Balatonmagyaród Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017 (II.22.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat és Intézményei 2017. évi költségvetéséről
Hatályos: 2017. 12. 02- 2018. 04. 27Balatonmagyaród Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017 (II.22.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat és Intézményei 2017. évi költségvetéséről
2017-12-02-tól 2018-04-28-ig
BALATONMAGYARÓDKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
KÉPVISELŐ - TESTÜLETÉNEK
1/2017. (II.22.)
Ö n k o r m á n y z a t i r e n
d e l e t e
AZ ÖNKORMÁNYZAT ÉS INTÉZMÉNYEI
2017. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
(Egységes
szerkezetben a 6/2017.(IX.06.), 11/2017.(XII.01.) önkormányzati rendeletekkel)
Balatonmagyaród Község Önkormányzata Képviselő – testülete
az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói
hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint a
helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes
centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX.
törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,
az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §. (1) bekezdésében
kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel a Magyarország 2017. évi központi
költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény helyi önkormányzatokra vonatkozó
előírásaira, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló
368/ 2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltakra Balatonmagyaród Község
Önkormányzata és Intézményei 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet
alkotja:
Általános rendelkezések
1.§
(1)
A rendelet célja Balatonmagyaród Község Önkormányzata
(továbbiakban: önkormányzat) 2017. évi költségvetése – mint az önkormányzat
gazdálkodási alapja – egyensúlyának, és a közpénzekkel való szabályszerű,
áttekinthető, gazdaságos, hatékony, eredményes és ellenőrizhető gazdálkodásának
biztosítása. Az e rendeletben meghatározott bevételi előirányzatok azok
teljesítésének kötelezettségét, a kiadási előirányzatok pedig – a bevételi
előirányzatok teljesítésének figyelembevételével – azok felhasználásának
jogosultságát jelentik.
(2)
A rendelet hatálya a Képviselő – testületre és annak
bizottságaira, a Közös Önkormányzati Hivatalra terjed ki.
(3)
A Képviselő-testület – az Áht. 23. § (2) bekezdésében foglalt
rendelkezések lapján – költségvetés táblarendszerét e rendelet mellékleteinek
szerkezetében és a 1.-12. mellékletek szerint alakítja ki és hagyja jóvá. A 2017.
évi zárszámadás benyújtása is a Képviselő – testület részére – a teljesítési
adatokkal kiegészítve – ezen szerkezetben történik.
A költségvetés
bevételei és kiadásai
2. §
(1)[1] A
Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetésének kiadásait a 2b.,
3b. melléklet részletezi, a 2017. évi költségvetés bevételeit a 2a., 3a.
melléklet részletez, azt
70 700 eFt
költségvetési kiadással
50 261 eFt költségvetési bevétellel
22 439 eFt költségvetési hiánnyal
állapítja
meg.
(2)[2] A
hiány fedezetét a Képviselő – testület 22 439 eFt finanszírozási bevétellel (22
439 e Ft belső finanszírozás) állapítja meg.
(3)[3] A
finanszírozási bevétellel együtt az önkormányzat bevételi és kiadási főösszege
egyaránt 114 833 eFt. A Képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzat 2017.
évi költségvetésében 7 929 eFt működési hiány, és 14 510 eFt felhalmozási hiány
keletkezett, melynek fedezetére került betervezésre az előző évi maradvány
felhasználása.
(4) Az Önkormányzat Képviselő- testülete
kötelezettséget vállal a fejlesztési és likvid hitelek visszafizetésére a tőke
és járulék erejéig.
I. A költségvetési bevételek
3. §
(1)[4] Az
önkormányzat és költségvetési szervei 2017. évi költségvetési bevételeinek
forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2.
melléklet tartalmazza.
