Zselickislak Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2026. (V. 7.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 05. 08- 2026. 05. 08Zselickislak Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2026. (V. 7.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva
[3] annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzati gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását
[4] Zselickislak Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az alábbiakat rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2026. évi költségvetését
a) 485.903.427,- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
b) 485.903.427,- Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott bevételt és kiadást az alábbiak szerint állapítja meg:
a) a működési célú bevételt 206.362.739,- Ft-ban, ebből:
aa) az előző évi költségvetési maradványt 51.520.146,- Ft-ban
ab) önkormányzatok működési támogatásait 44.840.468,- Ft-ban
ac) működési célú támogatásértékű bevételt 80.532.125,- Ft-ban
ad) közhatalmi bevételeket 13.850.000,- Ft-ban
ae) intézményi működési bevételt 13.620.000,- Ft-ban
af) működési célú átvett pénzeszközöket 2.000.000,- Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 206.362.739,- Ft-ban, ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 49.832.504,- Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 5.615.813,- Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 136.936.052,- Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 6.836.524,- Ft-ban
be) a helyi önkormányzatok előző évi elszámolásáról származó kiadások 532.556,- Ft-ban
bf) a támogatásértékű működési kiadásait 2.250.000,- Ft-ban
bg) működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre 2.000.000,- Ft-ban
bh) egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre 750.000,- Ft-ban
bi) a céltartalékot 300.000,- Ft-ban
bj) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 1.309.290,- Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 279.540.688,- Ft-ban, ebből:
ca) előző évi költségvetési maradványt 19.212.537,- Ft-ban
cb) felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 221.543.017,- Ft-ban
cc) ingatlan értékesítése 30.000.000,- Ft-ban
cd) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 8.785.134.,- Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 279.540.688,- Ft-ban, ebből:
da) intézményi beruházások összegét 166.246.357,- Ft-ban
db) felújítások összegét 113.224.197,- Ft-ban
dc) egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre 70.134,- Ft-ban állapítja meg.
(3) Az előző évi költségvetési maradványt - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.”
2. § (1) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelet 16. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
1. melléklet a 8/2026. (V. 7.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
összesen |
ebből kötelező feladat |
ebből önként vállalt feladat |
|
|
I. Működési bevételek |
154 842 593 |
151 842 593 |
3 000 000 |
|
1. Önkormányzatok működési támogatásai |
44 840 468 |
44 840 468 |
0 |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
17 366 237 |
17 366 237 |
0 |
|
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
13 511 524 |
13 511 524 |
0 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
0 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
11 692 707 |
11 692 707 |
0 |
|
2. Működési célú támogatásértékű bevétel |
80 532 125 |
80 532 125 |
0 |
|
központi vagy fejezeti kezelésű előirányzattól EU |
75 000 000 |
75 000 000 |
0 |
|
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok |
84 000 |
84 000 |
0 |
|
elkülönített állami pénzalaptól |
4 588 125 |
4 588 125 |
0 |
|
helyi önkormányzattól és ktgv. Szerveitől |
360 000 |
360 000 |
0 |
|
társulástól és ktgv.szerveitől |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
3. Közhatalmi bevételek |
13 850 000 |
13 850 000 |
0 |
|
vagyoni típusú adók |
4 800 000 |
4 800 000 |
0 |
|
értékesítési és forgalmi adók |
8 000 000 |
8 000 000 |
0 |
|
egyéb közhatalmi bevételek |
1 050 000 |
1 050 000 |
0 |
|
4. Működési bevétel |
13 620 000 |
12 620 000 |
1 000 000 |
|
szolgáltatások ellenértéke |
10 000 000 |
9 000 000 |
1 000 000 |
|
közvetített szolgáltatások |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
tulajdonosi bevételek |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
kamatbevétel |
20 000 |
20 000 |
0 |
|
egyéb működési bevétel |
3 000 000 |
3 000 000 |
0 |
|
5. Működési célú átvett pénzeszközök |
2 000 000 |
0 |
2 000 000 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áh-n kívülről |
2 000 000 |
0 |
2 000 000 |
|
II. Felhalmozási |
260 328 151 |
260 328 151 |
0 |
|
1. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
221 543 017 |
221 543 017 |
0 |
|
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozás |
221 543 017 |
221 543 017 |
0 |
|
2. Ingatlan értékesítése |
30 000 000 |
30 000 000 |
0 |
|
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
8 785 134 |
8 785 134 |
0 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
415 170 744 |
412 170 744 |
3 000 000 |
|
III. Előző évi költségvetési maradvány |
70 732 683 |
70 732 683 |
0 |
|
1. Előző év működési célú költségvetési maradványának igénybevétele |
51 520 146 |
51 520 146 |
0 |
|
2. Előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány igénybevétele |
19 212 537 |
19 212 537 |
0 |
|
IV. Hitel felvétele |
0 |
0 |
0 |
|
működési célú |
0 |
0 |
0 |
|
felhalmozási célú |
0 |
0 |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
485 903 427 |
482 903 427 |
3 000 000 |
2. melléklet a 8/2026. (V. 7.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
||||
|
összesen |
ebből kötelező feladat |
ebből önként vállalt feladat |
||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
204 753 449 |
202 003 449 |
2 750 000 |
|
|
Személyi juttatások |
49 832 504 |
49 832 504 |
0 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
5 615 813 |
5 615 813 |
0 |
|
|
Szociális hozzájárulási adó |
5 510 213 |
5 510 213 |
0 |
|
|
Személyi jövedelemadó |
105 600 |
105 600 |
0 |
|
|
Dologi kiadások |
136 936 052 |
136 936 052 |
0 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 836 524 |
6 836 524 |
0 |
|
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
532 556 |
532 556 |
0 |
|
|
Támogatásértékű működési kiadás |
