Szabadkígyós Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2020.(II.28.) önkormányzati rendelete
Szabadkígyós Község 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 02. 29- 2021. 05. 28Szabadkígyós Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2020.(II.28.) önkormányzati rendelete
Szabadkígyós Község 2020. évi költségvetéséről
Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában. valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § E rendelet hatálya Szabadkígyós Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: képviselő-testület), a polgármesterre, a bizottságokra, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó más költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmények) terjed ki.
2. §
Az Önkormányzat költségvetési szervei
Szabadkígyós Község Önkormányzat, Polgármesteri Hivatal, Általános Művelődési Központ, Szociális Alapszolgáltatási Központ
3. § (1) A képviselő-testület a 2020. évi eredeti költségvetés kiadási fő összegét 650.590.362 Ft-ban, azaz Hatszázötvenegymillió-ötszázkilencvenezer-háromszázhatvankettő forintban, bevételi fő összegét 650.590.362 Ft-ban Hatszázövenegymillió-ötszázkilencvenezer-háromszázhatvankettő forintban állapítja meg.
(2) Kiadások bontása:
A Költségvetési kiadások | |
adatok: forintban | |
I. Működési kiadások | 380783469 |
1. Személyi juttatások összesen | 197807753 |
1.1. Önkormányzat | 82125805 |
1.2. Polgármesteri Hivatal | 28786040 |
1.3. Általános Művelődési Központ | 65859000 |
1.4. Szociális Alapszolgáltatási Központ | 21036908 |
2. Munkaadókat terhelő járulékok összesen | 31315246 |
2.1. Önkormányzat | 11017509 |
2.2. Polgármesteri Hivatal | 4649703 |
2.3. Általános Művelődési Központ | 11975325 |
2.4. Szociális Alapszolgáltatási Központ | 3672709 |
3. Dologi kiadások összesen | 139690470 |
3.1. Önkormányzat | 79450230 |
3.2. Polgármesteri Hivatal | 3426460 |
3.3. Általános Művelődési Központ | 46543120 |
3.4. Szociális Alapszolgáltatási Központ | 10270660 |
4. Egyéb működési kiadások összesen | 4300000 |
4.1. Önkormányzat működési célú pénzeszközátadás ÁH-on kívülre | 4300000 |
5. Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen | 7670000 |
5.1. Önkormányzat | 7670000 |
II. Felhalmozási kiadások | 91557718 |
1. Beruházási kiadások ÁFA-val összesen | 91557718 |
1.1. Önkormányzat beruházási kiadásai | 6889521 |
1.2. Önkormányzat felújítási kiadásai | 84668197 |
III. Egyéb Felhalmozási c. kiadások összesen | 0 |
1.1. Önkormányzat | 0 |
IV. Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése | 0 |
V. Pénzforgalom nélküli kiadások | 0 |
1.1. Önkormányzat fejlesztési célú tartalék | 0 |
VI. Intézményfinanszírozás összesen | 178249175 |
Önkormányzat | 178249175 |
A Költségvetési kiadások összesen | 650590362 |
(3) A képviselő-testület a 2020. évi költségvetési egyenleget O EFt-ban, azaz Nulla forintban állapítja meg.
B Bevételek bontása 2020 | |
adatok: forintban | |
I. Működési bevételek | |
1. Működési bevételek összesen | 380783469 |
1.2. Önkormányzatok működési támogatásai | 240697521 |
1.2.1. Önkormányzat működési támogatásai | 205690929 |
1.2.2. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása | 35006592 |
2. Önkormányzat közhatalmi bevétele | 31850000 |
2.1. Közhatalmi bevételek | 31850000 |
3. Működési bevételek összesen | 74736250 |
3.1. Önkormányzat működési bevétele | 59972500 |
3.2. Polgármesteri Hivatal | 0 |
3.3. Általános Művelődési Központ | 9048750 |
3.4. Szociális Alapszolgáltatási Központ | 5715000 |
4. Működési célú támogatásértékű bevételek összesen | 33499698 |
4.1. Önkormányzat | 30292698 |
4.2. Általános Művelődési Központ | 3207000 |
1. Finanszírozási bevételek összesen | 0 |
1.1. Előző évi maradvány igénybevétele működési | 0 |
II. Felhalmozási bevételek | 91557718 |
1. Felhalmozási c. támogatásértékű bevételek összesen | 0 |
1.1. Önkormányzat tám. értékű bevétele | 0 |
2. Felhalmozási c. átvett pénzeszközök összesen | 0 |
2.1. Önkormányzat pénzeszköz bevétel | 0 |
3. Finanszírozási bevételek összesen | 91557718 |
3.1. Előző évi maradvány igénybevétele felhalmozási | 91557718 |
III. Intézményfinanszírozás összesen | 178249175 |
3.1. Polgármesteri Hivatal | 36862203 |
3.2. Általános Művelődési Központ | 112121695 |
3.3. Szociális Alapszolgáltatási Központ | 29265277 |
B Költségvetési bevételek összesen | 650590362 |
4. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt bevételi előirányzatainak alaptevékenységek szerinti alakulását a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt kiadási előirányzatainak alaptevékenységek szerinti részletezését a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat működési és felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatása a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
5. § (1) Az Önkormányzat a kiadások között 0 Ft általános, 0 Ft működési célú, 0 Ft fejlesztési célú céltartalékot állapít meg.
