Gadány Község Önkormányzat Polgármesterének 1/2021. (II.5.) önkormányzati rendelete

Gadány Község Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 02. 06- 2022. 05. 26

Gadány Község Önkormányzat Polgármesterének 1/2021. (II.5.) önkormányzati rendelete

Gadány Község Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2021.02.06.

Gadány Község Önkormányzat Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 478/2020. (XI.3.) Kormányrendelet 1. §-ában kihirdetett veszélyhelyzetre, valamint a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében foglaltakra tekintettel az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § Az önkormányzat önálló címet alkot. Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézménnyel nem rendelkezik. A feladatok kormányzati funkciókon szerepelnek.

II. Fejezet

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2021. évi költségvetését 52.764.442 Ft bevétellel, és 52.764.442 Ft kiadással állapítja meg.

Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1-2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait és bevételeit a 3-4. melléklet tartalmazza.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(4) Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásainak részletezését e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(5) Az önkormányzat 2021. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 11.181.021 Ft összegben állapítja meg.

(2) Az általános tartalék felhasználásról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

7. § A 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.

III. Fejezet

A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

8. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.

(3) A képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelettel egyidőben december 31-ei hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) A képviselő-testület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(5) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.

9. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

10. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Mesztegnyői Közös Önkormányzati Hivatal.

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

11. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.

1. melléklet

2021. évi költségvetési kiadások

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.évi előirányzat
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	7 635 953
07	Béren kívüli juttatások	K1107	298 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0
14	*Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)*	*K11*	*7 933 953*
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	3 866 940
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	0
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	500 000
18	*Külső személyi juttatások (=15+16+17)*	*K12*	*4 366 940*
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	12 300 893
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 505 048
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	0
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	3 255 000
23	Árubeszerzés	K313	0
24	*Készletbeszerzés (=21+22+23)*	*K31*	*3 255 000*
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	235 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	280 000
27	*Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)*	*K32*	*515 000*
28	Közüzemi díjak	K331	1 788 000
29	Vásárolt élelmezés	K332	2 381 480
30	Bérleti és lízing díjak	K333	480 000
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	355 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	0
34	Egyéb szolgáltatások	K337	2 450 000
35	*Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)*	*K33*	*7 454 480*
36	Kiküldetések kiadásai	K341	0
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	10 000
38	*Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)*	*K34*	*10 000*
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 469 960
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0
41	Kamatkiadások	K353	0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0
43	Egyéb dologi kiadások	K355	45 000
44	*Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)*	*K35*	*2 514 960*
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	13 749 440
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 050 000
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	4 050 000
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	1 423 924
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	0
58	Egyéb elvonások, befizetések	K5023	0
59	*Elvonások és befizetések (=56+57+58)*	*K502*	*1 423 924*
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	2 100 340
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	250 000
70	Tartalékok	K513	11 181 021
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	14 955 285
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	2 803 335
76	Részesedések beszerzése	K65	0
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	756 900
79	Beruházások (=72+…+78)	K6	3 560 235
80	Ingatlanok felújítása	K71	1 117 813
81	Informatikai eszközök felújítása	K72	0
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	301 810
84	Felújítások (=80+...+83)	K7	1 419 623
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	0
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	0
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	51 540 524

2. melléklet

2021. évi költségvetési bevételek

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.évi előirányzat
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	16 833 173
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0
03	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1132	11 281 600
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1133	213 180
05	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000
06	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0
07	Elszámolásból származó bevételek	B116	0
08	*Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+07)*	*B11*	*30 597 953*
09	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	198 788
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=08+…+13)	B1	30 796 741
15	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0
16	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0
19	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0
20	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=15+…+19)	B2	0
21	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0
22	Társaságok jövedelemadói	B312	0
23	*Jövedelemadók (=21+22)*	*B31*	0
24	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0
25	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0
26	Vagyoni tipusú adók (kommunális adó)	B34	1 200 000
27	Értékesítési és forgalmi adók (ipa)	B351	400 000
28	Fogyasztási adók	B352	0
29	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0
30	Gépjárműadók	B354	0
31	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (idegenforgalmi adó)	B355	100 000
32	*Termékek és szolgáltatások adói (=27+…+31)*	*B35*	*500 000*
33	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	10 000
34	Közhatalmi bevételek (=23+...+26+33+33)	B3	1 710 000
35	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0
36	Szolgáltatások ellenértéke	B402	1 950 000
37	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0
38	Tulajdonosi bevételek	B404	0
39	Ellátási díjak	B405	1 120 500
40	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0
41	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0
42	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081	0
43	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	10 000
44	*Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=42+43)*	*B408*	*10 000*
45	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091	0
46	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092	0
47	*Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=45+46)*	*B409*	0
48	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	0
49	Egyéb működési bevételek	B411	20 000
50	Működési bevételek (=35+…+41+44+47+...+49)	B4	3 100 500
51	Immateriális javak értékesítése	B51	0
52	Ingatlanok értékesítése	B52	0
53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0
54	Részesedések értékesítése	B54	0
55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0
56	Felhalmozási bevételek (=51+…+55)	B5	0
61	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	0
62	Működési célú átvett pénzeszközök (=57+…+61)	B6	0
67	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0
68	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=63+…+67)	B7	0
69	Költségvetési bevételek (=14+20+34+50+56+62+68)	B1-B7	35 607 241

