Simontornya Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014. (II.28.) önkormányzati rendelete

Simontornya Város Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 04. 04- 2015. 04. 29

Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:



  1. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK


A Rendelet hatálya


1. § (1) Simontornya Város Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről szóló rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya kiterjed Simontornya Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), mint törzskönyvi jogi személyre, az önkormányzati feladat- és hatásköröket gyakorló Képviselő-testületre és szerveire, a Képviselő-testület bizottságaira, az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján tevékenykedő egyéb törzskönyvi jogi személyekre. Továbbá kiterjed a rendelet hatálya az Önkormányzat által alapított alapítványok és közüzemként működő gazdasági társaságoknak az Önkormányzat és szervei költségvetési kapcsolataira, támogatásaira, átadott pénzeszközeire.

(2) A Rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatásban részesülő szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

(3) Az Önkormányzat által alapított és fenntartott önállóan működő és gazdálkodó – költségvetési előirányzataik felett teljes jogkörrel rendelkező – költségvetési szervek:

  • Simontornyai Polgármesteri Hivatal

Az Önkormányzat által alapított és fenntartott önállóan működő – költségvetési előirányzataik felett részjogkörrel rendelkező – költségvetési szervek:

  • a Simontornyai Városi Könyvtár,
  • és a Simontornyai Vár.

Az önállóan működő, gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek gazdasági szervi feladatait mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, a Simontornyai  Polgármesteri Hivatal látja el.




  1. FEJEZET

Az Önkormányzat és az Önkormányzat által irányított önkormányzati költségvetési szervei 2014. évi költségvetése




2. § (1) Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonkénti bontásban a Rendelet 1 melléklete tartalmazza. A Képviselő-testület az Önkormányzat tárgyévi összes költségvetési bevételeinek főösszegét 1.802.262 ezer forintban,

- működési költségvetési bevételét  665.462 ezer forintban,

- felhalmozási költségvetési bevételét 1.136.800 ezer forintban

állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat helyi adó bevételeit 90.500 ezer forintban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzatot megillető normatív hozzájárulások összegét 455.190 ezer forintban állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat számára nyújtott támogatások összegét 87.501 ezer forintban állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület a központi költségvetésből származó egyéb támogatások összegét 6.500 ezer forintban állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat számára nyújtott európai uniós forrásból származó támogatások összegét 1.017.832 ezer forintban állapítja meg.

(7) Az Önkormányzat gördülő költségvetését a Rendelet 9 melléklete tartalmazza.

(8) A 2014. évi állami hozzájárulások, támogatások alakulását jogcímenként a Rendelet 10 melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat 2014 évre tervezett átengedett központi adóbevételeit a Rendelet 11 melléklete tartalmazza.


3. §[1] (1) Az Önkormányzat kiadásainak főösszegét a Képviselő-testület 1.894.871 ezer forintban állapítja meg.

Ebből:

a) működési költségvetési kiadását: 801.545 ezer forintban

- személyi jellegű kiadások: 192.798 ezer forint

- munkaadókat terhelő járulékok: 36.848 ezer forint

- dologi kiadások: 157.958 ezer forint

- támogatás értékű működési kiadás: 327.504 ezer forint

- működési célú pénzeszköz átadás 9.922 ezer forint

- társadalom- és szociálpolitikai juttatások: 70.792 ezer forint

- működési célú általános tartalék: 5.723 ezer forint


b) felhalmozási költségvetési kiadását: 1.064.440 ezer forintban

- felújítási előirányzata:  189 ezer forint

- beruházások előirányzata: 1.035.095 ezer forint

- rövid lejáratú hitel visszafizetése 14.032 ezer forint

- fejlesztési célú tartalék: 15.124ezer forint

összeggel állapítja meg.


(2) Az Önkormányzat 2014. évi beruházásait, kiadásait beruházásonként, felújítási kiadásait felújításonként a Rendelet 5 melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat által a lakosságnak nyújtott támogatásokat, a szociális, rászorultsági jellegű ellátások összegét a Rendelet 12 melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat, valamint a nem önkormányzati költségvetési szerv útján nyújtott lakossági és közösségi szolgáltatások támogatását a Rendelet 14 melléklete tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2014 évi működési bevételeit célonként a Rendelet 4 melléklete tartalmazza

(5) Az Önkormányzat 2014. évi általános és céltartaléka együttesen: 5.723 ezer forint.

- általános tartaléka 5.723 ezer forint

- céltartaléka 0 ezer forint.

(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait és ezek önkormányzati hozzájárulásait a Rendelet 6 melléklete tartalmazza.

(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat foglalkoztatottainak és közfoglalkoztatottainak éves létszám-előirányzatát a Rendelet 16 mellékletében meghatározottak szerint hagyja jóvá. 

(8) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait előirányzatait tartalmazó költségvetési mérlegét a Rendelet 2 melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait szakfeladatonkénti bontásban a Rendelet 15 melléklete tartalmazza.

A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének főösszegét bevételi és kiadási oldalon egyezően 1.802.262 ezer forintban állapítja meg.

Az Önkormányzat 2014. évi költségvetése


4. § (1) Az Önkormányzat 2014 évi költségvetésének főösszege bevételi és kiadási oldalon egyezően 1.605.102 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat 2014. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 16 melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként a Rendelet 3 melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2014. évi bevételeit és kiadásait szakfeladatonként a Rendelet 15 melléklete tartalmazza.