(2) Amennyiben évközben jelentkezik finanszírozási művelet, akkor a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület fenntartja magának.
6. § Az Önkormányzaton keresztül megvalósuló pénzeszköz átadás 4.300.000 Ft – ebből 4.300.000 Ft működési célú és 0 Ft fejlesztési célú – melyek részletezését a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
7. § Az Önkormányzat mezőgazdasági tevékenységének bevételeinek és kiadásainak bemutatását a 4. melléklet mutatja.
8. § Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél megtervezett felhalmozási kiadások előirányzatának összege 91.557.718 Ft. A felújítási és beruházási kiadások előirányzatainak célonkénti részletezését a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.
9 §
A Képviselő-testület 2020. évre az önkormányzat létszám előirányzatát együttesen 57,5 főben(közfoglalkoztatottak létszámát 28 főben) a 11. mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg.
10. § A Képviselő-testület az év várható bevételi és kiadási előirányzatinak teljesüléséről szóló előirányzat felhasználási ütemtervet mind a bevételi, mind a kiadási fő összeget tekintve a 7. mellékletben részletezettek szerint – egyezően a költségvetési rendelet 2. és 3. mellékletével – önkormányzati szinten összesen 650.590.362 Ft-tal jóváhagyja.
11. § Az Önkormányzat áthúzódó kötelezettségvállalásait a rendelet 8. melléklete tartalmazza.
12. § Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9. melléklet tartalmazza.
13. § A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat a rendelet 10. melléklete tartalmazza.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
14. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselők jogállásáról szóló, módosított 1992. évi XXIII. törvény 43. §-ának (1) bekezdésében foglalt, a II. besorolási osztály első fizetési fokozata szerinti illetményalapot 2020. január 01-től 46.380,- Ft-ban állapítja meg.(2/2019.(I.24.) Kt.határozat)
(2) A köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keretösszege 2020. évben 200.000 Ft/év/fő, mely összeg tartalmazza a munkáltató által fizetendő járulékokat is.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott foglalkoztatott az ott megjelölt juttatás igénybevételéről a Rendelet hatálybalépését követő legkésőbb 8 napon belül, illetve a jogviszony létesítésekor, vagy az áthelyezéskor nyilatkozik, s ezt a nyilatkozatot 2020. évben legfeljebb egyszer, a 2020. június 15-ig benyújtott írásbeli kérelem alapján 2020. július 1-től kezdődően módosíthatja.
15. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A költségvetési hiány elkerülése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(3) A költségvetési hiány fedezetének megteremtése érdekében a Képviselő-testület elrendeli, hogy az önkormányzati hivatal készítse elő a központi költségvetés által biztosított fejezeti tartalékból megpályázható helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának benyújtásához szükséges igénybejelentést.
(4) A szükséges intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról a polgármester gondoskodik, külön Képviselő-testületi döntés alapján.
16. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert az ideiglenesen szabad pénzforrások hozam elérése érdekében történő befektetésére.
Az előirányzatok módosítása
17. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönthet.
(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
(3) A költségvetési szerv vezetője a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A Képviselő-testület – az első negyedév kivitelével – negyedévenként, de lekésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.
(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és a cél szerinti felhasználására. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeleten át kell vezetni.
A gazdálkodás szabályai
18. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételei és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(3) Az Önkormányzati Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
19. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzésről szolgáltatási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
20. § Mellékletek:
- 1. sz. melléklet: Működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatása,
- 2. sz. melléklet: Bevételek alakulása intézményenként,
- 3. sz. melléklet: Kiadások alakulása intézményenként ,
- 4. sz. melléklet: Mezőgazdasági tevékenység pénzügyi terve,
- 5. sz. melléklet: Pénzeszköz átadási kötelezettség,
- 6. sz. melléklet: Felhalmozási kiadásokról,
- 7. sz. melléklet: Előirányzat-felhasználási ütemterv,
- 8. sz. melléklet: Kötelezettségek részletezése,
- 9. sz. melléklet: Saját bevételek részletezése adósságot keletkeztető ügyletekről,
- 10. sz. melléklet: Kötelező-önként vállalt feladatok,
- 11. sz. melléklet: Létszám kimutatás
Záró rendelkezések
21. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezésit azonban 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet hatályba lépésével egyidejűleg Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2019. (XII.18.) számú önkormányzati rendelete a 2020. évi átmeneti gazdálkodásról hatályát veszti.
Balogh József polgármester Zatykó Katalin jegyző