SZABADKÍGYÓS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

1/2013.(II. 7.) számú önkormányzati

R E N D E L E T E

Szabadkígyós község 2013. évi költségvetéséről

Szabadkígyós Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény  23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény 111. § (1) bekezdésében    biztosított feladatkörében eljárva a következő rendeletet alkotja:

1. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

.

2. §

Az Önkormányzat költségvetési szervei

(1) Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv:

Szabadkígyós Község Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: ÖH)

(2) Önállóan működő költségvetési szervek:

a) Szabadkígyós Község Önkormányzatának Általános Művelődési Központja (a továbbiakban: ÁMK)

b) Szabadkígyós Község Önkormányzatának Szociális Alapszolgáltatási Központja (a továbbiakban: SZAK)

3. §

Az Önkormányzat és költségvetési szervei 2013. évi költségvetése

(1)[1] [2] [3] [4] [5]„(1) A Képviselő-testület Szabadkígyós Község Önkormányzatának (továbbiakban: Önkormányzat) 2013. évi költségvetését:

állapítja meg.”

(2) A Képviselő-testület az évközben jelentkező forráshiányt a számlavezető pénzintézettől történő forrás kiegészítő likvid hitel (folyószámlahitel) felvételével fedezi.

(3) A Képviselő-testület a 2013. évben  nem tervezi olyan 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötését a felhalmozási célú hiány finanszírozása érdekében, melyhez a Kormány hozzájárulása szükséges.       

4. §

 A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a rendelet 1. melléklete részletezi 2013. évre vonatkozóan.

5. §

[6] [7] [8] [9] [10]„(1) Az Önkormányzat 2013. évi kiemelt kiadási és bevételi előirányzatai főbb jogcím-csoportonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra:                   

I.Költségvetési kiadások:

Működési kiadások:                                                                                            380 357  

1.Személyi juttatások összesen:                                              141 921

1.1. ÁMK személyi juttatásai                                                                                          49 065

1.2. SZAK személyi juttatásai                                                                              12 549

1.3. ÖH személyi juttatásai                                                                                          27 212

1.4. Önkormányzat alaptevékenység személyi juttatásai                                           35 072

1.5. Önkormányzat vállalkozási tevékenység személyi juttatásai                               18 023

2. Munkaadókat terhelő járulékok összesen:                                                32 803

2.1. ÁMK munkaadókat terhelő járulékai                                                                    11 222

2.2. SZAK munkaadókat terhelő járulékai                                                               3 360

2.3. ÖH munkaadókat terhelő jár                                                                             6 457

2.4. Önkormányzat alaptevékenység munkaadókat terhelő járulékai                        6 898

2.5. Önkormányzat vállalkozási tevékenység munkaadókat terhelő járulékai            4 866

3. Dologi és egyéb folyó kiadások összesen:                                              158 011

3.1. ÁMK dologi és egyéb folyó kiadásai                                                              35 069

3.2. SZAK dologi és egyéb folyó kiadásai                                                             11 648

3.3. ÖH dologi és egyéb folyó kiadásai                                                                  5 650

 3.4. Önkormányzat alaptevékenység dologi és egyéb folyó kiadásai                    61 189

3.5. Önkormányzat vállalkozási tevékenység dologi és egyéb folyó kiadásai      44 455

4. Egyéb működési kiadások összesen:                                               47 622

      4.1. Önkormányzat támogatásértékű működési kiadások                                         

      4.2. Önkormányzat működési célú pénzeszközátadás ÁH-on kívülre                    4 565

      4.3. Önkormányzat társadalom-, szociálpolitikai és egyéb jutt., tám.                   43 057

II. Felhalmozási kiadások:                                                                                                         85 766

1. Beruházási kiadások ÁFÁ-val összesen:                                                             55 672

       1.1 ÁMK fejlesztési kiadásai                                                             272

2.1. Önkormányzat alaptevékenység beruházási kiadásai                                                 950

2.2. Önkormányzat vállalkozási tevékenység beruházási kiadásai                            450

2.3. Wenckheim Kastély állagmegóvása                                                          54 000  

2. Felújítási kiadások ÁFÁ-val összesen:                                                         0

2.1. Önkormányzat alaptevékenység felújítási kiadásai                                                      0                                                                               

3. Egyéb felhalmozási kiadások összesen:                                                                30 094

3.1. Önkormányzat alaptevékenység támogatásértékű felhalmozási kiadások      30 094

III. Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése                                                                        0   

IV. Pénzforgalom nélküli kiadások                                                                            161 000

1.1 Önkormányzat alaptevékenység fejlesztési célú tartalék                               161 000

1.2. Önkormányzat vállalkozási tevékenység működési célú tartalék                               0

V. Intézményfinanszírozási kiadások                                                                            148 289

            1.1. ÁMK intézményfinanszírozása                                                                                  88 657

            1.2. SZAK intézményfinanszírozása                                                                                  20 808

            1.3. ÖH intézményfinanszírozása                                                                                  38 824

A. Költségvetési kiadások összesen: I. + II. + III. + IV. + V.                 854 432

B. Költségvetési bevételek:

 I. Működési bevételek:                                                                                               377 911                                                                                                     

