Márianosztra Község Önkormányzat képviselő-testületének

 5/2015. (V.12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról

Márianosztra Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére.

2. Az Önkormányzat összesített 2014. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2014. évi

a) kiadási főösszegét    150.266 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét   161.993 ezer forintban

állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdés szerinti önkormányzati szinten összesített, 2014. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege:    150.266   ezer forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege:     161.993 ezer forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 11.727 ezer forint (hiány/többlet).

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről:         107.664 ezer forint,

    ebből a B11 Önkormányzatok működési támogatása:                88.860 ezer forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:             6.086 ezer forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek:                                                                  16.533 ezer forint,

d) B4 Működési bevételek:                                                                    10.223 ezer forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek:                                                                       82 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                              5.918 ezer forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                             105 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig):                             146.611 ezer forint,

i) B8 Finanszírozási bevételek:                                                                15.382 ezer forint,

   ebből

       ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei:                                 15.382 ezer forint,

      ib) B82. Külföldi finanszírozás bevételei:                                ......... ezer forint,

      ic) B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

      bevételei:                                                                                   ......... ezer forint,

j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig):                                                   161.993 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:             137.640 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:     24.353 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei:      ezer forint.

(3) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a teljesített költségvetési működési bevételek:      145.375  ezer forint,

b) a teljesített költségvetési felhalmozási bevételek:     6.273 ezer forint.

c) teljesített finanszírozási bevételek:                          10.345 ezer forint

(4) Az összevont bevételeket az 1. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat összesített 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) működési költségvetés:                                                                    134.143 ezer forint,

      aa) K1 Személyi juttatások:                                                      77.342 ezer forint,

      ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                        19.563 ezer forint,

      ac) K3 Dologi kiadások:                                                            35.943 ezer forint,

      ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                          5.122 ezer forint,

      ae) K5 Egyéb működési célú kiadások:                                       6.664 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés:                                                                    5.632 ezer forint,

      ba) K6 Beruházások:                                                                    5.632 ezer forint,

      bb) K7 Felújítások:                                                                   ......... ezer forint,

      bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások:                                       ......... ezer forint,

c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig):                                           150.266 ezer forint,

d) K9 Finanszírozási kiadások:                                                              ……..    ezer forint,

amelyből:

      da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai:                                            ezer forint,

      db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai:                                ......... ezer forint,

      dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos

       ügyletek kiadásai:                                                                    ......... ezer forint,

e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig):                                                  150.266 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:           120.732 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:   24.412 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok tejesített kiadásai:   5.122 ezer forint.

(3) Az összevont kiadásokat a 2. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –  27 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 37 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 13 fő.

6. § (1)  Az Önkormányzat összevont 2014. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 11.727 ezer forintban kerül jóváhagyásra.

3. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése

7. § Márianosztra Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat saját, 2014. évi tel-

jesített költségvetésének

a) kiadási főösszegét:   71.871 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét:  82.015 ezer forintban     állapítja meg.

8. § (1) Az Önkormányzat saját, 2014. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről:               38.206 ezer forint,

    ebből a B11 Önkormányzatok működési támogatása:                19.638 ezer forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:            6.086 ezer forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek:                                                                  16.533 ezer forint,

d) B4 Működési bevételek:                                                                      9.950 ezer forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek:                                                                      82 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                708 ezer forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                           105 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig):                             71.670 ezer forint,

i) B8 Finanszírozási bevételek:                                                                10.345ezer forint,

   ebből

      ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei:                                         10.345 ezer forint,

      ib) B82. Külföldi finanszírozás bevételei:                                ......... ezer forint,

      ic) B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

      bevételei:                                                                                   ......... ezer forint,

j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig):                                                   82.015 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:                            57.674 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:                   24.341 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei:               ezer forint.

(3) Az önkormányzat teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a teljesített működési bevételek:         65.397 ezer forint,

b) a teljesített felhalmozási bevételek:        6.273 ezer forint.

c) a teljesített finanszírozási bevételek      10.345 ezer forint

(4) Az önkormányzat bevételeit a 3. melléklet tartalmazza.

