Rábakecöl Községi Önkormányzat Polgármesterének 3/2021.(III.8.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 03. 09- 2021. 06. 29

Rábakecöl Községi Önkormányzat Polgármesterének 3/2021.(III.8.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Rábakecöl Községi Önkormányzat Polgármestere az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szól 27/2021 (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében foglaltak alapján a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya:

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra és a Rábakecöli Vadgesztenye Óvodára terjed ki.

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2021. évre a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önállóan működő költségvetési szervként gazdálkodó intézmény külön alkot egy címet.

(Ennek felsorolását az 5. sz. melléklet tartalmazza.)

(3) Az önkormányzat kiadása önálló címet alkot, amelyet a 3-4. sz. melléklet tartalmazza.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat összesített 2021. évi nettó költségvetését:

159 471 276 Ft

költségvetési bevétellel

245 799 751 Ft

költségvetési kiadással

86 328 475 Ft
1 433 367 Ft
87 761 842 Ft

22 063 628 Ft
65 698 214 Ft

költségvetési hiánnyal –
finanszírozási kiadással
költségvetési és finanszírozási hiánnyal

ebből működési
felhalmozási

állapítja meg.

A kiemelt kiadási főösszegeket az alábbiakban határozza meg:

48 658 506 Ft

Személyi juttatás

6 828 082 Ft

Munkaadókat terhelő járulék

35 339 296 Ft

Dologi jellegű kiadások

1 977 000 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2 300 390 Ft

Egyéb működési célú kiadások

ebből:

1 779 000 Ft pénzeszközátadás államháztartáson kívülre

521 390 Ft pénzeszközátadás államháztartáson belülre

55 094 826 Ft

Felújítási kiadások

87 053 760 Ft

Beruházási kiadások

2 758 002 Ft

Egyéb felhalmozási kiadások

ebből:

2 748 000 Ft pénzeszközátadás államháztartáson kívülre
10 002 Ft pénzeszközátadás államháztartáson belülre

5 789 889 Ft

Általános tartalék

1 433 367 Ft

Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése

(2) A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetés hiányának fedezetét, a költségvetés egyensúlyának megteremtése, továbbá a felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében 65 698 214 Ft előző évi költségvetési maradvány, a működési hiány belső finanszírozásának érdekében pedig 22 063 628 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét rendeli el.

(3) 2021. év során hitel tényleges felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.

(4) A Képviselő-testület a hitelműveletekkel kapcsolatos feladatok ellátásával a 2021. évi költségvetési rendelet megalkotását követően a polgármestert hatalmazza fel.

(5) A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 87 761 842 Ft-ban határozza meg.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét 247 233 118 Ft-ban

b) bevételi főösszegét 247 233 118 Ft-ban

határozza meg az 1. sz. mellékletben foglalt részletezés szerint.

4. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. sz. melléklete alapján határozza meg.

(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. sz. melléklet részletezi.

5. § (1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. sz. melléklete alapján határozza meg

(2) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint a rendelet 5. sz. melléklete alapján határozza meg

(3) A Képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2021. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.

(4) Az illetménykiegészítés mértékét 2021. január 1-től 2021. december 31-ig a felsőfokú és középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.

6. § (1) Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 10,63 főben állapítja meg, a 6. sz. mellékletben részletezettek szerint.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 6 főben határozza meg.

7. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 7. sz. melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.

8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő dologi kiadásokat feladatonkénti megoszlásban a 8. sz. melléklet alapján hagyja jóvá.

9. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 9. sz. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.

10. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 10. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § (1) Az önkormányzat a 2011. évi CXCIV. Törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2021. évben nem tervez.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 11. sz. melléklet tartalmazza.

12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 12. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § Az önkormányzatot megillető 2021. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 13. sz. mellékletben került megállapításra.

14. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 14. sz. melléklet tartalmazza.

15. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 15. sz. melléklet tartalmazza.

16. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatásról szóló szerződését a 16. sz. melléklet tartalmazza.

17. § A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 5 789 889 Ft-ban hagyja jóvá.

A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

18. § Az önállóan működő intézmény elemi költségvetése magába foglalja az intézmény előirányzatait.

19. § Az önállóan működő intézmény (cím) a Képviselő-testület által meghatározott keretszámokon és kiemelt előirányzatokon belül gazdálkodik.

20. § A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.

21. § Az önállóan működő költségvetési szerv az általa elismert tartozásállományról – amelynek esedékessége meghaladja a 30 napot, és mértéke eléri az eredeti költségvetési előirányzat 1 %-át – a tárgyhónapot követő hó 5-ig köteles tájékoztatni a polgármestert a rendelet 17. sz. melléklete szerinti formában és adattartalommal.

22. § A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.

23. § (1) A munkáltató részéről a dolgozói létszám maximum 30%-ának, a minimálbér legfeljebb ötszörösének megfelelő összegű fizetési előleg adható. A visszafizetési kötelezettség 1-6 hónap lehet.

(2) Közfoglalkoztatott munkavállalók esetében fizetési előleg csak a polgármester írásos engedélyével adható. Maximum összege a mindenkori minimálbér 40%-a. A visszafizetési kötelezettség az 1 hónapot nem haladhatja meg.

24. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.

(2) Az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1 000 000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg a 200 000 Ft összeghatárt – a polgármesterre átruházza.

(3) Év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet, az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja. A képviselő-testület negyedévenként – az első negyedév kivételével-, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet megfelelő módosításáról.

(4) Ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

25. § Az igényelt állami hozzájárulások és támogatások – évközi – folyamatos figyelemmel kísérése érdekében az érintett intézmény minden negyedévet követő hónap 10-éig tájékoztatást köteles adni a fenntartó felé a mutatószámok tényleges alakulásáról, továbbá az év végéig általa prognosztizált teljesítési adatokról.

Amennyiben az önálló intézmény a fenti adatszolgáltatási kötelezettségének nem, vagy nem megalapozott módon tesz eleget, az ezzel járó következmények (támogatási visszafizetési kötelezettség) az adott intézményt terheli.

26. § (1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a polgármester dönt.

(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.

27. §

Záró rendelkezések

Ez a rendelet 2021. március 9-én lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1-től kell alkalmazni.

1. melléklet

1. sz. melléklet

1.mell. koltsegvetesi rendelet rabakecol2021.pdf

10. melléklet

10. sz. melléklet

10.mell. koltsegvetesi rendelet rabakecol 2021.pdf

11. melléklet

11. sz. melléklet

11.mell. koltsegvetesi rendelet rabakecol 2021.pdf

12. melléklet

12. sz. melléklet

12.mell. koltsegvetesi rendelet rabakecol 2021.pdf

13. melléklet

13. sz. melléklet

13.mell. koltsegvetesi rendelet rabakecol 2021.pdf

14. melléklet

14. sz. melléklet

14.mell. koltsegvetesi rendelet rabakecol 2021.pdf

15. melléklet

15. sz. melléklet

15.mell. koltsegvetesi rendelet rabakecol 2021.pdf

16. melléklet

16. sz. melléklet

16.mell. koltsegvetesi rendelet rabakecol 2021.pdf

17. melléklet

17. sz. melléklet

17.mell. koltsegvetesi rendelet rabakecol 2021.pdf