1. Működési bevételek összesen:                                                      52 653

1.1. ÖH Közhatalmi bevételek                                                                                           50

1.2. Egyéb saját működési bevétel                                                                                  41 420

            1.2.1. ÁMK saját működési bevétele                                                                       5 055

            1.2.2. SZAK saját működési bevétele                                                                       4 835

            1.2.3. ÖH saját működési bevétele                                                                                      200      1.2.4. Önkormányzat alaptevékenység saját működési bevétele                                   7 200   1.2.5. Önkormányzat vállalkozási tevékenység saját működési bevétele              24 130                                                                        

1.3. ÁFA bevételek                                                                                                             11 183

1.3.1. ÁMK ÁFA bevétele                                                                                              1 365

1.3.2. SZAK ÁFA bevétele                                                                                              1 305

1.3.3. ÖH ÁFA bevétele                                                                                                   55

1.3.4. Önkormányzat alaptevékenység ÁFA bevétele                                              1 944

1.3.5. Önkormányzat vállalkozási tevékenység ÁFA bevétele                                  6 514

1.4. Önkormányzat alaptevékenység  hozam- és kamatbevételek                                         0

2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei                                   16 850

      2.1. Helyi adók összesen:                                                                  11 100

      2.1.1. Magánszemélyek kommunális adója                                                   3 000

      2.1.2. Állandó jelleggel végzett iparűzési adó                                          8 000

      2.1.3. Iparűzési adó                                                                                       100

      2.2. Átengedett központi adók összesen:                                                 3 000

      2.2.1. Lakhelyen maradó SZJA                                                                     0

      2.2.2. Jövedelemkülönbség mérséklése SZJA                                                   0

      2.2.3. Gépjárműadó                                                                                3 000

      2.3. Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek összesen:                    2 750

      2.3.1. Pótlékok, bírságok                                                                    500

      2.3.2. Talajterhelési díj                                                                          250

      2.3.3. Egyéb sajátos bevételek (adóhátralék)                                            2 000

3. Működési támogatások összesen:                                                    205 572

      3.1. Normatív hozzájárulások                                                                         0

      3.2. Normatív kötött felhasználású támogatások                                          205 572

4. Egyéb működési bevételek összesen:                                                       102 836

4.1. Támogatásértékű működési bevételek összesen:                 102 836

4.1.1. Fejezettől                                                                        75 480

4.1.1.1. SZAK támogatásértékű működési bevétel fejezettől                               580

4.1.1.2. Önkm. alaptevékenység tám. ért. működési bevétel fejezettől                 38 200

4.1.1.3. Önkormányzat vállalkozási tevékenység tám.ért.műk.bev. fejezettől      36 700

4.1.2. Önkormányzat alaptevékenység Társadalombiztosítási Alaptól          5 940

4.1.3. Önkormányzat alaptevékenység  Elkülönített állami pénzalaptól                21 416

II. Felhalmozási bevételek:                                                                                                   46 766                                                

1. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek összesen:                                    12 400      

1.1. Önkormányzatok sajátos működési bevételei                                     12 400

2. Egyéb felhalmozási bevételek összesen:                                                34 094

2.1. Támogatásértékű felhalmozási bevételek összesen:                              34 094

2.1.1. Önkormányzat alaptevékenység fejezettől                                      34 094

2.1.2. Önkormányzat vállalkozási tevékenység fejezettől                                      0   

            2.2. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről                       0

            2.2.1. Önkormányzat alaptevékenység háztartásoktól                                                       0

     3. Felhalmozási célú központi támogatás                                                                     272

III. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele                                                                   0

            1. Korábban nyújtott kölcsön visszatérülése                                                                   0

IV. Pénzforgalom nélküli bevételek                                                                          281 466

            1. Működési célra                                                                                                          81 466

             2. Fejlesztési célra                                                                                                        200 000

V. Intézményfinanszírozás bevételei                                                                            148 289

1.1. ÁMK intézményfinanszírozása                                                                                  88 657

            1.2. SZAK intézményfinanszírozása                                                                                  20 808

            1.3. ÖH intézményfinanszírozása                                                                                  38 824

B. Költségvetési bevételek összesen = I. + II. + III. + IV. + V.              854 432

A. Költségvetési kiadások és B. költségvetési bevételek összesítésének

egyenlege (hiány vagy többlet): A. – B. :                                                                                   0

C. Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom

nélküli bevételek összesen:                                                                             0

V. Előző évek pénzmaradványának igénybevétele                                                                  0

            1. Önkormányzat felhalmozási célra                                                                                  0

D. Költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének

külső finanszírozására szolgáló bevételek

VI. Értékpapírok értékesítésének bevétele                                                                      0

VII. Hitelek felvétele és kötvénykibocsátás bevételei                                                              0

            1. Működési célú likvid hitel (folyószámlahitel) felvétel                                                    0

D. Finanszírozási bevételek összesen: V. + VI. + VII.                                   0

E. A költségvetési többlet felhasználásához kapcsolódó finanszírozási

kiadások

VI. Értékpapírok vásárlásának kiadásai                                                                                         0