2 250 000 |
2 250 000 |
0 |
|
|
közponi költségvetési szervnek |
650 000 |
650 000 |
0 |
|
|
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
1 100 000 |
1 100 000 |
0 |
|
|
társulások és költségvetési sezrveik |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
2 000 000 |
0 |
2 000 000 |
|
|
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
750 000 |
0 |
750 000 |
|
|
egyéb civil szervezetek |
500 000 |
0 |
500 000 |
|
|
vállalkozásnak |
250 000 |
0 |
250 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
279 540 688 |
279 540 688 |
0 |
|
|
Intézményi beruházások |
166 246 357 |
166 246 357 |
0 |
|
|
Felújítások |
113 224 197 |
113 224 197 |
0 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre |
70 134 |
70 134 |
0 |
|
|
TARTALÉKOK |
300 000 |
300 000 |
0 |
|
|
Céltartalék |
300 000 |
300 000 |
0 |
|
|
Működési célú |
300 000 |
300 000 |
0 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
484 594 137 |
481 844 137 |
2 750 000 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
1 309 290 |
1 309 290 |
0 |
|
|
Hitel törlesztése |
0 |
0 |
0 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 309 290 |
1 309 290 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
485 903 427 |
483 153 427 |
2 750 000 |
|
3. melléklet a 8/2026. (V. 7.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|
Megnevezés |
Megnevezés |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||
|
Pénzforgalmi bevételek |
415 170 744 |
Pénzforgalmi kiadások |
484 294 137 |
|
Működési célú |
154 842 593 |
Működési célú |
204 753 449 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
44 840 468 |
Személyi jellegű kiadások |
49 832 504 |
|
Működési célú támogatásértékű bevétel |
80 532 125 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
5 615 813 |
|
Közhatalmi bevételek |
13 850 000 |
Dologi kiadások |
136 936 052 |
|
Intézményi működési bevétel |
13 620 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 836 524 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
2 000 000 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
532 556 |
|
Támogatásértékű működési kiadás |
2 250 000 |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
2 000 000 |
||
|
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
750 000 |
||
|
Felhalmozási célú |
260 328 151 |
Felhalmozási célú |
279 540 688 |
|
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
221 543 017 |
Intézményi beruházások |
166 246 357 |
|
Ingatlan értékesítése |
30 000 000 |
Felújítások |
113 224 197 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
8 785 134 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre |
70 134 |
|
Pénzforgalmi nélküli kiadások |
1 609 290 |
||
|
Működési célú céltartalék |
300 000 |
||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 309 290 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
70 732 683 |
||
|
Működési hiány |
51 520 146 |
||
|
Felhalmozási hiány |
19 212 537 |
||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
415 170 744 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
485 903 427 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|||
|
Belső forrásból |
70 732 683 |
Hitel törlesztése |
0 |
|
Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
51 520 146 |
Működési célú hitel törlesztése |
0 |
|
Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
19 212 537 |
Felhalmozási célú hitel törlesztése |
0 |
|
Finanszírozási műveletek |
0 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
0 |
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
Működési hiány |
0 |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
Felhalmozási hiány |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
485 903 427 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
485 903 427 |
|
Működési célú bevételek összesen |
206 362 739 |
Működési célú kiadások összesen |
206 362 739 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
279 540 688 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
279 540 688 |
4. melléklet a 8/2026. (V. 7.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||||||||||||
|
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSAI |
3 736 706 |
3 736 706 |
3 736 706 |
3 736 706 |
3 736 706 |
3 736 706 |
3 736 706 |
3 736 706 |
3 736 706 |
3 736 706 |
3 736 706 |
3 736 702 |
44 840 468 |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL |
6 711 010 |
6 711 010 |
6 711 010 |
6 711 010 |
6 711 010 |
6 711 010 |
6 711 010 |
6 711 010 |
6 711 010 |
6 711 010 |
6 711 010 |
6 711 015 |
80 532 125 |
|
KÖZHATALMI BEVÉTELEK |
10 000 |
10 000 |
6 875 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
6 875 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
13 850 000 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
1 135 000 |
1 135 000 |
1 135 000 |
1 135 000 |
1 135 000 |
1 135 000 |
1 135 000 |
1 135 000 |
1 135 000 |
1 135 000 |
1 135 000 |
1 135 000 |
13 620 000 |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 663 |
2 000 000 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
221 543 017 |
0 |
0 |
221 543 017 |
|
|
INGATLAN ÉRTÉKESÍTÉSE |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
30 000 000 |
0 |
0 |
30 000 000 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLŰ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8 785 134 |
0 |
0 |
8 785 134 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE |
70 732 683 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
70 732 683 |
|
Összesen: |
82 492 066 |
11 759 383 |
18 624 383 |
11 759 383 |
11 759 383 |
11 759 383 |
11 759 383 |
11 759 383 |
18 624 383 |
272 087 534 |
11 759 383 |
11 759 380 |
485 903 427 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
17 087 787 |
17 087 787 |
17 087 787 |
17 087 787 |
17 087 787 |
17 087 787 |
17 087 787 |
17 087 787 |
17 087 787 |
17 087 787 |
17 087 787 |
17 087 792 |
205 053 449 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
279 540 688 |
0 |
0 |
279 540 688 |
|
ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉSEK VISSZAFIZETÉSE |
1 309 290 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 309 290 |
|
Összesen: |
18 397 077 |
17 087 787 |
17 087 787 |
17 087 787 |
17 087 787 |
17 087 787 |
17 087 787 |
17 087 787 |
17 087 787 |
296 628 475 |
17 087 787 |
17 087 792 |
485 903 427 |