Kiemelt
bevételi előirányzatok:
a)
Működési bevételek
1.Működési
célú támogatások 26
312 eFt
2.Közhatalmi
bevételek 17 900 eFt
3.Működési
bevételek 4 090 eFt
4.Működési
célra átvett pénzeszközök 103 eFt
b)Felhalmozási
bevételek
1.Felhalmozási
támogatások eFt
2.Felhalmozási
bevételek eFt
3.Felhalmozási
célú átvett pénzeszközök 1 856 eFt
Költségvetési
bevételek összesen: 50
261 eFt
II. A költségvetési kiadások
4. §
(1)[5] Az
önkormányzat működési, felhalmozási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület
a következők szerint hagyja jóvá:
Kiemelt kiadási előirányzatok:
a) Működési kiadások
1.Személyi juttatások
20 800 eFt
2.Munkaadókat terhelő járulékok 4 504 eFt
3.Dologi kiadások 22 364 eFt
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 4 391 eFt
5.Egyéb működési célú kiadások 4 275 eFt
b) Felhalmozási kiadások
1.Beruházások
16 366 eFt
2. Felújítások eFt
3. Egyéb felhalmozási célú kiadások
Költségvetési
kiadások összesen 72 700 eFt
(2)
A képviselő-testület Balatonmagyaród Község Önkormányzatának működési kiadásait
kiemelt előirányzatonként a 3. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások
címenkénti megoszlását és a statisztikai átlagos állományi létszámot
feladatonként a 2., 3., ill. 10.
mellékletek szerint hagyja jóvá.
5. §
Az önkormányzat költségvetésében szereplő
beruházási, felújítási kiadások feladatonkénti részletezését a 3.. melléklet tartalmazza.
6. §
Az önkormányzat
költségvetésében szereplő Európai Uniós projektjeinek kimutatását a 11. melléklet szerint állapítja meg.
III. Költségvetési kiadások és
bevételek
7. §
(1) Az Önkormányzat költségvetésének kötelező,
önként vállalt valamint állami feladatonkénti megoszlását a rendelet 12.
melléklete tartalmazza.
(2)
Az önkormányzat 64 572 e Ft pénzmaradvánnyal rendelkezik.
(4)
Az önkormányzat tényleges költségvetési hiánya összesen 18 053 eFt.
8. §
A
működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató
jelleggel, mérlegszerűen az 1. melléklet
adja meg.
IV. A költségvetési létszámkeret
9. §
(1)
A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:
- 10
fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban) állapítja meg.
(2)
Az önkormányzat költségvetési szerve, valamint az alcímek - ténylegesen
felhasznált - létszámkeretét a Képviselő-testület a rendelet mellékleteiben
foglaltak szerint hagyja jóvá.
10. §
A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évi költségvetését
részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az
önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettsége nincs. Az Aht. 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet
követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait a 6. melléklet tartalmazza.
(2) A működési célra és a felhalmozási
célra átvett pénzeszközöket a 2. melléklet szerint.
(3) Az önkormányzat működési célú
pénzeszközátadásait a 2. melléklet
szerint.
(4) Az önkormányzat által adott pénzbeli
juttatások az ellátottak számára a 2. melléklet
szerint.
(5) A
képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban (2017. január
1-től) a tárgyévi költségvetés elfogadásáig a polgármester az Áht. 25.§. (1)
bekezdése alapján intézkedett a bevételek beszedéséről és a kiadások
teljesítéséről. Az átmeneti időszakban teljesített bevételek és kiadások az
Áht. 25.§ (4) bekezdés szerint ezen költségvetési rendeletbe és mellékleteibe
beépültek, azt tartalmazzák.
Előre nem
tervezett kiadások finanszírozása és előre nem tervezett bevételekre vonatkozó
jogszabályok
11. §
(1) Az önkormányzat költségvetési szervei feladataik
ellátásához pályázatot nyújthatnak be. Pályázat csak olyan feladatra nyújtható
be, amelyet a szervezet alapító okirata tartalmaz. A pályázat beadásának
további feltétele, hogy a szükséges önrész rendelkezésre álljon. Az önrészt az
intézmény saját költségvetésén belüli átcsoportosítással vagy az Önkormányzat
Képviselő-testülete biztosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtásához
minden esetben vizsgálni kell a megvalósítandó cél jövőbeni kiadási vonzatát.