VII. Hitelek törlesztése és kötvénybeváltás kiadásai:                                                  79 020

            1. Felhalmozási célú hitel törlesztése                                                                                       0

            2. Rövid lejáratú hitel törlesztése (2012. év végi folyószámlahitel)                     79 020

E. Finanszírozási kiadások összesen: VI. + VII.                                       79 020

(2) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt bevételi előirányzatainak alaptevékenységek és vállalkozási tevékenység szerinti alakulását a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt kiadási előirányzatainak alaptevékenységek és vállalkozási tevékenység szerinti részletezését a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(4)[11] [12] [13] [14] [15]Az önkormányzat a kiadások között 0 E Ft általános, 0 E Ft működési célú vállalkozási,   161 000 E Ft fejlesztési célú céltartalékot állapít meg.

 (5) Amennyiben évközben jelentkezik finanszírozási művelet, akkor a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

6. §

Az Önkormányzaton keresztül megvalósuló pénzeszköz átadás
152 571 E Ft - ebből 122 477 E Ft működési célú és 30 094 E Ft felhalmozási célú -  melyek részletezését a rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.

7. §

Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél megtervezett felhalmozási kiadások előirányzatának összege 0 E Ft. A felújítási és beruházási kiadások előirányzatainak  célonkénti részletezését - feltüntetve az Európai Uniós és Hazai forrásokat -  a rendelet 5. melléklete tartalmazza, de jelenleg 0 E Ft.

8. §

A Képviselő-testület 2013. évre az önkormányzat létszám előirányzatát együttesen 75,5 főben  a 6. mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg.

9. §

A Képviselő-testület az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről szóló előirányzat felhasználási ütemtervet mind a bevételi, mind a kiadási főösszeget tekintve a 7. számú mellékletben részletezettek szerint - egyezően a költségvetési rendelet 2. és 3. mellékletével – önkormányzati szinten összesen 434 630 E Ft-tal jóváhagyja.

10. §

Az Önkormányzat áthúzódó kötelezettségvállalásait a rendelet 8. számú melléklete, adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végig a 9. melléklete tartalmazza.

11. §

Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből  származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.    

12. §

A Képviselő-testület az önkormányzat címrendjét és alcímeit a 11. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá.

13. §

Az Önkormányzat közvetett támogatásokat 2013. évre nem tervez.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

14. §

(1) A Képviselő-testület a köztisztviselők jogállásáról szóló, módosított 1992. évi XXIII. törvény 43. §-ának (1) bekezdésében foglalt, a II. besorolási osztály első fizetési fokozata szerinti illetményalapot 2013. évben 38.650,- Ft-ban állapítja meg.

(2) A köztisztviselőket megillető caffetéria-juttatás éves keretösszege 2013. évben az illetményalap ötszöröse, azaz 193.250 Ft/év/fő, mely összeg tartalmazza a munkáltató által fizetendő járulékokat is. A Képviselő-testület 2013. évben a költségvetési forrásoktól teszi függővé a kifizetést.

15. §

A Képviselő-testület a Szabadkígyós Községi Önkormányzat képviselő-testületének az önkormányzat tulajdonában lévő lakások és helyiségek bérletére vonatkozó szabályokról szóló 20/2005.(VI.23.) számú önkormányzati rendelete 27. § (2) bekezdése szerinti bérleti díj alsó határát 2013. évre a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat tulajdonában lévő üzlethelyiség bérleti díjának alsó határa nettó 20 000 Ft, mely összeg az ÁFÁ-t nem tartalmazza.

b) Az inkubátorház üzemcsarnokainak bérleti díja nettó 515 Ft/hó/m², mely összeg az ÁFÁ-t nem tartalmazza.

c) Az inkubátorház irodáinak bérleti díja nettó 495 Ft/hó/m², mely összeg az ÁFÁ-t nem tartalmazza.

16. §

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

 (2) A költségvetési hiány elkerülése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

 (3) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 1 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(4) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél önkormányzati biztost jelöl ki.

(5) A költségvetési hiány fedezetének megteremtése érdekében a Képviselő-testület elrendeli, hogy a polgármesteri hivatal készítse elő az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe jutott önkormányzatok kiegészítő támogatásának benyújtásához szükséges igénybejelentést.

(6) A szükséges intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

17. §

A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a kötvénykibocsátásból származó ideiglenesen szabad pénzforrások hozam elérése érdekében történő befektetésére.

Az előirányzatok módosítása

18. §

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönthet.

(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(3) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.  A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(4) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.

(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és cél szerinti felhasználására. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeleten át kell vezetni.

A gazdálkodás szabályai

19. §

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A polgármesteri hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezeti.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

20. §

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzésről szolgáltatási szerződés megkötése útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró rendelkezések

21. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A rendelet hatályba lépésével egyidejűleg Szabadkígyós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2012.(XII.13.) számú önkormányzati rendelete a 2013. évi átmeneti gazdálkodásról hatályát veszti.

Szabadkígyós, 2013. február 6.

