Szilvásszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (V. 6.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II.11.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 05. 07- 2026. 05. 07Szilvásszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (V. 6.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II.11.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva
[3] annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzati gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását, valamint az év közben szükséges módosítások hatályba lépjenek
[4] Szilvásszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testülete az alábbiakat rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2026. évi költségvetését
a) 463.730.024,- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
b) 463.730.024,- Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott bevételt és kiadást az alábbiak szerint állapítja meg:
a) a működési célú bevételt 378.934.845,- Ft-ban, ebből:
aa) az előző évi költségvetési maradványt 40.576.162,- Ft-ban
ab) önkormányzatok működési támogatásait 37.043.945,- Ft-ban
ac) működési célú támogatásértékű bevételt 265.334.638,- Ft-ban
ad) közhatalmi bevételeket 2.500.000,- Ft-ban
ae) intézményi működési bevételt 32.080.100,- Ft-ban
af) működési célú átvett pénzeszközöket 1.400.000,- Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 378.934.845,- Ft-ban, ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 57.047.510,- Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 6.427.861,- Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 308.859.692,- Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 2.889.000,- Ft-ban
be) a helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadásokat 311.123,- Ft-ban
bf) a támogatásértékű működési kiadásait 800.000,- Ft-ban
bg) működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre 1.400.000,- Ft-ban
bh) egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre 100.000,- Ft-ban
bi) a céltartalékot 100.000,- Ft-ban.
bj) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 999.659,- Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 84.795.179,- Ft-ban, ebből:
ca) előző évi költségvetési maradványt 27.714.433,- Ft-ban
cb) felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 27.080.746,- Ft-ban
cc) ingatlan értékesítés 20.000.000,- Ft-ban
cd) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 10.000.000,- Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 84.795.179,- Ft-ban, ebből:
da) intézményi beruházások összegét 24.180.332,- Ft-ban
db) felújítások összegét 35.856.204,- Ft-ban
dc) egyéb felhalmozási célú támogatás áh-n kívülre 24.758.643,- Ft-ban állapítja meg.
(3) Az előző évi költségvetési maradványt - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.”
2. § (1) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 7/2026. (V. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
||||
|
összesen |
ebből kötelező feladat |
ebből önként vállalt feladat |
||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
377 835 186 |
349 465 186 |
28 370 000 |
|
|
Személyi juttatások |
57 047 510 |
57 047 510 |
0 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
6 427 861 |
6 427 861 |
0 |
|
|
Szociális hozzájárulási adó |
6 322 148 |
6 322 148 |
0 |
|
|
Személyi jövedelemadó |
105 713 |
105 713 |
0 |
|
|
Dologi kiadások |
308 859 692 |
282 189 692 |
26 670 000 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 889 000 |
2 889 000 |
0 |
|
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
311 123 |
311 123 |
0 |
|
|
Támogatásértékű működési kiadás |
800 000 |
600 000 |
200 000 |
|
|
központi költségvetési szervnek |
200 000 |
0 |
200 000 |
|
|
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
|
társulások és költségvetési sezrveik |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
1 400 000 |
0 |
1 400 000 |
|
|
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
100 000 |
0 |
100 000 |
|
|
egyéb civil szervezetek |
100 000 |
0 |
100 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
84 795 179 |
84 795 179 |
0 |
|
|
Intézményi beruházások |
24 180 332 |
24 180 332 |
0 |
|
|
Felújítások |
35 856 204 |
35 856 204 |
0 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre |
24 758 643 |
24 758 643 |
0 |
|
|
TARTALÉKOK |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
|
Céltartalék |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
|
Működési célú |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
462 730 365 |
434 360 365 |
28 370 000 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
999 659 |
999 659 |
0 |
|
|
Hitel törlesztése |
0 |
0 |
0 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
999 659 |
999 659 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
463 730 024 |
435 360 024 |
28 370 000 |
|
2. melléklet a 7/2026. (V. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|
Megnevezés |
Megnevezés |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||
|
Pénzforgalmi bevételek |
395 439 429 |
Pénzforgalmi kiadások |
462 630 365 |
|
Működési célú |
338 358 683 |
Működési célú |
377 835 186 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
37 043 945 |
Személyi jellegű kiadások |
57 047 510 |
|
Működési célú támogatásértékű bevétel |
265 334 638 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
6 427 861 |
|
Közhatalmi bevételek |
2 500 000 |
Dologi kiadások |
308 859 692 |
|
Intézményi működési bevétel |
32 080 100 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 889 000 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
1 400 000 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
311 123 |
|
Támogatásértékű működési kiadás |
800 000 |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
1 400 000 |
||
|
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
100 000 |
||
|
Felhalmozási célú |
57 080 746 |
Felhalmozási célú |
84 795 179 |
|
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
27 080 746 |
Intézményi beruházások |
24 180 332 |
|
Ingatlan értékesítés |
20 000 000 |
Felújítások |
35 856 204 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
10 000 000 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre |
24 758 643 |
|
Pénzforgalmi nélküli kiadások |
1 099 659 |
||
|
Működési célú céltartalék |
100 000 |
||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
999 659 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
68 290 595 |
||
|
Működési hiány |
40 576 162 |
||
|
Felhalmozási hiány |
27 714 433 |
||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
395 439 429 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
463 730 024 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|||
|
Belső forrásból |
68 290 595 |
Hitel törlesztése |
0 |
|
Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
40 576 162 |
Működési célú hitel törlesztése |
0 |
|
Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
27 714 433 |
Felhalmozási célú hitel törlesztése |
0 |
|
Finanszírozási műveletek |
0 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
0 |
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
Működési hiány |
0 |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
Felhalmozási hiány |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
463 730 024 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
463 730 024 |
|
Működési célú bevételek összesen |
378 934 845 |
Működési célú kiadások összesen |
378 934 845 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
84 795 179 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
84 795 179 |