Ft-ban
cc) ingatlan értékesítése 0,- Ft-ban
cd) tárgyi eszköz értékesítése 0,- Ft-ban
ce) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 14.231.099,- Ft-ban
cf) felhalmozási célú önkormányzati támogatások 20.989.000,- Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 479.202.910,- Ft-ban, ebből:
da) intézményi beruházások összegét 195.556.099,- Ft-ban
db) felújítások összegét 275.539.974,- Ft-ban
dc) egyéb felhalmozási célú kiadások 8.106.837,- Ft-ban állapítja meg.
(3) Az előző évi költségvetési maradványt - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.”
2. § (1) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 16. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
1. melléklet a 6/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
összesen |
ebből kötelező feladat |
ebből önként vállalt feladat |
|
|
I. Működési bevételek |
438 432 050 |
436 932 050 |
1 500 000 |
|
1. Önkormányzatok működési támogatásai |
395 031 973 |
395 031 973 |
0 |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
202 183 663 |
202 183 663 |
0 |
|
Települési önkormányzatok egyées közveleséi feladatainak támogatás |
78 130 370 |
78 130 370 |
0 |
|
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
70 444 012 |
70 444 012 |
0 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
17 585 708 |
17 585 708 |
0 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
0 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
24 261 940 |
24 261 940 |
0 |
|
Elszánolásból származó bevételek |
156 280 |
156 280 |
0 |
|
2. Működési célú támogatásértékű bevétel |
14 679 957 |
14 679 957 |
0 |
|
egyéb fejezeti kezelésú előirányzatok |
1 280 000 |
1 280 000 |
0 |
|
központi kezelésű előirányzatok |
68 000 |
68 000 |
0 |
|
elkülönített állami pénzalaptól |
12 831 957 |
12 831 957 |
0 |
|
társulástól és ktgv.szerveik |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
3. Közhatalmi bevételek |
14 300 000 |
14 300 000 |
0 |
|
vagyoni típusú adók |
3 000 000 |
3 000 000 |
0 |
|
értékesítési és forgalmi adók |
10 000 000 |
10 000 000 |
0 |
|
egyéb áruhasználati adók |
600 000 |
600 000 |
0 |
|
egyéb közhatalmi bevételek |
700 000 |
700 000 |
0 |
|
4. Működési bevétel |
14 120 120 |
12 920 120 |
1 200 000 |
|
szolgáltatások ellenértéke |
3 000 000 |
2 800 000 |
200 000 |
|
közvetített szolgáltatások |
6 000 000 |
6 000 000 |
0 |
|
kamatbevétel |
1 000 |
1 000 |
0 |
|
egyéb működési bevétel |
5 119 120 |
4 119 120 |
1 000 000 |
|
5. Működési célú átvett pénzeszközök |
300 000 |
0 |
300 000 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áh-n kívülről |
300 000 |
0 |
300 000 |
|
II. Felhalmozási |
466 883 790 |
466 883 790 |
0 |
|
1. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
431 663 691 |
431 663 691 |
0 |
|
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozás |
431 663 691 |
431 663 691 |
0 |
|
2. Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
3. Tárgyi eszköz értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
4. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
14 231 099 |
14 231 099 |
0 |
|
5. Felhalmozi célú önkormányzati támogatások |
20 989 000 |
20 989 000 |
0 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
905 315 840 |
903 815 840 |
1 500 000 |
|
III. Előző évi költségvetési maradvány |
32 914 330 |
32 914 330 |
0 |
|
1. Előző év működési célú költségvetési maradványának igénybevétele |
20 595 210 |
20 595 210 |
0 |
|
2. Előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány igénybevétele |
12 319 120 |
12 319 120 |
0 |
|
IV. Hitel felvétele |
0 |
0 |
0 |
|
működési célú |
0 |
0 |
0 |
|
felhalmozási célú |
0 |
0 |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
938 230 170 |
936 730 170 |
1 500 000 |
2. melléklet a 6/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
||||
|
összesen |
ebből kötelező feladat |
ebből önként vállalt feladat |
||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
445 019 558 |
443 794 558 |
1 225 000 |
|
|
Személyi juttatások |
43 546 860 |
43 546 860 |
0 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
5 069 009 |
5 069 009 |
0 |
|
|
Szociális hozzájárulási adó |
4 607 009 |
4 607 009 |
0 |
|
|
Személyi jövedelemadó |
462 000 |
462 000 |
0 |
|
|
Dologi kiadások |
35 445 672 |
35 445 672 |
0 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 670 812 |
5 670 812 |
0 |
|
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
196 512 |
196 512 |
0 |
|
|
Támogatásértékű működési kiadás |
354 390 693 |
353 865 693 |
525 000 |
|
|
közponi költségvetési szervnek |
525 000 |
0 |
525 000 |
|
|
helyi önkormányzatok és ktgv.szerveik |
201 108 182 |
201 108 182 |
0 |
|
|
társulások és költségvetési sezrveik |
152 757 511 |
152 757 511 |
0 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
300 000 |
0 |
300 000 |
|
|
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
400 000 |
0 |
400 000 |
|
|
vállalkozásnak |
250 000 |
0 |
250 000 |
|
|
egyéb civil szervezetek |
150 000 |
0 |
150 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
479 202 910 |
479 202 910 |
0 |
|
|
Intézményi beruházások |
195 556 099 |
195 556 099 |
0 |
|
|
Felújítások |
275 539 974 |
275 539 974 |
0 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
8 106 837 |
8 106 837 |
0 |
|
|
TARTALÉKOK |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
|
Céltartalék |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
|
Működési célú |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
924 322 468 |
923 097 468 |
1 225 000 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
13 907 702 |
13 907 702 |
0 |
|
|
Hitel törlesztése |
0 |
0 |
0 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
13 907 702 |
13 907 702 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
938 230 170 |
937 005 170 |
1 225 000 |
|
3. melléklet a 6/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
felújítási cél megnevezése |
Előirányzat nettó értéke |
Előirányzat Áfa értéke |