                                    Balogh József                                 Szabó Lajos     

                                    polgármester                                         jegyző

Záradék: Kihirdetve 2013. február hó 7.

                     Szabó Lajos

                                                                                    jegyző

                                                                                                                                                  3. melléklet  az 1/2013.(II.7.) Ör. rendelethez[26] [27] [28] [29] [30]

4.  melléklet az 1./2013.(II.7.) Ör. Rendelethez [31] [32] [33] [34]

Szabadkígyós Község Önkormányzat 2013. évi pénzeszköz átadási

Kötelezettségei

Megnevezés                                                                                                  Adatok E Ft-ban

Támogatásértékű működési kiadások         

 „KÖZÉP-BÉKÉSI TÉRSÉG” működési hozzájárulás                                            500

Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre                                  

Civil szervezeteknek                                                                                                 3 915

Arany János Tehetséggondozó támogatás                                                                   150

Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre összesen                     4 565

Intézményfinanszírozás kiadásai

Általános Művelődési Központnak                                                                           88 657

Szociális Alapszolgáltatási Központnak                                                            20 808

Önkormányzati Hivatalnak                                                                                          38 824

Intézményfinanszírozási kiadások összesen:                                                    148 289

Működési célú pénzeszköz átadás összesen:                                                    154 854

Támogatásértékű felhalmozási kiadások

„KÖZÉP-BÉKÉSI TÉRSÉG” Ivóvízminőség-javító ÖT

KEOP-1.3.0/09-11-2011-0032 aradi vízátvezetés önrész és a                                       

KEOP-1.3.0/09-11-2011-0034 ellátórendszer önrész                                    30 094

Támogatás értékű felhalmozási célú kiadások összesen                                          30 094

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás összesen:                                                     30 094

Pénzeszköz átadás mindösszesen:                                                                               184 948

5. melléklet az 1/2013.(II.7.) Ör. Rendelethez [35] [36] [37]

Szabadkígyós Község Önkormányzat

2013. évi felhalmozási kiadásai

Megnevezés                                                                                                  Adatok E Ft-ban

Beruházási kiadások         

 ÁMK

Közművelődési érdekeltségnövelő

támogatásból                                                                                                                   272

Önkormányzati alapfeladatokhoz

- Számítógépes könyvelési program beszerzés                                                              765

- Számítógép beszerzés                                                                                               185

- Wenckheim Kastély állagmegóvására                                                                   54 000

Önkormányzati vállalkozási feladatokhoz

- tenyészállat beszerzés                                                                                             450

Felhalmozási kiadások összesen:                                                                             55 672

                                                                 6.  melléklet a z 1/2013.(II.7.) Ör. rendelethez

A Szociális  Alapszolgáltatási Központnál 1 fő üres állás hely külön intézkedésig zárolásra került.

