Önkormányzat Képviselő-testületének 03/2015.(II.27.) önkormányzati rendelete
Szabadkígyós Község 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 02. 27- 2015. 03. 31Önkormányzat Képviselő-testületének 03/2015.(II.27.) önkormányzati rendelete
Szabadkígyós Község 2015. évi költségvetéséről
2015-02-27-tól 2015-03-31-ig
SZABADKÍGYÓS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK
3/2015.( II.26.) számú önkormányzati
R E N D E L E T E
Szabadkígyós Község 2015. évi költségvetéséről
Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában. valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111.§ (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
- §
E rendelet hatálya Szabadkígyós Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: képviselő-testület), a polgármesterre, a bizottságokra, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó más költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmények) terjed ki.
- §
Az Önkormányzat költségvetési szervei
(1)
Szabadkígyós Község Önkormányzat
Polgármesteri Hivatal
Általános Művelődési Központ
Szociális Alapszolgáltató Központ
Szélessávú Informatikai Infrastruktúra Építési Beruházást Lebonyolító és Üzemeltető Társulás
- §
- A képviselő-testület a 2015. évi eredeti költségvetés kiadási főösszegét 540 151 E Ft-ban, azaz Ötszáznegyvenmillió-százötvenegyezer forintban, bevételi főösszegét 540 151 E Ft-ban Ötszáznegyvenmillió-százötvenegyezer forintban állapítja meg.
- Kiadások bontása:
adatok: E Ft-ban
A Költségvetési kiadások:
- Működési Kiadások 342.771
Személyi juttatások összesen: 153.828
- Önkormányzat 66.363
- Polgármesteri Hivatal 26.886
- Általános Művelődési Központ 45.069
- Szociális Alapszolgáltató Központ 15.510
- Munkaadókat terhelő járulékok összesen: 35.456
- Önkormányzat 12.641
- Polgármesteri Hivatal 6.412
- Általános Művelődési Központ 12.216
- Szociális Alapszolgáltató Központ 4.187
- Dologi kiadások összesen: 125.314
- Önkormányzat 68.266
- Polgármesteri Hivatal 10.410
- Általános Művelődési Központ 34.892
- Szociális Alapszolgáltató Központ 11.746
- Egyéb működési kiadások összesen: 9.300
- Önkormányzat működési célú pénzeszközátadás ÁH-on kívülre 9.300
5. Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen: 18.873
5.1 Önkormányzat 18.873
- Felhalmozási kiadások: 49.046
- Beruházási kiadások ÁFA-val összesen: 38.500
- Önkormányzat beruházási kiadásai 38.500
III. Egyéb Felhalmozási c. kiadások összesen: 10.546
1.1. Önkormányzat 10.546
IV. Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése 0
V.Pénzforgalom nélküli kiadások 0
1.1 Önkormányzat fejlesztési célú tartalék 0
VI.Intézményfinanszírozás összesen: 148.334
Önkormányzat 148.334
- Költségvetési kiadások összesen: 540.151
- A képviselő-testület a 2015. évi költségvetési egyenleget O EFt-ban, azaz Nulla forintban állapítja meg.
- Bevételek bontása::
- Működési bevételek:
- Működési bevételek összesen: 351.642
- Önkormányzatok működési támogatásai: 235.395
1.1. Önkormányzat működési támogatásai 168.250
1.2. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 67.145
- Önkormányzat közhatalmi bevétele 14.616
2.1 Közhatalmi bevételek 14.616
- Működési bevételek összesen: 37.072
3.1. Önkormányzat működési bevétele: 18.078
3.2 Polgármesteri Hivatal 75
3.3 Általános Művelődési Központ 12.112
3.4 Szociális Alapszolgáltató Központ 6.807
4. Működési célú támogatásértékű bevételek összesen: 64.559
4.1. Önkormányzat 64.559
II. Felhalmozási bevételek: 40.175
1. .Felhalmozási c. támogatásértékű bevételek összesen: 39.680
1.1. Önkormányzat tám.értékű bevétele 39.680
2. Felhalmozási c. átvett pénzeszközök összesen: 495
2.1 Önkormányzat pénzeszk.bevétel 495
III. Intézményfinanszírozás összesen: 148.334
3.1 Polgármesteri hivatal 43.633
3.2 Általános Művelődési Központ 80.065
3.3 Szociális Alapszolgáltató Központ 24.636
B. Költségvetési bevételek összesen 540.151
4. §
(1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt bevételi előirányzatainak alaptevékenységek szerinti alakulását a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt kiadási előirányzatainak alaptevékenységek szerinti részletezését a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
5. §
(1)A Képviselő-testület a 2015. évben és az azt követő években tervezi olyan 10 millió forintot meghaladó működési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötését a működési célú hiány finanszírozása érdekében, melyhez a Kormány hozzájárulása, adatszolgáltatása szükséges.
(2) Az Önkormányzat a kiadások között 0 E Ft általános, 0 E Ft működési célú, 0E Ft fejlesztési célú céltartalékot állapít meg.
(3) Amennyiben évközben jelentkezik finanszírozási művelet, akkor a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület fenntartja magának.
6. §
Az Önkormányzaton keresztül megvalósuló pénzeszköz átadás 9.300 E Ft – ebből 9.300 E Ft működési célú és 0 E Ft fejlesztési célú – melyek részletezését a rendelet 7. melléklete tartalmazza.