A hozzájárulás olyan cél megvalósításához adható
meg, amely a következő években önkormányzati finanszírozási többletigényt nem
igényel.
(3) A közvetlen pénzbeli támogatás,
felajánlás elfogadásáról a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a polgármestert.
(4) Az önkormányzati intézmények vezetői, a
költségvetési év során keletkező többletbevételeikről a Képviselő - testületet
tájékoztatni kötelesek. A többletbevétel felhasználását a Képviselő - testület
adott feladat ellátására engedélyezheti.
12. §
(1) A Balatonmagyaródi székhelyű
alapítványok, egyesületek és más egyéb társadalmi önszerveződő közösségek, civil
szervezetek az Önkormányzat e célra elkülönített költségvetési előirányzatai
terhére kizárólag a képviselő-testület döntése alapján írásbeli megállapodás
szerint részesülhetnek önkormányzati támogatásban. A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló
megállapodás aláírására a polgármester jogosult.
(2) A támogatott szervezet a támogatás
összegével köteles elszámolni. Az (1) bekezdés alapján kötendő megállapodásban
meg kell határozni a támogatással való elszámolás feltételeit és módját.
(3) Támogatás csak annak a szervezetnek adható illetve
folyósítható, amely az előző évi támogatással hiánytalanul elszámolt.
A
költségvetés végrehajtásának szabályai
13.
§
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés
végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok
ellátásáért a jegyző a felelős.
(2)
A költségvetéssel összefüggő intézkedéseket a Képviselő-testület Szervezeti és
Működési Szabályzatában és a jelen rendeletben átruházott hatáskör alapján a
polgármester jogosult megtenni.
(3)
A bér és társadalombiztosítási járulék valamennyi önkormányzati
intézmény esetében kötött, a dologi megtakarítások terhére nem növelhető.
(4)
A Képviselő - testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a „működési
jellegű feladatok” között indokolt átcsoportosítást végezzen az alábbi
korlátozásokkal:
a) a bér és bérjellegű
előirányzat összességében nem emelhető
b) a többletbevételek
terhére csak a képviselő - testület engedélyével lehet kötelezettséget vállalni
(5)
A (4) bekezdés szerinti átruházott hatáskörben hozott döntések a
későbbi években többletkiadással nem járhatnak.
(6)
Az önkormányzat
minden felhalmozási és tőkebevétele lehetőség szerint felhalmozási célra
fordítandó.
(7)
Az évközben engedélyezett
központi pótelőirányzatok felosztásáról a képviselő-testület dönt a
költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(8)
A Képviselő -
testület az operatív napi gazdálkodás és a célszerű intézkedések meghozatala
érdekében felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat célhoz nem kötött
forrásait – az állami hozzájárulás kivételével – az átmenetileg szabad
pénzeszközeit betétként lekösse, illetve egyéb banki szolgáltatások
igénybevételéről intézkedjen.
(9)
Az
intézményvezető a reá bízott feladatokat a költségvetésben meghatározott
pénzösszeg keretein belül köteles elvégezni, különös tekintettel a szigorú
gazdálkodás követelményeire.
14. §
(1) Az önkormányzati gazdálkodás során
év közben keletkezett átmeneti hiány finanszírozása működési, likvid hitelfelvétellel
történik. A hitelfelvételről a Képviselő-testület minden esetben külön
határozatban dönt.
(2) A Képviselő-testület a 2017.
évben intézményeinél, költségvetési szerveinél a képernyő előtti munkavégzés
minimális egészségügyi és biztonsági követelményeiről szóló 50/1999. (XI.03.)
EüM. rendelet szerinti szemüveg térítés mértékét 40.000.-Ft-ban állapítja meg.
(3)
Az önkormányzati intézményeknél tervezett bevételek esetleges elmaradása nem
vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését.
(4)
Az önkormányzati intézmények a költségvetési évet meghaladó időtartamú
kötelezettségeket nem vállalhatnak.
(5)
Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület
határozattal dönt, a kötelezettségvállalást a költségvetési rendeletben át kell
vezetni.