7.  melléklete az 1/2013.( II.7 .) Ör. rendelethez

Szabadkígyós Község Önkormányzat és költségvetési szervei

Előirányzat-felhasználási ütemterve 2013. évre mindösszesen

                                                                                                                                                                                                          Adatok E Ft-ban

8. melléklet az  1/2013.(II.7.) Ör. rendelethez

Szabadkígyós Község Önkormányzat

adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségei

9.  melléklet az 1/2013.(II.7.) Ör. rendelethez

Szabadkígyós Község Önkormányzat

adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségei

A konszolidáció lezárás követően lesz aktuális adat

10.  melléklet az 1/2013.(II.7.) Ör. rendelethez

Szabadkígyós Község Önkormányzata

saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető

ügyletekből származó 2013. évi fizetési kötelezettség megállapításához

11.  melléklet az 1/2013.(II.7.) Ör. rendelethez

AZ ÖNKORMÁNYZAT CÍMRENDJE ÉS ALCÍMEI

1./ ÖNÁLLÓAN MŰKÖDŐ INTÉZMÉNYEK ALAPTEVÉKENYSÉGEI

2./ ÖNÁLLÓAN MŰKÖDŐ ÉS GAZDÁLKODÓ POLGÁRMESTERI HIVATAL   ALAPTEVÉKENYSÉGEI

3./ ÖNKORMÁNYZAT ALAPTEVÉKENYSÉGE

4./ ÖNKORMÁNYZAT VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGE

5./ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK

6./ FELÚJÍTÁSOK ÉS BERUHÁZÁSOK

7./ TARTALÉKOK

8./ HITELEK

1./ ÖNÁLLÓAN MŰKÖDŐ INTÉZMÉNYEK ALAPTEVÉKENYSÉGEI

1. Általános Művelődési Központ

562912 Óvodai intézményi étkeztetés

562913 Iskolai intézményi étkeztetés

851011 Óvodai nevelés, ellátás

851012 Sajátos nevelési igényű gyermekek óvodai nevelése, ellátása

910123 Könyvtári szolgáltatások

910502 Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése

841354 Területpolitikai támogatások

889101 Bölcsődei ellátás

562917 Munkahelyi étkeztetés

841907 Önkormányzatok elszámolásai a költségvetési szerveikkel

2. Szociális Alapszolgáltatási Központ

881011 Idősek nappali szociális ellátása

889201 Gyermekjóléti szolgáltatás

889921 Szociális étkeztetés

889922 Házi segítségnyújtás

889924 Családsegítés

2./ ÖNÁLLÓAN MŰKÖDŐ ÉS GAZDÁLKODÓ POLGÁRMESTERI HIVATAL

ALAP TEVÉKENYSÉGEI

841112 Önkormányzati jogalkotás

841126 Önkormányzatok igazgatási tevékenysége

841133 Adó, illeték kiszabása, beszedése, adóellenőrzés

841907 Önkormányzatok elszámolásai a költségvetési szerveikkel

3./ ÖNKORMÁNYZAT ALAPTEVÉKENYSÉGE

841403 Város-és községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások

841354 Területpolitikai támogatások

841355 Közlekedés fejlesztésének támogatása

862102 Háziorvosi ügyeleti ellátás

862301 Fogorvosi alapellátás

869042 Ifjúság-egészségügyi gondozás

882111 Aktív korúak ellátása

882113 Lakásfenntartási támogatás normatív alapon

882116 Ápolási díj méltányossági alapon

882122 Átmeneti segély

882123 Temetési segély

882124 Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás

882202 Közgyógyellátás

882203 Köztemetés

890442 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

931102 Sportlétesítmények működtetése

960302 Köztemető fenntartás és működtetés

841901 Önkormányzatok, valamint többcélú kistérségi társulások elszámolásai

682001 Lakóingatlan bérbeadása, üzemeletetése

682002 Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése

841907 Önkormányzatok elszámolása a költségvetési szerveikkel

4./ ÖNKORMÁNYZAT VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGE

010000 Növénytermesztés, állattenyésztés és kapcsolódó szolgáltatások

841352 Mezőgazdasági támogatások

5./ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK

1. Működési célú pénzeszköz átadások

      1.1. Támogatásértékű működési kiadások

890302 Civil szervezetek program és egyéb tám.

      1.2.  Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre

2. Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

      2.1. Támogatásértékű felhalmozási kiadások

      2.2. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre

4./ FELÚJÍTÁSOK ÉS BERUHÁZÁSOK

                1. Felújítási kiadások

                2. Beruházási kiadások

5./ TARTALÉKOK

                841908 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása

                1. Általános tartalék

                2. Fejlesztési tartalék

6./ HITELEK

                841906 Finanszírozási műveletek

                1. Működési célú hitelek

                2. Fejlesztési célú hitelek

SZABADKÍGYÓS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

1/2013.(II. 7.) számú önkormányzati

R E N D E L E T E

Szabadkígyós község 2013. évi költségvetéséről

Szabadkígyós Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény  23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény 111. § (1) bekezdésében    biztosított feladatkörében eljárva a következő rendeletet alkotja:

1. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

.

2. §

Az Önkormányzat költségvetési szervei

(1) Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv:

Szabadkígyós Község Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: ÖH)

(2) Önállóan működő költségvetési szervek:

a) Szabadkígyós Község Önkormányzatának Általános Művelődési Központja (a továbbiakban: ÁMK)

b) Szabadkígyós Község Önkormányzatának Szociális Alapszolgáltatási Központja (a továbbiakban: SZAK)

3. §

Az Önkormányzat és költségvetési szervei 2013. évi költségvetése

(1)[1] [2] [3] [4] [5]„(1) A Képviselő-testület Szabadkígyós Község Önkormányzatának (továbbiakban: Önkormányzat) 2013. évi költségvetését:

állapítja meg.”

(2) A Képviselő-testület az évközben jelentkező forráshiányt a számlavezető pénzintézettől történő forrás kiegészítő likvid hitel (folyószámlahitel) felvételével fedezi.

(3) A Képviselő-testület a 2013. évben  nem tervezi olyan 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötését a felhalmozási célú hiány finanszírozása érdekében, melyhez a Kormány hozzájárulása szükséges.       

4. §

 A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a rendelet 1. melléklete részletezi 2013. évre vonatkozóan.

5. §

[6] [7] [8] [9] [10]„(1) Az Önkormányzat 2013. évi kiemelt kiadási és bevételi előirányzatai főbb jogcím-csoportonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra:                   

I.Költségvetési kiadások:

Működési kiadások:                                                                                            380 357  

1.Személyi juttatások összesen:                                              141 921

1.1. ÁMK személyi juttatásai                                                                                          49 065

1.2. SZAK személyi juttatásai                                                                              12 549

1.3. ÖH személyi juttatásai                                                                                          27 212

1.4. Önkormányzat alaptevékenység személyi juttatásai                                           35 072

1.5. Önkormányzat vállalkozási tevékenység személyi juttatásai                               18 023

2. Munkaadókat terhelő járulékok összesen:                                                32 803

2.1. ÁMK munkaadókat terhelő járulékai                                                                    11 222

2.2. SZAK munkaadókat terhelő járulékai                                                               3 360

2.3. ÖH munkaadókat terhelő jár                                                                             6 457

2.4. Önkormányzat alaptevékenység munkaadókat terhelő járulékai                        6 898

