BALATONMAGYARÓD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT

KÉPVISELŐ - TESTÜLETÉNEK

1/2013. (II.08.)

Ö n k o r m á n y z a t i  r e n d e l e t e

AZ ÖNKORMÁNYZAT

2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

(Egységes szerkezetben a 13/2013.(VIII.22.), 14/2013.(XI.13.) önkormányzati rendeletekkel)

Az Önkormányzat Képviselő - testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel a Magyar Köztársaság 2013. évi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény helyi önkormányzatokra vonatkozó előírásaira, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/ 2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltakra Balatonmagyaród Község Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

Általános rendelkezések

1.§

Ezen rendelet állapítja meg Balatonmagyaród Község Önkormányzata – és költségvetési szervei – 2013. évi költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait, létszámkeretét, az önkormányzat tartalékát, Európa Uniós pénzalapok támogatásával megvalósuló projekteket, továbbá a költségvetési gazdálkodás vitelére vonatkozó egyes szabályait.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat és az intézmények együttes 2013. évi költségvetésének kiadásait a 1. melléklet részletezi, a 2013. évi költségvetés bevételeit a 1. melléklet részletezi, azt

90.125,- eFt költségvetési kiadással

85.440,- eFt költségvetési bevétellel

- 4.685,- eFt költségvetési hiánnyal

állapítja meg.

(2) A hiány fedezetét a Képviselő – testület 4.685,- eFt belső finanszírozással (melyből 2.898,- eFt működési általános tartalék, 1.787,- eFt felhalmozási tartalék) állapítja meg.

(3) A pénzmaradvánnyal és a tartalékokkal együtt az önkormányzat bevételi és kiadási főösszege egyaránt 153.388,- eFt. A Képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzat 2013. évi költségvetésében 2.898,- eFt működési hiány keletkezett, melynek fedezetére nem került betervezésre működési likvid hitel felvétele.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 7.  melléklet szerint hagyja jóvá.

I. A költségvetési bevételek

3. §

(1)[1] Az önkormányzat és költségvetési szervei 2013. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. és a 3. melléklet tartalmazza.

Kiemelt bevételi előirányzatok:

a)Működési bevételek

1. Közhatalmi bevételek                             30,- eFt

2.Intézményi működési bevételek       14.490,- eFt

3.Önkormányzatok sajátos működési bevételei                                                                      20.329,- eFt

4.Működési támogatások                    16.901,- eFt

5.Támogatásértékű bevételek               9.226,- e Ft

6. Pénzeszközátvétel áht kívülről                 0,- eFt

7. Pénzmaradvány                               33.471,- eFt

b)Felhalmozási bevételek

1.Átvett pénzeszközök áht kívülről       3.059,- eFt

2.Támogatásértékű bevételek              22.852,- eFt

3.Vagyonüzemeltetés bevétele                 245,- eFt

4. Kamat bevétel                                    2.299,- eFt

5. Pénzmaradvány                               34.477,- eFt

6. Ingatlan értékesítés bevétele             8.000,- eFt

c) Támogatási kölcsönök visszatérülése    

1. Kölcsönök visszatérülése                     105,- eFt

Költségvetési bevételek összesen:     165.484,- eFt

II. A költségvetési kiadások

4. §

 (1)[2] Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

Kiemelt kiadási előirányzatok:

a)Működési kiadások

1.Személyi jellegű kiadások                19.813,- eFt

2.Munkaadókat terhelő járulékok          4.360,- eFt

3.Dologi jellegű kiadások                    23.454,- eFt

4. Ellátottak pénzbeli juttatásai,

önk. által folyósított ellátások               3.902,- eFt

5.Támogatásértékű kiadások                 7.297,- eFt

6.Pénzeszközátadás                               1.562,- eFt

7. Általános tartalék                            34.164,- eFt

b) Felhalmozási kiadások

1.Beruházások                                       4.439,- eFt

2. Felújítások                                       48.022,- eFt

3. Felhalmozási tartalék                        5.170,- eFt

4. Céltartalék (közműfejlesztésre)       13.301,- eFt

Költségvetési kiadások összesen       165.484,- eFt

(2) A képviselő-testület Balatonmagyaród község Önkormányzatának illetve költségvetési szerveinek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 3. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások címenkénti megoszlását és a statisztikai átlagos állományi létszámot költségvetési szervenként, feladatonként a 2, 4, 10. mellékletek szerint  hagyja jóvá.

5. §

Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadások feladatonkénti részletezését az 3.  melléklet , felújítási kiadások részletezése a 3. melléklet tartalmazza.

6. §

Az önkormányzat költségvetésében szereplő Európai Uniós projektjeinek kimutatását a 12. melléklet szerint állapítja meg.

III. Költségvetési kiadások és bevételek

7. §

(1) Az Önkormányzat költségvetésének kötelező, önként vállalt valamint állami feladatonkénti megoszlását a rendelet 13. melléklete tartalmazza.

 (2) Az önkormányzat általános tartalékát 30.573,- eFt-ban, a felhalmozási tartalékát 389,- eFt-ban, a céltartalékát 32.301,- eFt-ban hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat 67.948,- e Ft pénzmaradvánnyal  rendelkezik.  