Felújítás összesen |
|
Bánya hegyi út felújítása |
42 141 449 |
11 378 191 |
53 519 640 |
|
Közvilágítás korszerűsítése |
6 816 011 |
1 840 323 |
8 656 334 |
|
Zártkerti út felújítása |
1 000 000 |
270 000 |
1 270 000 |
|
Szolgáltatái lakás felújítása |
39 370 079 |
10 629 921 |
50 000 000 |
|
Közösségi tér felújítása |
78 740 157 |
21 259 843 |
100 000 000 |
|
Belterületi járda felújítás |
31 496 063 |
8 503 937 |
40 000 000 |
|
Vis maior - tó |
17 396 850 |
4 697 150 |
22 094 000 |
|
Összesen |
216 960 609 |
58 579 365 |
275 539 974 |
4. melléklet a 6/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|
Megnevezés |
Megnevezés |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||
|
Pénzforgalmi bevételek |
905 315 840 |
Pénzforgalmi kiadások |
924 222 468 |
|
Működési célú |
438 432 050 |
Működési célú |
445 019 558 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
395 031 973 |
Személyi jellegű kiadások |
43 546 860 |
|
Működési célú támogatásértékű bevétel |
14 679 957 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
5 069 009 |
|
Közhatalmi bevételek |
14 300 000 |
Dologi kiadások |
35 445 672 |
|
Intézményi működési bevétel |
14 120 120 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 670 812 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
300 000 |
Támogatásértékű működési kiadás |
196 512 |
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
354 390 693 |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
300 000 |
||
|
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
400 000 |
||
|
Felhalmozási célú |
479 202 910 |
||
|
Felhalmozási célú |
466 883 790 |
Intézményi beruházások |
195 556 099 |
|
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
431 663 691 |
Felújítások |
275 539 974 |
|
Ingatlanok értékesítése |
0 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
8 106 837 |
|
Tárgyi eszköz értékesítése |
0 |
||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
14 231 099 |
Pénzforgalmi nélküli kiadások |
14 007 702 |
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
20 989 000 |
Működési célú céltartalék |
100 000 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
13 907 702 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
32 914 330 |
||
|
Működési hiány |
20 595 210 |
||
|
Felhalmozási hiány |
12 319 120 |
||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
905 315 840 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
938 230 170 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|||
|
Belső forrásból |
32 914 330 |
Hitel törlesztése |
0 |
|
Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
20 595 210 |
Működési célú hitel törlesztése |
0 |
|
Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
12 319 120 |
Felhalmozási célú hitel törlesztése |
0 |
|
Finanszírozási műveletek |
0 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
0 |
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
Működési hiány |
0 |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
Felhalmozási hiány |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
938 230 170 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
938 230 170 |
|
Működési célú bevételek összesen |
459 027 260 |
Működési célú kiadások összesen |
459 027 260 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
479 202 910 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
479 202 910 |
5. melléklet a 6/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||||||||||||
|
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSAI |
32 906 308 |
32 906 308 |
32 906 308 |
33 062 588 |
32 906 308 |
32 906 308 |
32 906 308 |
32 906 308 |
32 906 308 |
32 906 308 |
32 906 308 |
32 906 305 |
395 031 973 |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL |
1 223 330 |
1 223 330 |
1 223 330 |
1 223 330 |
1 223 330 |
1 223 330 |
1 223 330 |
1 223 330 |
1 223 330 |
1 223 330 |
1 223 330 |
1 223 327 |
14 679 957 |
|
KÖZHATALMI BEVÉTELEK |
10 000 |
10 000 |
7 100 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
7 100 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
14 300 000 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
1 176 677 |
1 176 677 |
1 176 677 |
1 176 677 |
1 176 677 |
1 176 677 |
1 176 677 |
1 176 677 |
1 176 677 |
1 176 677 |
1 176 677 |
1 176 673 |
14 120 120 |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
300 000 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
431 663 691 |
0 |
0 |
431 663 691 |
|
INGATLAN ÉRTÉKESÍTÉSE |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
TÁRGYI ESZKÖZ ÉRTÉKESÍTÉSE |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLŰ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
14 231 099 |
0 |
0 |
14 231 099 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÖNKORMÁNYZATI TÁMOGATÁSOK |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
20 989 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
20 989 000 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE |
32 914 330 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
32 914 330 |
|
Összesen: |
68 255 645 |
35 341 315 |
42 431 315 |
35 497 595 |
35 341 315 |
35 341 315 |
56 330 315 |
35 341 315 |
42 431 315 |
481 236 105 |
35 341 315 |
35 341 305 |
938 230 170 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
37 080 273 |
37 080 273 |
37 080 273 |
37 080 273 |
37 080 273 |
37 080 273 |
37 080 273 |
37 080 273 |
37 080 273 |
37 080 273 |
37 080 273 |
37 236 555 |
445 119 558 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
0 |
0 |
0 |
0 |
8 106 837 |
0 |
22 094 000 |
0 |
0 |
449 002 073 |
0 |
0 |
479 202 910 |
|
ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉSEK VISSZAFIZETÉSE |
13 907 702 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
13 907 702 |
|
Összesen: |
50 987 975 |
37 080 273 |
37 080 273 |
37 080 273 |
45 187 110 |
37 080 273 |
59 174 273 |
37 080 273 |
37 080 273 |
486 082 346 |
37 080 273 |
37 236 555 |
938 230 170 |