2.5. Önkormányzat vállalkozási tevékenység munkaadókat terhelő járulékai            4 866

3. Dologi és egyéb folyó kiadások összesen:                                              158 011

3.1. ÁMK dologi és egyéb folyó kiadásai                                                              35 069

3.2. SZAK dologi és egyéb folyó kiadásai                                                             11 648

3.3. ÖH dologi és egyéb folyó kiadásai                                                                  5 650

 3.4. Önkormányzat alaptevékenység dologi és egyéb folyó kiadásai                    61 189

3.5. Önkormányzat vállalkozási tevékenység dologi és egyéb folyó kiadásai      44 455

4. Egyéb működési kiadások összesen:                                               47 622

      4.1. Önkormányzat támogatásértékű működési kiadások                                         

      4.2. Önkormányzat működési célú pénzeszközátadás ÁH-on kívülre                    4 565

      4.3. Önkormányzat társadalom-, szociálpolitikai és egyéb jutt., tám.                   43 057

II. Felhalmozási kiadások:                                                                                                         85 766

1. Beruházási kiadások ÁFÁ-val összesen:                                                             55 672

       1.1 ÁMK fejlesztési kiadásai                                                             272

2.1. Önkormányzat alaptevékenység beruházási kiadásai                                                 950

2.2. Önkormányzat vállalkozási tevékenység beruházási kiadásai                            450

2.3. Wenckheim Kastély állagmegóvása                                                          54 000  

2. Felújítási kiadások ÁFÁ-val összesen:                                                         0

2.1. Önkormányzat alaptevékenység felújítási kiadásai                                                      0                                                                               

3. Egyéb felhalmozási kiadások összesen:                                                                30 094

3.1. Önkormányzat alaptevékenység támogatásértékű felhalmozási kiadások      30 094

III. Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése                                                                        0   

IV. Pénzforgalom nélküli kiadások                                                                            161 000

1.1 Önkormányzat alaptevékenység fejlesztési célú tartalék                               161 000

1.2. Önkormányzat vállalkozási tevékenység működési célú tartalék                               0

V. Intézményfinanszírozási kiadások                                                                            148 289

            1.1. ÁMK intézményfinanszírozása                                                                                  88 657

            1.2. SZAK intézményfinanszírozása                                                                                  20 808

            1.3. ÖH intézményfinanszírozása                                                                                  38 824

A. Költségvetési kiadások összesen: I. + II. + III. + IV. + V.                 854 432

B. Költségvetési bevételek:

 I. Működési bevételek:                                                                                               377 911                                                                                                     

1. Működési bevételek összesen:                                                      52 653

1.1. ÖH Közhatalmi bevételek                                                                                           50

1.2. Egyéb saját működési bevétel                                                                                  41 420

            1.2.1. ÁMK saját működési bevétele                                                                       5 055

            1.2.2. SZAK saját működési bevétele                                                                       4 835

            1.2.3. ÖH saját működési bevétele                                                                                      200      1.2.4. Önkormányzat alaptevékenység saját működési bevétele                                   7 200   1.2.5. Önkormányzat vállalkozási tevékenység saját működési bevétele              24 130                                                                        

1.3. ÁFA bevételek                                                                                                             11 183

1.3.1. ÁMK ÁFA bevétele                                                                                              1 365

1.3.2. SZAK ÁFA bevétele                                                                                              1 305

1.3.3. ÖH ÁFA bevétele                                                                                                   55

1.3.4. Önkormányzat alaptevékenység ÁFA bevétele                                              1 944

1.3.5. Önkormányzat vállalkozási tevékenység ÁFA bevétele                                  6 514

1.4. Önkormányzat alaptevékenység  hozam- és kamatbevételek                                         0

2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei                                   16 850

      2.1. Helyi adók összesen:                                                                  11 100

      2.1.1. Magánszemélyek kommunális adója                                                   3 000

      2.1.2. Állandó jelleggel végzett iparűzési adó                                          8 000

      2.1.3. Iparűzési adó                                                                                       100

      2.2. Átengedett központi adók összesen:                                                 3 000

      2.2.1. Lakhelyen maradó SZJA                                                                     0

      2.2.2. Jövedelemkülönbség mérséklése SZJA                                                   0

      2.2.3. Gépjárműadó                                                                                3 000

      2.3. Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek összesen:                    2 750

      2.3.1. Pótlékok, bírságok                                                                    500

      2.3.2. Talajterhelési díj                                                                          250

      2.3.3. Egyéb sajátos bevételek (adóhátralék)                                            2 000

3. Működési támogatások összesen:                                                    205 572

      3.1. Normatív hozzájárulások                                                                         0

      3.2. Normatív kötött felhasználású támogatások                                          205 572

4. Egyéb működési bevételek összesen:                                                       102 836

4.1. Támogatásértékű működési bevételek összesen:                 102 836

4.1.1. Fejezettől                                                                        75 480

4.1.1.1. SZAK támogatásértékű működési bevétel fejezettől                               580

4.1.1.2. Önkm. alaptevékenység tám. ért. működési bevétel fejezettől                 38 200