(4) Az önkormányzat tényleges költségvetési hiánya összesen 4.685,- eFt.

8. §

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 1. melléklet adja meg.

IV. A költségvetési létszámkeret

9. §

 (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:

- 15 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és

(Önkormányzat 8 fő, ebből közfoglalkoztatottak létszáma 7  fő, Konyha 2 fő, Falugondnok 1 fő, Védett természeti területek 3 fő, Művelődési Ház 1 fő)

- 12 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.

(Önkormányzat 7 fő, ebből közfoglalkoztatottak létszáma 7  fő, Konyha 2 fő, Falugondnok 1 fő, Védett természeti területek 1 fő,  Művelődési Ház 1  fő)

(2) Az önkormányzat költségvetési szerve, valamint az alcímek - ténylegesen felhasznált - létszámkeretét a Képviselő-testület a rendelet 10. melléklete szerint hagyja jóvá.

10. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettsége nincs.

(2) A működési célra és a felhalmozási célra átvett pénzeszközöket a 2. és a 3.  melléklet szerint.

(3) Az önkormányzat működési célú pénzeszközátadásait a 2. melléklet szerint.

(4) Az önkormányzat által adott társadalom- és szociálpolitikai juttatásokat a 2.  melléklet szerint.

(5) Az önkormányzat által működtettet falugondnoki szolgálat és konyha kiadásait az 5. melléklet szerint.

 (6) Az önkormányzat 2013. évre céltartalék címén 32.301,- eFt-ot képzett közműfejlesztésre.

(7) A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban (2013. január 1-től a tárgyévi költségvetés elfogadásáig a polgármester az Áht. 25.§. (1) bekezdése alapján intézkedett a bevételek beszedéséről és a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban teljesített bevételek és kiadások a Áht. 25.§ (4) bekezdés szerint ezen költségvetési rendeletbe és mellékleteibe beépültek, azt tartalmazzák.

 (8) Az önkormányzat 2013. évben nem tervez olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3 §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.

Rendkívüli kiadások finanszírozása és a rendkívüli bevételekre vonatkozó jogszabályok

11. §

 (1) Alapítványok, egyesületek és más egyéb civil szervezetek az Önkormányzat e célra elkülönített költségvetési előirányzatai terhére kizárólag írásbeli megállapodás alapján részesülhetnek önkormányzati támogatásban.

(2) A támogatott szervezet a támogatás összegével köteles elszámolni.

Az (1) bekezdés alapján kötendő megállapodásban meg kell határozni a támogatással való elszámolás feltételeit és módját.

(3) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a Polgármester jogosult.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

12. §

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A költségvetéssel összefüggő intézkedéseket a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatában és a jelen rendeletben átruházott hatáskör alapján a polgármester jogosult megtenni.

3. A bér és társadalombiztosítási járulék valamennyi önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő intézmény esetében kötött, a dologi megtakarítások terhére nem növelhető.

4. A Képviselő - testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a „működési jellegű feladatok” között indokolt átcsoportosítást végezzen az alábbi korlátozásokkal:

a) a bér és bérjellegű előirányzat összességében nem emelhető

b) a többletbevételek terhére csak a képviselő - testület engedélyével lehet kötelezettséget vállalni

(5) A (4) bekezdés szerinti átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.

(6) A Képviselő - testület a tartalék keret terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át. A tartalék keret terhére történő kifizetést a képviselő-testület felhatalmazása (döntés) nélkül nem lehet teljesíteni.

(7) Az önkormányzat minden felhalmozási és tőkebevétele felhalmozási célra fordítandó.

(8) Az évközben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a képviselő-testület dönt a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(9) A Képviselő - testület az operatív napi gazdálkodás és a célszerű intézkedések meghozatala érdekében felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat célhoz nem kötött forrásait – az állami hozzájárulás kivételével – az átmenetileg szabad pénzeszközeit betétként lekösse, illetve egyéb banki szolgáltatások igénybevételéről intézkedjen.

13. §

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben keletkezett átmenti hiány finanszírozása működési, likvid hitelfelvétellel történik.

(2) Az önkormányzat a folyószámla - hitelkeret összegét 5.000,- e Ft-ban határozza meg. A polgármester jogosult arra, hogy az átmeneti likviditási hiány finanszírozására a számlavezető pénzintézethez nyújtson be folyószámla-hitel kérelmet.

(3) A képviselő – testület a 2012. évben intézményeinél, költségvetési szerveinél a képernyő előtti munkavégzés minimális egészségügyi és biztonsági követelményeiről szóló 50/1999.(XI.03.) EüM. rendelet szerinti szemüveg térítés mértékét 30.920.- Ft-ban állapítja meg.

(4) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő testület határozattal dönt, a kötelezettségvállalást a költségvetési rendeletben át kell vezetni.

(5) A képviselő - testület tagjai és a bizottságok munkájában résztvevő külsős tagok részére külön rendeletben meghatározott tiszteletdíjra a költségvetésben előirányzatot nem biztosít.