9. § (1) Az Önkormányzat saját, 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:

a) működési költségvetés:                                                                      66.239 ezer forint,

      aa) K1 Személyi juttatások:                                                      26.705 ezer forint,

      ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                           5.467ezer forint,

      ac) K3 Dologi kiadások:                                                             26.187 ezer forint,

      ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                           5.122 ezer forint,

      ae) K5 Egyéb működési célú kiadások:                                        2.758 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés:                                                                 5.632 ezer forint,

      ba) K6 Beruházások:                                                                     5.632 ezer forint,

      bb) K7 Felújítások:                                                                              0 ezer forint,

      bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások:                                                0 ezer forint,

c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig):                                               71.871 ezer forint,

d) K9 Finanszírozási kiadások:                                                                           ezer forint,

amelyből:

      da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai:                                      ezer forint,

      db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai:                                ......... ezer forint,

      dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos

       ügyletek kiadásai:                                                                    .......... ezer forint

e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig):                                                  71.871 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:                               42.337 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:                     24.412 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai:      5.122 ezer forint.

(3) Az önkormányzat kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.

10. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 19 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszám-előirányzata 13 fő.

11. § (1)  Az Önkormányzat összevont 2014. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 10.144 ezer forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány az 5. melléklet szerint használható fel.

4. Az önkormányzat A Márianosztrai Kistücsök Óvoda költségvetési szervének a 2014. évi költségvetésének teljesítése

12. § A képviselő-testület a Márianosztrai Kistücsök  költségvetési szerv teljesített 2014.

évi

a) kiadási főösszegét:    13.179 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét:   13.276 ezer forintban

állapítja meg.

13. § (1) A Márianosztrai Kistücsök Óvoda költségvetési szerv 2014. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                             ezer forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                        ezer forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek:                                                                                ezer forint,

d) B4 Működési bevételek:                                                                        273      ezer forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek:                                                                              ezer forint,

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök:                                                  12      ezer forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                     ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig):                                285       ezer forint,

i) B8 Finanszírozási bevételek:                                                                 12.991   ezer forint,

   ebből:

      ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei:                                           12.991 ezer forint,

           ebből előző évi ktgv-i maradvány igénybevétele                               764 ezer forint,

           ebből központi irányítószervi támogatás                                      12.227 ezer forint

      ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei:                                 ......... ezer forint,

      ic) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

      bevételei:                                                                                   ......... ezer forint,

j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig):                                                   13.276 ezer forint.

(2) A Márianosztrai Kistücsök Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevétele

iből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:              13.264 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:          12 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: ..............................  ezer forint.

(3) A Márianosztrai Kistücsök Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a teljesített működési bevételek:      13.276 ezer forint,

b) a teljesített felhalmozási bevételek: ................................................................  ezer forint.

(4) A Márianosztrai Kistücsök Óvoda bevételeit és kiadásait a 6. melléklet tartalmazza

14. § (1) A Márianosztrai Kistücsök Óvoda költségvetési szerv 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:

a) működési költségvetés:                                                                      13.179 ezer forint,

      aa) K1 Személyi juttatások:                                                      8.945 ezer forint,

      ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                        1.794 ezer forint,

      ac) K3 Dologi kiadások:                                                           .........  ezer forint,

      ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                       .........  ezer forint,

      ae) K5 Egyéb működési célú kiadások:                                    .......... ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                ezer forint,

      ba) K6 Beruházások:                                                                 ......... ezer forint,

      bb) K7 Felújítások:                                                                   ......... ezer forint,

      bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások:                                       ......... ezer forint,

c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig):                                             13.179 ezer forint,

d) K9 Finanszírozási kiadások:                                                                            ezer forint,

amelyből:

      da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai:                                 ......... ezer forint,

      db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai:                                ......... ezer forint,

      dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos

       ügyletek kiadásai:                                                                    ......... ezer forint,

e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig):                                                  13.179 ezer forint.