4.1.1.3. Önkormányzat vállalkozási tevékenység tám.ért.műk.bev. fejezettől      36 700

4.1.2. Önkormányzat alaptevékenység Társadalombiztosítási Alaptól          5 940

4.1.3. Önkormányzat alaptevékenység  Elkülönített állami pénzalaptól                21 416

II. Felhalmozási bevételek:                                                                                                   46 766                                                

1. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek összesen:                                    12 400      

1.1. Önkormányzatok sajátos működési bevételei                                     12 400

2. Egyéb felhalmozási bevételek összesen:                                                34 094

2.1. Támogatásértékű felhalmozási bevételek összesen:                              34 094

2.1.1. Önkormányzat alaptevékenység fejezettől                                      34 094

2.1.2. Önkormányzat vállalkozási tevékenység fejezettől                                      0   

            2.2. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről                       0

            2.2.1. Önkormányzat alaptevékenység háztartásoktól                                                       0

     3. Felhalmozási célú központi támogatás                                                                     272

III. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele                                                                   0

            1. Korábban nyújtott kölcsön visszatérülése                                                                   0

IV. Pénzforgalom nélküli bevételek                                                                          281 466

            1. Működési célra                                                                                                          81 466

             2. Fejlesztési célra                                                                                                        200 000

V. Intézményfinanszírozás bevételei                                                                            148 289

1.1. ÁMK intézményfinanszírozása                                                                                  88 657

            1.2. SZAK intézményfinanszírozása                                                                                  20 808

            1.3. ÖH intézményfinanszírozása                                                                                  38 824

B. Költségvetési bevételek összesen = I. + II. + III. + IV. + V.              854 432

A. Költségvetési kiadások és B. költségvetési bevételek összesítésének

egyenlege (hiány vagy többlet): A. – B. :                                                                                   0

C. Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom

nélküli bevételek összesen:                                                                             0

V. Előző évek pénzmaradványának igénybevétele                                                                  0

            1. Önkormányzat felhalmozási célra                                                                                  0

D. Költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének

külső finanszírozására szolgáló bevételek

VI. Értékpapírok értékesítésének bevétele                                                                      0

VII. Hitelek felvétele és kötvénykibocsátás bevételei                                                              0

            1. Működési célú likvid hitel (folyószámlahitel) felvétel                                                    0

D. Finanszírozási bevételek összesen: V. + VI. + VII.                                   0

E. A költségvetési többlet felhasználásához kapcsolódó finanszírozási

kiadások

VI. Értékpapírok vásárlásának kiadásai                                                                                         0

VII. Hitelek törlesztése és kötvénybeváltás kiadásai:                                                  79 020

            1. Felhalmozási célú hitel törlesztése                                                                                       0

            2. Rövid lejáratú hitel törlesztése (2012. év végi folyószámlahitel)                     79 020

E. Finanszírozási kiadások összesen: VI. + VII.                                       79 020

(2) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt bevételi előirányzatainak alaptevékenységek és vállalkozási tevékenység szerinti alakulását a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt kiadási előirányzatainak alaptevékenységek és vállalkozási tevékenység szerinti részletezését a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(4)[11] [12] [13] [14] [15]Az önkormányzat a kiadások között 0 E Ft általános, 0 E Ft működési célú vállalkozási,   161 000 E Ft fejlesztési célú céltartalékot állapít meg.

 (5) Amennyiben évközben jelentkezik finanszírozási művelet, akkor a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

6. §

Az Önkormányzaton keresztül megvalósuló pénzeszköz átadás
152 571 E Ft - ebből 122 477 E Ft működési célú és 30 094 E Ft felhalmozási célú -  melyek részletezését a rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.

7. §

Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél megtervezett felhalmozási kiadások előirányzatának összege 0 E Ft. A felújítási és beruházási kiadások előirányzatainak  célonkénti részletezését - feltüntetve az Európai Uniós és Hazai forrásokat -  a rendelet 5. melléklete tartalmazza, de jelenleg 0 E Ft.

8. §

A Képviselő-testület 2013. évre az önkormányzat létszám előirányzatát együttesen 75,5 főben  a 6. mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg.

9. §

A Képviselő-testület az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről szóló előirányzat felhasználási ütemtervet mind a bevételi, mind a kiadási főösszeget tekintve a 7. számú mellékletben részletezettek szerint - egyezően a költségvetési rendelet 2. és 3. mellékletével – önkormányzati szinten összesen 434 630 E Ft-tal jóváhagyja.

10. §

Az Önkormányzat áthúzódó kötelezettségvállalásait a rendelet 8. számú melléklete, adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végig a 9. melléklete tartalmazza.

11. §

Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből  származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.    

12. §

A Képviselő-testület az önkormányzat címrendjét és alcímeit a 11. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá.

13. §

Az Önkormányzat közvetett támogatásokat 2013. évre nem tervez.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

14. §

(1) A Képviselő-testület a köztisztviselők jogállásáról szóló, módosított 1992. évi XXIII. törvény 43. §-ának (1) bekezdésében foglalt, a II. besorolási osztály első fizetési fokozata szerinti illetményalapot 2013. évben 38.650,- Ft-ban állapítja meg.

