Rábakecöl község képviselő-testületének 1/2015 (II.26.) önkormányzati rendelete
Rábakecöl Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015.(II.26.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 03. 01- 2015. 05. 27Rábakecöl község képviselő-testületének 1/2015 (II.26.) önkormányzati rendelete
Rábakecöl Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015.(II.26.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
2015-03-01-tól 2015-05-27-ig
Rábakecöl Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya:
1. §.
A rendelet hatálya az önkormányzatra és a napköziotthonos óvodára terjed ki.
2.§.
- A képviselőtestület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2015. évre a /2/-/3/ bekezdés szerint állapítja meg.
- Az önállóan működő költségvetési szervként gazdálkodó intézmény külön alkot egy címet. (5. számú melléklet tartalmazza.)
(3) Az önkormányzat kiadása önálló címet alkot, amelyet a 3-4. sz. melléklet tartalmazza
A költségvetés bevételei és kiadásai
3.§.
- A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2015. évi nettó költségvetését:
65 609 eFt | költségvetési bevétellel |
69 359 eFt | költségvetési kiadással |
3 750 eFt | költségvetési hiánnyal – |
3 750 eFt | ebből működési |
állapítja meg.
A kiemelt kiadási főösszegeket az alábbiakban határozza meg:
30 161 e Ft személyi juttatás
7 767 e Ft munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájár.
23 780 e Ft dologi kiadások
1 859 e Ft ellátottak pénzbeli juttatásai
2 188 e Ft egyéb működési célú kiadások
ebből: 1 724 e Ft egyéb működési célú tám. államházt. kivülre
464 e Ft egyéb működési célú tám. államházt. belülre
2 823 e Ft egyéb felhalmozási kiadások
ebből: 1 144 e Ft beruházási kiadások
1 279 e Ft felújítási kiadások
400 e Ft pénzeszköz átadás államházt. kivülre
781 e Ft tartalék
ebből: 781 e Ft fejlesztési tartalék
- A Képviselő-testület a 2015. évi költségvetés hiányának fedezetét, a költségvetés egyensúlyának megteremtése érdekében a működési hiány belső finanszírozásához 3 750 e Ft előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
- 2015. év során a hitel tényleges felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.
- A Képviselő-testület a hitelműveletekkel kapcsolatos feladatok ellátásával a 2015. évi költségvetési rendelet megalkotását követően a polgármestert hatalmazza fel.
- A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 3 750 eFt-ban határozza meg.
- A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetésének
a.) kiadási főösszegét 69 359 e Ft-ban
b.) bevételi főösszegét 69 359 e Ft-ban
határozza meg a 1. számú mellékletben foglalt részletezés szerint
4. §.
- A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. számú melléklete alapján határozza meg .
- A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. számú melléklet részletezi.
5. §.
- A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3 és 4. számú melléklete alapján határozza meg
- A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint a rendelet 5. számú melléklete alapján határozza meg
6. §.
(1) Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 11 főben állapítja meg, a 6. számú mellékletben részletezettek szerint.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 5 főben határozza meg.
7. §.
A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő dologi kiadásokat feladatonkénti megoszlásban az 7 számú melléklet alapján hagyja jóvá.
8. §.
A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő ellátottak pénzbeli juttatásait a 8. számú melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
9. §.
A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
10. §.
A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 10. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
11. §.
A képviselőtestület az önkormányzat 2015. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 11. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
12. §.
- Az önkormányzat a 2011. évi CXIV. Törvény /Stabilitási törvény/ szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat nem tervez.
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 12. melléklet tartalmazza
13. §.
Az önkormányzatot megillető 2015. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 13. sz. mellékletben került megállapításra.
14. §.
Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 14. sz. melléklet tartalmazza
A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
15. §.
Az önállóan működő és gazdálkodó intézmény elemi költségvetése magába foglalja az intézmény előirányzatait.
16.§.
Az önállóan működő intézmény (címek) a képviselőtestület által meghatározott keretszámokon és kiemelt előirányzatokon belül gazdálkodik.
17.§.
A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
18. §.
Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv az általa elismert tartozásállományról – amelynek esedékessége meghaladja a 30 napot és mértéke elérti az eredeti költségvetési előirányzat 1 %-át – a tárgyhónapot követő hó 5-ig köteles tájékoztatni a polgármestert a rendelet 15. számú melléklete szerinti formában és adattartalommal.
19.§.
A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 3. napján kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.
20.§.
A munkáltató részéről a dolgozói létszám maximum 30%-ának, a minimálbér legfeljebb ötszörösének megfelelő összegű fizetési előleg adható. A visszafizetési kötelezettség 1-6 hónap lehet. Közcélú és közhasznú munkavállalók esetében fizetési előleg csak a polgármester írásos engedélyével adható. Maximum összege a mindenkori minimálbér 40%-a.
A visszafizetési kötelezettség az 1 hónapot nem haladhatja meg.
21.§.
/1/ Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
/2/ Az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1 000 e Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg a 200 e Ft összeghatárt – polgármesterre átruházza.
/3/ A helyi önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv a saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselőtestületet 30 napon belül tájékoztatja. A képviselőtestület döntése szerint időközönként a költségvetési szerv számára költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, de legkésőbb december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
/4/ Év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet, az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja. A képviselőtestület negyedévenként a költségvetési szerv számára költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályba meghatározott határidejéig, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.
/5/ Ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
22.§.
Az igényelt állami hozzájárulások és támogatások – évközi – folyamatos figyelemmel kísérése érdekében az érintett intézmény minden negyedévet követő hónap 10-éig tájékoztatást köteles adni a fenntartó felé a mutatószámok tényleges alakulásáról, továbbá az év végéig általa prognosztizált teljesítési adatokról.
Amennyiben az önálló intézmény a fenti adatszolgáltatási kötelezettségének nem, vagy nem megalapozott módon tesz eleget, az ezzel járó következmények (támogatási visszafizetési kötelezettség) az adott intézményt terheli.
23. §.
/1/ Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített /lekötött/ betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a polgármester dönt.
/2/ Átmenetileg szabad pénzeszköznek /1/ bekezdés szerinti hasznosításáról a képviselőtestületet a féléves és az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
24.§.
Az önkormányzat a vagyona hasznosításából származó – kiemelten a bérleti díj – bevételeit fejlesztési célra használja fel.
25.§.
Záró rendelkezések
Ez a rendelet 2015. március 1-én lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1.-től kell alkalmazni.
Tuba Erik Dr. Gál László
polgármester jegyző