Zalavár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2014.(III.6.) önkormányzati rendelete

Zalavár Község Önkormányzatának 2014. évi költségvetéséről

Hatályos: 2014. 03. 06- 2015. 05. 29

Zalavár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Tv. 146. § (4) bekezdésében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV tv. 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel az államháztartás szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 27. § (1)-(2) bekezdéseiben, valamint a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. Tv.ben foglaltakra Zalavár Község Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.


                                                         A rendelet hatálya

1. §. A rendelet hatálya kiterjed Zalavár Község Önkormányzatára, bizottságaira, költségvetési szerveire.

2. §. (1) Az Önkormányzat költségvetési szerve:

Önálló működő költségvetési szerv: Zalavári Óvoda

(2) Az Önkormányzat címrendjét teljeskörűen az 1. melléklet tartalmazza.

                                             Az önkormányzat 2014. évi bevételei-kiadásai

3. §. A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve intézményeit– 2014. évi költségvetésének

a) kiadási főösszege               278.302 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét                        278.302 ezer forintban

állapítja meg.


I. A költségvetési bevételek


4. §. (1) Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 1. melléklet tartalmazza, a 3.§ -ban meghatározott költségvetési bevételi főösszegen belül:

1.) Önkormányzat:

a)Önkormányzatok intézményi működési bevétele                                   19.049 e Ft

b)Önkormányzatok sajátos működési bevétele                                          15.051 eFt

c)Önkormányzat költségvetési támogatása                                               57.053 e Ft

d)Támogatásértékű működési bevétel                                                        10.747 e Ft

e)Felhalmozási bevétel                                                                             141.569 eFt

f)Finanszírozási bevétel                                                                              13.920 eFt


2.) Óvoda

a) Irányítószervtől átvett pénzeszköz                                                               20.033 eFt

b) Finanszírozási bevétel                                                                                       880 eFt


II. A költségvetési kiadások

5. §. (1) Az önkormányzat és intézménye működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:


I. Működési kiadások előirányzata összesen:                     87.983 eFt

Ebből:

a)személyi jellegű kiadások:                                        40.454 e Ft

b)munkaadókat terhelő járulékok:                               11.950 e Ft

c)dologi jellegű kiadások:                                           33.297 e Ft

d)társadalom és szociálpolitikai juttatás                      14.515 e Ft

e)támogatás értékű működési kiadás:                           6.970 e Ft

f)működési célú pénzeszköz átadás                              1.623 e Ft

                     

                       II. Felhalmozási kiadások előirányzata összesen:            149.460 e Ft


                      III. Finanszírozási kiadások előirányzata összesen:             20.033 e Ft        


(2) A Képviselő-testület az önkormányzat , illetve a 2. §-ban meghatározott címek működési kiadásait kiemelt előirányzatonkénti csoportosításban az 1. melléklet szerint állapítja meg.


(3) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerű éves bontásban a 1. melléklet mutatja be. Az önkormányzat  sajátos felhalmozási és tőke bevételeit működésre fordítja.


(4) A társadalom és szociálpolitikai juttatásokat a 2. melléklet tartalmazza.


(5) Működési célú tartalékot az Önkormányzat 6.709 eFt-ban képez.


6. §. (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 141.584 ezer forint.

(2) Az önkormányzat 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.  EU támogatással megvalósuló projekt kiadásait és bevételeit a 9. melléklet tartalmazza.

7.§ (1) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettséget a 14.melléklet tartalmazza.

(4) A közvetett támogatásokat a 13. melléklet tartalmazza.




III. A költségvetési létszámkeret

8. §. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:

            - 13  fő közalkalmazott éves átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszám)

            - 18 fő közfoglalkozatásban részt vevő éves átlagos statisztikai állományi létszámban             állapítja meg

(2) Az Önkormányzat létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 15. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

A költségvetési szervek gazdálkodására vonatkozó általános előírások


9. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szerveknek költségvetési alapokmányaikat a rendelet mellékleteiben meghatározott összegekkel kell összeállítaniuk.


 (2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek költségvetése együttesen foglalja magában a saját, valamint a hozzárendelt önállóan működő költségvetési szervek előirányzatait.


(3) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzati költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.


(4) A költségvetési szerveknél valamint a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett saját bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.


(6) A létszámgazdálkodásért és a személyi juttatások előirányzatainak jogszerű felhasználásért a költségvetési szerv vezetője felel, és egyben gondoskodik az intézményi létszám és személyi juttatások előirányzat nyilvántartás, továbbá a kötelezettségvállalás nyilvántartás vezetéséről. A költségvetési szerveknél üres álláshely csak a fenntartó előzetes hozzájárulásával tölthető be.


(7) A költségvetési szervek a 2014. évben keletkezett bérmaradványuk évközi felhasználását a polgármesterrel történő előzetes egyeztetést követően teljesíthetik.


(8) E rendelettel nem szabályozott személyi juttatások és munkaerővel való gazdálkodás tekintetében az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) előírásait kell alkalmazni.


10. §. (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A kiadási előirányzatok , címek, célok és feladatok közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja.

 (3) Az Önkormányzat gazdálkodási feladatait részben a Sármelléki Közös Önkormányzati Hivatal Zalavári Kirendeltsége  látja el.

11. §. (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztati. A képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig  dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.


12. §. (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve(i) saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább negyedévenként – adott év június 30-ig, szeptember 30.-ig, illetve december 31-ig –, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig módosítja.


(2) A Zalavári Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetése kizárólag saját határozata alapján módosítható. A Nemzetiségi Önkormányzat költségvetési határozatában foglaltakra vonatkozóan a települési Önkormányzat Képviselő-testülete nem rendelkezik döntési jogosultsággal.

13. §. A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 1.000.000 forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítás során.

14. §. (1) Az önkormányzat a rendeletben meghatározott kiadásokat nem lépheti túl, kivéve, ha a költségvetési támogatásból vagy a saját bevételből származó többletbevételből a Képviselő-testület az előirányzatot módosítja.

(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő – képviselő-testületi – tájékoztatás után történhet.

(3) 60 napon túli tartozás állományokról és azok megszüntetésére tett intézkedésről a jegyző félévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek.

(4) Önkormányzati biztost kell kirendelni az Ávr-ben és az Ötv-ben  foglaltak szerint, ha az Önkormányzat  által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri éves előirányzatának 10%-át és e tartozását egy hónap alatt sem képes 30 nap alá szorítani.

15. §. Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait az OTP Bank Nyrt Keszthelyi Fiókjánál vezetett számlákon teljesítik. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

16. §. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 500.000 forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

 (3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.


Záró rendelkezések

17. §. (1) Ez a rendelet 2014. március 6-án lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2014. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2 A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

Zalavár, 2014 március 5.

Berkenyés István                                                                       Hetesi Krisztina

 polgármester                                                                                    jegyző

A rendelet kihirdetve:

Zalavár, 2014. március 6.

                                                                                               Hetesi Krisztina

                                                                                                                       jegyző