(2) A köztisztviselőket megillető caffetéria-juttatás éves keretösszege 2013. évben az illetményalap ötszöröse, azaz 193.250 Ft/év/fő, mely összeg tartalmazza a munkáltató által fizetendő járulékokat is. A Képviselő-testület 2013. évben a költségvetési forrásoktól teszi függővé a kifizetést.

15. §

A Képviselő-testület a Szabadkígyós Községi Önkormányzat képviselő-testületének az önkormányzat tulajdonában lévő lakások és helyiségek bérletére vonatkozó szabályokról szóló 20/2005.(VI.23.) számú önkormányzati rendelete 27. § (2) bekezdése szerinti bérleti díj alsó határát 2013. évre a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat tulajdonában lévő üzlethelyiség bérleti díjának alsó határa nettó 20 000 Ft, mely összeg az ÁFÁ-t nem tartalmazza.

b) Az inkubátorház üzemcsarnokainak bérleti díja nettó 515 Ft/hó/m², mely összeg az ÁFÁ-t nem tartalmazza.

c) Az inkubátorház irodáinak bérleti díja nettó 495 Ft/hó/m², mely összeg az ÁFÁ-t nem tartalmazza.

16. §

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

 (2) A költségvetési hiány elkerülése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

 (3) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 1 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(4) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél önkormányzati biztost jelöl ki.

(5) A költségvetési hiány fedezetének megteremtése érdekében a Képviselő-testület elrendeli, hogy a polgármesteri hivatal készítse elő az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe jutott önkormányzatok kiegészítő támogatásának benyújtásához szükséges igénybejelentést.

(6) A szükséges intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

17. §

A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a kötvénykibocsátásból származó ideiglenesen szabad pénzforrások hozam elérése érdekében történő befektetésére.

Az előirányzatok módosítása

18. §

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönthet.

(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(3) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.  A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(4) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.

(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és cél szerinti felhasználására. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeleten át kell vezetni.

A gazdálkodás szabályai

19. §

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A polgármesteri hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezeti.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

20. §

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzésről szolgáltatási szerződés megkötése útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró rendelkezések

21. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A rendelet hatályba lépésével egyidejűleg Szabadkígyós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2012.(XII.13.) számú önkormányzati rendelete a 2013. évi átmeneti gazdálkodásról hatályát veszti.

Szabadkígyós, 2013. február 6.

                                    Balogh József                                 Szabó Lajos     

                                    polgármester                                         jegyző

Záradék: Kihirdetve 2013. február hó 7.

                     Szabó Lajos

                                                                                    jegyző

                                                                                                                                                  3. melléklet  az 1/2013.(II.7.) Ör. rendelethez[26] [27] [28] [29] [30]

4.  melléklet az 1./2013.(II.7.) Ör. Rendelethez [31] [32] [33] [34]

Szabadkígyós Község Önkormányzat 2013. évi pénzeszköz átadási

Kötelezettségei

Megnevezés                                                                                                  Adatok E Ft-ban

Támogatásértékű működési kiadások         

 „KÖZÉP-BÉKÉSI TÉRSÉG” működési hozzájárulás                                            500

Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre                                  

Civil szervezeteknek                                                                                                 3 915

Arany János Tehetséggondozó támogatás                                                                   150

Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre összesen                     4 565

Intézményfinanszírozás kiadásai

Általános Művelődési Központnak                                                                           88 657

Szociális Alapszolgáltatási Központnak                                                            20 808

Önkormányzati Hivatalnak                                                                                          38 824

Intézményfinanszírozási kiadások összesen:                                                    148 289

Működési célú pénzeszköz átadás összesen:                                                    154 854

Támogatásértékű felhalmozási kiadások

„KÖZÉP-BÉKÉSI TÉRSÉG” Ivóvízminőség-javító ÖT

KEOP-1.3.0/09-11-2011-0032 aradi vízátvezetés önrész és a                                       

KEOP-1.3.0/09-11-2011-0034 ellátórendszer önrész                                    30 094

Támogatás értékű felhalmozási célú kiadások összesen                                          30 094

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás összesen:                                                     30 094

Pénzeszköz átadás mindösszesen:                                                                               184 948

5. melléklet az 1/2013.(II.7.) Ör. Rendelethez [35] [36] [37]

Szabadkígyós Község Önkormányzat

2013. évi felhalmozási kiadásai

Megnevezés                                                                                                  Adatok E Ft-ban

Beruházási kiadások         

 ÁMK

Közművelődési érdekeltségnövelő

támogatásból                                                                                                                   272

Önkormányzati alapfeladatokhoz

- Számítógépes könyvelési program beszerzés                                                              765

- Számítógép beszerzés                                                                                               185

- Wenckheim Kastély állagmegóvására                                                                   54 000

Önkormányzati vállalkozási feladatokhoz

- tenyészállat beszerzés                                                                                             450

Felhalmozási kiadások összesen:                                                                             55 672

                                                                 6.  melléklet a z 1/2013.(II.7.) Ör. rendelethez