3. melléklet

2021. évi finanszírozási kiadások

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.évi előirányzat
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113	0
04	*Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)*	*K911*	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	0
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122	0
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123	0
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	0
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125	0
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126	0
11	*Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)*	*K912*	0
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 223 918
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	0
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916	0
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192	0
20	*Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)*	*K919*	0
21	*Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)*	*K91*	*1 223 918*
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	0
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	0
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924	0
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925	0
27	*Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)*	*K92*	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0
29	Váltókiadások	K94	0
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	1 223 918

4. melléklet

2021. évi finanszírozási bevételek

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.évi előirányzat
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113	0
04	*Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)*	*B811*	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0
09	*Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)*	*B812*	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	17 157 201
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0
12	*Maradvány igénybevétele (=10+11)*	*B813*	*17 157 201*
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192	0
20	*Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)*	*B819*	0
21	*Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)*	*B81*	*17 157 201*
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824	0
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825	0
27	*Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)*	*B82*	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0
29	Váltóbevételek	B84	0
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	17 157 201

5. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi engedélyezett létszámkerete

Költségvetési szervek	Létszám	Teljes munkaidős	Rész- munkaidős (4 -6 órás)
Községgazdálkodás	1	1	0
Könyvtári szolgáltatások	1	0	1
Falugondnoki szolgáltatás	1	1	0
*Létszám összesen:*	3	2	1


Közfoglalkoztatási Program neve	Létszám	Teljes munkaidős	Rész- munkaidős
	0	0	0
*Létszám összesen:*	0	0	0

6. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

		Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Aug.	Szept.	Október	Nov.	Dec.	S
	Bevételek
1.Működési bevételek		372 060	248 040	248 040	248 040	248 040	248 040	248 040	248 040	248 040	248 040	248 040	248 040	3 100 500
2.Közhatalmi bevételek		205 200	136 800	136 800	136 800	136 800	136 800	136 800	136 800	136 800	136 800	136 800	136 800	1 710 000
3.Működési célú átvett pénzeszköz.		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.Önk.műk.-i célú ktgv.tám.		3 671 754	2 447 836	2 447 836	2 447 836	2 447 836	2 447 836	2 447 836	2 447 836	2 447 836	2 447 836	2 447 836	2 447 836	30 597 953
5.Műk.-i célú tám.értékű bev.		23 855	15 903	15 903	15 903	15 903	15 903	15 903	15 903	15 903	15 903	15 903	15 903	198 788
6.Felhalm.-i célú bev.		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7.Finanszírozási bevétel		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8.Pénzmaradvány ig.-be vétel.		2 058 864	1 372 576	1 372 576	1 372 576	1 372 576	1 372 576	1 372 576	1 372 576	1 372 576	1 372 576	1 372 576	1 372 576	17 157 201
9.Bevételek (1-8):		6 331 733	4 221 155	4 221 155	4 221 155	4 221 155	4 221 155	4 221 155	4 221 155	4 221 155	4 221 155	4 221 155	4 221 155	52 764 442
	Kiadások
10.Működési kiadások		4 228 489	2 818 993	2 818 993	2 818 993	2 818 993	2 818 993	2 818 993	2 818 993	2 818 993	2 818 993	2 818 993	2 818 993	35 237 410
11.Felújítási kiadások		0	0	0	0	0	0	0	1 419 623	0	0	0	0	1 419 623
12.Beruházási kiadások		0	0	0	0	0	0	0	0	3 560 235	0	0	0	3 560 235
13.Tartalék		1 505 661	1 003 774	1 003 774	1 003 774	1 003 774	1 003 774	1 003 774	1 003 774	1 003 774	1 003 774	1 003 774	1 003 774	12 547 174
14. Tám.-i kölcsön áh-n k.		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15.Felhalm.-i c.pénze.átadás		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16.Kiadások (10-15):		5 734 150	3 822 767	3 822 767	3 822 767	3 822 767	3 822 767	3 822 767	5 242 390	7 383 002	3 822 767	3 822 767	3 822 767	52 764 442

7. melléklet

Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásai

Felújítási kiadások

			forintban
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kezdési és befejezés éve	2021. évi előirányzat
MFP-EIM/2020 Elhagyott ingatlanok közcélra történő megvásárlása - 2020 (Fő utca 42.)	4 989 623	2020-2021	1 419 623
Összesen	4 989 623		1 419 623


Beruházási kiadások

			forintban
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kezdési és befejezés éve	2021. évi előirányzat
MFP-OJF/2020 Óvodai játszóudvar és közterületi játszótér fejlesztése - 2020	3 595 235	2020-2021	3 560 235
Összesen	3 595 235		3 560 235