(2) A Márianosztrai Kistücsök Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai

ból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:     13.179ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: ..............................................  ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: ...............................  ezer forint.

15. § (1) A képviselő-testület a Márianosztrai Kistücsök Óvoda költségvetési szerv 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint

hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.

(3) A Márianosztrai Kistücsök Óvoda 2014. évi gazdálkodása során keletkezett, hatályos jogszabályok szerinti felülvizsgált maradványa: 97 ezer forint kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 7. melléklet szerint használható fel.

5. Az önkormányzat a Márianosztrai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szervének a 2014. évi költségvetésének teljesítése

16. § A képviselő-testület a Márianosztrai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési

szerv teljesített 2014. évi

a) kiadási főösszegét:   65.216 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét: 66.702 ezer forintban    állapítja meg.

17. § (1) A Márianosztrai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szerv 2014. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                  236      ezer forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                        ezer forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek:                                                                                ezer forint,

d) B4 Működési bevételek:                                                                                  ezer forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek:                                                                              ezer forint,

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök:                                              5.198     ezer forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                     ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig):                               5.434     ezer forint,

i) B8 Finanszírozási bevételek:                                                                61.268   ezer forint,

   ebből:

      ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei:                                  61.268 ezer forint,

           ebből előző évi ktgvetési maradvány igénybevétele              4.273 ezer forint

           ebből központi irányítószervi támogatás                             56.995 ezer forint

      ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei:                                 ......... ezer forint,

      ic) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

      bevételei:                                                                                   ......... ezer forint,

j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig):                                                   66.702 ezer forint.

(2) A Márianosztrai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:         66702 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: .............................................  ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: ..............................  ezer forint.

(3) A Márianosztrai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szerv teljesített költségve-

tési bevételeiből:

a) a teljesített működési bevételek:       66.702 ezer forint,

b) a teljesített felhalmozási bevételek:              ezer forint

(4) A Márianosztrai Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait a 8. melléklet részletezi

18. § (1) A Márianosztrai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szerv 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:

a) működési költségvetés:                                                                      65.216 ezer forint,

      aa) K1 Személyi juttatások:                                                      41.692  ezer forint,

      ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                        11.656 ezer forint,

      ac) K3 Dologi kiadások:                                                              7.962 ezer forint,

      ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                       .........  ezer forint,

      ae) K5 Egyéb működési célú kiadások:                                      3.906 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                ezer forint,

      ba) K6 Beruházások:                                                                 ......... ezer forint,

      bb) K7 Felújítások:                                                                   ......... ezer forint,

      bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások:                                       ......... ezer forint,

c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig):                                             65.216 ezer forint,

d) K9 Finanszírozási kiadások:                                                                            ezer forint,

amelyből:

      da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai:                                 ......... ezer forint,

      db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai:                                ......... ezer forint,

      dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos

       ügyletek kiadásai:                                                                    ......... ezer forint,

e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig):                                                  65.216 ezer forint.

(2) A Márianosztrai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:    65.216 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: ..............................................  ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: ...............................  ezer forint.

19. § (1) A képviselő-testület a Márianosztrai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szerv 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 18 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 15 fő.

(2) A Márianosztrai Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerinti felülvizsgálati maradványa: 1.486 ezer forint, melyet a 9. melléklet tartalmaz.

5. Egyéb rendelkezések

20. § (1) Az önkormányzat helyi adóbevételeit a 10. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2013-2014. évi mérlegét a 11. melléklet mutatja.

(3) Az önkormányzat összevont 2014. évi tényleges bevételeit és kiadásait mérlegszerűen a 12. melléklet tartalmazza

6. Záró rendelkezések

21. § E rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.

Márianosztra, 2015. április 30.

P.H.

.........................................................                                     ........................................................

                Kiss László                                                                      Bahil Emilné dr.

                polgármester                                                                            jegyző

Záradék:

A rendeletet kihirdettem: 2015.05.12.

P.H.

                                                                                              .......................................................

                                                                                                          Bahil Emilné dr.

                                                                                             jegyző