15. §
(1)
Balatonmagyaród Község Önkormányzata a 2017. évben bevételeit és kiadásait az
M7 Takarékszövetkezet Zalakomári
Fiókjánál vezetett számlákon bonyolítja.
(2)
Az Önkormányzat és intézményei házipénztárának készpénz-ellátását az M7
Takarékszövetkezet Zalakomári fiókpénztárából való készpénzfelvétellel
biztosítja.
(3)
Az önkormányzat költségvetési szervei részére finanszírozási támogatást havonta
a tárgyhónap 5. napjáig ill. szükség szerint kell átutalni.
16. §
(1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási
előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(2) Az év közben engedélyezett központi
támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei
által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet
módosításáról a Képviselő-testület a jegyző által történő előkészítése után, a
polgármester előterjesztése alapján, negyedévente dönt.
17. §
(1) Az önkormányzat költségvetési szervei a rendeletben
meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői
előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott
költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének,
illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonságos működésének
szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.
(3) A költségvetési szervek felhalmozási
célú többletbevételeiket csak a Képviselő-testület jóváhagyását követően használhatják
fel.
(4)
Az önkormányzati intézmények vezetői jogosultak saját hatáskörben a
rendelkezésükre bocsátott előirányzatok között kiemelt főcsoportokon belül
átcsoportosítást végrehajtani a központi rendelkezések figyelembe vétele
mellett, kivéve a víz-, villany- és gázenergiára tervezett előirányzatát.
(5)
Az intézmény költségvetésének takarékos gazdálkodási szemléletű végrehajtásáért
– az alapellátás sérelme nélkül – a létszám-előirányzat betartásával az
intézmény vezetője a felelős.
(6)
Az önkormányzati intézmény a működési forráshiány miatt költségvetéséből
havonta az intézményre arányosan jutó, csökkentett összegű előirányzat
felhasználására jogosult.
18.§.
(1)
A polgármester 1.000.000 Ft összegig vállalhat kötelezettséget – csak a
költségvetésben elfogadott előirányzatok terhére - az önkormányzat nevében,
melyről a soron következő testületi ülésen tájékoztatni köteles a
Képviselő-testületet.
A költségvetés végrehajtásának
ellenőrzése
19. §.
(1) A költségvetés végrehajtása belső ellenőrzési
feladatellátás keretében kerül ellenőrzésre előzetes felkérés alapján. Az
ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet
előterjesztésekor köteles a Képviselő-testületet tájékoztatni.
(2) A költségvetési szervek vezetői kötelesek
gondoskodni saját belső ellenőrzésük megszervezéséről.
Vegyes rendelkezések
20.§.
Felhatalmazást
ad a Képviselő-testület a polgármesternek, hogy 2017. évben a költségvetés
elfogadásáig az önkormányzat bevételeit folytatólagosan beszedhesse, és működési
kiadásait fedezhesse. A kiadásokat a 2016. évi eredeti szinten teljesítheti, új
kötelezettségeket nem vállalhat.
Záró
és vegyes rendelkezések
21.
§
(1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép
hatályba, de rendelkezéseit 2017. január 1-jétől kell alkalmazni.
(2)
Jelen rendelet az önkormányzat és szervei
2017. évi költségvetési zárszámadásának elfogadásáról szóló rendelet
hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszíti.
Kalász Mátyás Papné Szabó Mónika
polgármester
jegyző
A rendelet kihirdetésre került Balatonmagyaródon, 2017.
február 22. napján.
Papné Szabó Mónika
jegyző
[1]
Módosította a 11/2017.(XII.01.) önkormányzati rendelet, hatályos 2017. december
2. napjától
[2]
Módosította a 11/2017.(XII.01.) önkormányzati rendelet, hatályos 2017. december
2. napjától
[3]
Módosította a 11/2017.(XII.01.) önkormányzati rendelet, hatályos 2017. december
2. napjától
[4]
Módosította a 11/2017.(XII.01.) önkormányzati rendelet, hatályos 2017. december
2. napjától
[5]
Módosította a 11/2017.(XII.01.) önkormányzati rendelet, hatályos 2017. december
2. napjától