14. §

(1) Balatonmagyaród Község Önkormányzata a 2013. évben bevételeit és kiadásait a Dél-Zalai Egyesült Takarékszövetkezet Zalakomári Fiókjánál vezetett számlákon bonyolítja.

(2) Az Önkormányzat és intézményei házipénztárának készpénz-ellátását a Dél-Zalai Egyesült Takarékszövetkezet Zalakomári fiókpénztárából való készpénzfelvétellel biztosítja.

(3) A költségvetési számlával rendelkező közös hivatal és az önállón működő költségvetési szervek finanszírozási támogatást havonta az előzetesen elkészített finanszírozási ütemterv szerint a tárgyhónap 5. napjáig kell átutalni.

16. §

 (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

(2) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület a jegyző által történő előkészítése után, a polgármester előterjesztése alapján, negyedévente dönt.

17. §

(1) Az önálló működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

(3) A költségvetési szervek felhalmozási célú többletbevételeiket csak a Képviselő-testület jóváhagyását követően használhatják fel.

(4) Az önálló működő és gazdálkodó valamint önállóan működő intézmények vezetői jogosultak saját hatáskörben a rendelkezésükre bocsátott előirányzatok között kiemelt főcsoportokon belül átcsoportosítást végrehajtani a központi rendelkezések figyelembe vétele mellett.

(5) Az „Üvegzseb” törvény által előírt, nettó 5 millió Ft-ot elérő vagy azt meghaladó értékű árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésére, vagyonértékesítése, vagyonhasznosításra,

stb. vonatkozó szerződéseket, azok megnevezését, tárgyát, a szerződést kötő felek nevét, szerződési értékét, a határozott időre kötött szerződés időtartamára, valamint ezen adatok változására vonatkozó információkat a  község honlapján a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül teszi közzé.

18.§.

(1) A polgármester 1.000.000 Ft összegig vállalhat kötelezettséget – csak a költségvetésben elfogadott előirányzatok terhére - az önkormányzat nevében, melyről a soron következő testületi ülésen tájékoztatni köteles a Képviselő-testületet.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

19. §.

(1)  A költségvetés végrehajtása belső ellenőrzési feladatellátás keretében kerül ellenőrzésre előzetes felkérés alapján. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a Képviselő-testületet tájékoztatni.

(2)  A költségvetési szervek vezetői kötelesek gondoskodni saját belső ellenőrzésük megszervezéséről.

Vegyes rendelkezések

20. §

(1) A Képviselő-testület a Balatonmagyaródi székhelyű társadalmi önszerveződő közösségek (civil szervezetek, alapítványok stb.) részére az 2.  mellékletben meghatározott kiadási előirányzatból, konkrét feladathoz nyújt pénzbeli támogatást.  A támogatás teljesítése úgy történik, hogy az I. félévben a támogatás legfeljebb 50%-a használható fel. A második részlet folyósítása az önkormányzat működési bevételeinek teljesítése függvényében és szerződés szerint történik.

(2) Támogatás csak annak a szervezetnek adható illetve folyósítható, amely az előző évi támogatással hiánytalanul elszámolt.

21.§.

(1) Felhatalmazást ad a Képviselő-testület a polgármesternek, hogy 2014. évben a költségvetés elfogadásáig az önkormányzat bevételeit folytatólagosan beszedhesse, és működési kiadásait fedezhesse. A kiadásokat a 2013. évi eredeti szinten teljesítheti, új kötelezettségeket nem vállalhat.

(2) Balatonmagyaród Község önkormányzatának gazdálkodására, a költségvetés végrehajtására, a beszámolás rendjére – jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben - a 2012. évi költségvetésről szóló 2011. CLXXXVIII. törvény, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és az ezekhez kapcsolódó végrehajtási rendeletben előírtak az irányadók.

22.§

A Képviselő – testület a 2013. évben a nem normatív, céljellegű, működési és fejlesztési támogatások  kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatok közzétételét 200.000.- Ft-ot meg nem haladó értékhatár alatt mellőzi.

                                                            Záró és vegyes rendelkezések

23. §

 (1) Ez a rendelet 2013.02.11. napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) Jelen rendelet az önkormányzat és szervei 2013. évi költségvetési zárszámadásának elfogadásáról szóló rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszíti.

Kalász Mátyás                    Papné Szabó Mónika

polgármester                                 jegyző

A rendelet kihirdetésre került Balatonmagyaródon, 2013. 02. 08. napján.

                               Papné Szabó Mónika

                                       jegyző

9. melléklet

               Balatonmagyaród Község Önkormányzata által nyújtott közvetett

támogatásokról

I.

a helyi iparűzési adóról szóló 15/1999.(XI.26.) Kt. sz. és a magánszemélyek kommunális adójáról szóló 7/1999. (VII.8.) sz. rendelete alapján

Magánszemélyek kommunális adója:

Dupla telek esetén 1 telek adómentes.                                             20.000,-Ft

2013. évi kedvezmény összesen:                                                     20.000,-Ft

II.

Balatonmagyaród Község Önkormányzata térítésmentesen biztosítja az orvosi rendelő használatát a vállalkozó orvos részére.