7. §
Az Önkormányzat Vállalkozási tevékenységének bevételeit és kiadásait mérlegszerű bemutatását a 6. melléklet mutatja. Az állattenyésztésre vonatkozó tervek bemutatása az 5. melléklet tartalmazza. A szántóföldi kultúrák részletes kimutatását a 4. melléklet mutatja be.
8.§
Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél megtervezett felhalmozási kiadások előirányzatának összege 49.046 E Ft. A felújítási és beruházási kiadások előirányzatainak célonkénti részletezését a rendelet 8. számú melléklete tartalmazza.
9 §
A Képviselő-testület 2015. évre az önkormányzat létszám előirányzatát 153főben, melyből 7 fő választott képviselő, tisztségviselő és 88 fő közfoglalkoztatott létszámban az előterjesztésben bemutatott részletezettségnek megfelelően határozza meg.
10.§
A Képviselő-testület az év várható bevételi és kiadási előirányzatinak teljesüléséről szóló előirányzat felhasználási ütemtervet mind a bevételi, mind a kiadási főösszeget tekintve a 9. mellékletben részletezettek szerint – egyezően a költségvetési rendelet 2. és 3. mellékletével – önkormányzati szinten összesen 540.151 E Ft-tal jóváhagyja.
11.§
Az Önkormányzat áthúzódó kötelezettségvállalásait a rendelet 10. melléklete tartalmazza.
12.§
Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 11. melléklet tartalmazza.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
13.§
1) A Képviselő-testület a köztisztviselők jogállásáról szóló, módosított 1992. évi XXIII. törvény 43. §-ának (1) bekezdésében foglalt, a II. besorolási osztály első fizetési fokozata szerinti illetményalapot 2015. évben is 38.650,- Ft-ban állapítja meg.
(2) A köztisztviselőket megillető caffetéria-juttatás éves keretösszege 2015. évben az illetményalap ötszöröse, azaz 193.250 Ft/év/fő, mely összeg tartalmazza a munkáltató által fizetendő járulékokat is. A keretösszeg magában foglalja a munkáltatót terhelő közterheket is.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott foglalkoztatott az ott megjelölt juttatás igénybevételéről a Rendelet hatálybalépését követő legkésőbb 8 napon belül, illetve a jogviszony létesítésekor, vagy az áthelyezéskor nyilatkozik, s ezt a nyilatkozatot 2015. évben legfeljebb egyszer, a 2015. június 15-ig benyújtott írásbeli kérelem alapján 2015. július 1-től kezdődően módosíthatja.
14. §
A Képviselő-testület a Szabadkígyós Községi Önkormányzat képviselő-testületének az önkormányzat tulajdonában lévő lakások és helyiségek bérletére vonatkozó szabályokról szóló 20/2005.(VI.23.) számú önkormányzati rendelete 27. § (2) bekezdése szerinti bérleti díj alsó határát 2014. évre a következők szerint állapítja meg:
a)Az önkormányzat tulajdonában lévő üzlethelyiség bérleti díjának alsó határa nettó 13 000 Ft, mely összeg az ÁFÁ-t nem tartalmazza.
b) Az inkubátorház üzemcsarnokainak bérleti díja nettó 515 Ft/hó/m², mely összeg az ÁFÁ-t nem tartalmazza.
c) Az inkubátorház irodáinak bérleti díja nettó 495 Ft/hó/m², mely összeg az ÁFÁ-t nem tartalmazza.
15. §
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A költségvetési hiány elkerülése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(3) A költségvetési hiány fedezetének megteremtése érdekében a Képviselő-testület elrendeli, hogy az önkormányzati hivatal készítse elő a központi költségvetés által biztosított fejezeti tartalékból megpályázható helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának benyújtásához szükséges igénybejelentést.
(4) A szükséges intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról a polgármester gondoskodik, külön Képviselő-testületi döntés alapján.
16. §
A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert az ideiglenesen szabad pénzforrások hozam elérése érdekében történő befektetésére.
Az előirányzatok módosítása
17.§
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönthet.
(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
(3) A költségvetési szerv vezetője a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A Képviselő-testület – az első negyedév kivitelével – negyedévenként, de lekésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.
(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és a cél szerinti felhasználására. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeleten át kell vezetni.
A gazdálkodás szabályai
18.§
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételei és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(3) Az Önkormányzati Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
19.§
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzésről szolgáltatási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
20. §
Mellékletek:
- sz. melléklet: Működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatása,
- sz. melléklet: Bevételek alakulása intézményenként,
- sz. melléklet: Kiadások alakulása intézményenként ,
- sz. melléklet: Szántóföldi kultúrák bemutatása
- sz. melléklet: Vállalkozási tevékenység állattenyésztés bemutatása,
- sz. melléklet: Vállalkozási tevékenység mérlegszerű bemutatása
- sz. melléklet: Pénzeszközátadás bemutatása,
- sz. melléklet: Felhalmozási kiadások bemutatása,
- sz. melléklet: Előirányzati ütemterv bemutatása,
- sz. melléklet: Kötelezettségek részletezése,
- sz. melléklet: Adósságot keletkeztető ügyletek
Záró rendelkezések
21.§
Ez a rendelet az elfogadását követő napon lép hatályba. A költségvetési rendelet hatálybalépésével az 1/2015. (II. 12.) számú önkormányzati rendelet hatályát veszti.
Szabadkígyós, 2015. február 26.
Balogh József Balog Gábor
polgármester aljegyző
Záradék:
Kihirdetve 2015. február 27.
Balog Gábor
aljegyző