Az Önkormányzat által irányított önkormányzati költségvetési szervek 2014. évi költségvetése


5. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetésének főösszege bevételei és kiadási oldalon egyezően 177.132 ezer forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal 2014. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 20 melléklete tartalmazza.

(3) A Polgármesteri Hivatal 2014.évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 17 melléklete tartalmazza.

(4) A Polgármesteri Hivatal 2014 évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 18 melléklete tartalmazza.

(5) A Polgármesteri Hivatal nevében 2014 évben végzett tevékenységek költségvetési bevételeit és kiadásait a Rendelet 19 melléklete állapítja meg.

(6) A Polgármesteri Hivatalnak a 2014-es költségvetési évben Képviselő-testület működésével, tagjainak díjazásával kapcsolatos költségvetési bevételeit és kiadásait a Rendelet 1 melléklete tartalmazza.

6. § (1) A Simontornyai Vár 2014. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszege egyezően 10.941 ezer forint.

(2) A Vár 2014. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 26 melléklete tartalmazza.

(3) A Vár 2014. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 24 melléklete tartalmazza.

(4) A Vár 2014. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 25 melléklete tartalmazza.

7. § (1) A Simontornyai Városi Könyvtár (a továbbiakban: Könyvtár) 2014. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszege egyezően 9.087 ezer forint.

(2) A Könyvtár 2014. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 23 melléklete tartalmazza.

(3) A Könyvtár 2014. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 21 melléklete tartalmazza.

(4) A Könyvtár 20143. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 22 melléklete tartalmazza.

A költségvetési egyenleg összege


8. § Az Önkormányzat költségvetési egyenlegének 2014. évi összege 1.802.262 ezer forint. Az Önkormányzat mérlegét a Rendelet 1 melléklete tartalmazza.


A 2014-es költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező fejlesztési céljai


9. § (1) A 2014-es költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező önkormányzatai fejlesztési céljait a Rendelet 6 melléklete tartalmazza, külön-külön felsorolva. A költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező fejlesztéseinek együttes összege 1.045.194 ezer forint, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdésében meghatározott részletezésben.

(2) Az Önkormányzat értékpapír forgalmat nem bonyolíthat le.

(3) Az Önkormányzat váltót nem bocsáthat ki.

(4) Az Önkormányzat lízing szerződést nem köthet.

(5) Az Önkormányzat eladóként kötött adásvételi szerződéseket – a kikötött visszavásárlással nem köthet.

(6) Az Önkormányzat legalább háromszázhatvanöt nap időtartamot meghaladó halasztott fizetéssel nem kötött és nem köthet szerződést.

(7) Az Önkormányzat az Államadósság Kezelő Központ Zártkörű részvénytársaságnál elhelyezett fedezeti betéttel nem rendelkezik, ilyen jogügyletben nem vehet részt.


A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök


10. § (1) A  hitelfelvételhez kormányengedély szükséges. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg. A rövid és hosszúlejáratú hitel felvételről hozott döntés kezdeményezés egyaránt a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. 

(2) Az önkormányzat éven belüli likvid hitelt vehet fel átmeneti likviditási problémái megoldására


Az évközi többletigények, az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános és céltartalék, a hiány finanszírozásának módja


11. § (1) Az Önkormányzat 2014-es költségvetésével kapcsolatosan felmerülő évközi többletigények, az elmaradt bevételek pótlása szolgáló általános tartalék összege: 5.723 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat 2014-es költségvetésével kapcsolatosan felmerülő évközi többletigények, az elmaradt bevételek pótlására szolgáló céltartalék: 0 ezer forint. A céltartalékot a Képviselő-testület az Európai Uniós beruházások többletkiadására használhatja fel.


Az Önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási terve


12. § (1) Az Önkormányzata 2014-es összevont költségvetési mérlegét (közgazdasági tagolásban) a Rendelet 1 melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének előirányzat felhasználási tervét (ez és az előző bekezdés: szöveges indokolással) a Rendelet 8 melléklete tartalmazza.

(3) A Rendeletben megállapított előirányzatok tartalmazzák Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének a 2014. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 27/2012.(XII.19.) önkormányzati rendelete alapján beszedett 2014. évi bevételeket és teljesített 2014. évi kiadásokat.

(4) Az előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemtervről a Rendelet 21. §-a rendelkezik.


A többéves kihatással járó döntések számszerűsítve évenkénti bontásban és összesítve (szöveges indokolással)


13. § (1) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit évenkénti bontásban a Rendelet 13 melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntései összesítve a Rendelet 13 melléklete tartalmazza.


A közvetett támogatások


14. §  Az Önkormányzata által nyújtott közvetlen támogatásokat, azok együttes összegét a Rendelet 7 melléklete tartalmazza.



  1. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI


A költségvetés végrehajtásának általános szabályai


15. § (1) A Rendelet hatálya alá tartozó önkormányzati költségvetési szervek a Rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatokkal- a jogszabályi keretek között – gazdálkodnak. A költségvetés végrehajtása során az önkormányzati költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, a személyi feltételeket a feladatellátásnak – és a Rendeletben meghatározottaknak megfelelően – kötelesek alakítani. Feladatcsökkenés esetén a szükséges korrekciókat ennek megfelelően kötelesek megtenni, illetőleg a szükséges intézkedéseket az irányító szerv felé kezdeményezni. Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az önkormányzati költségvetési szerv vezetője felel.

A Képviselő-testület által a Rendeletben megállapított intézményi létszámkeret az önkormányzati költségvetési szerv által saját hatáskörben nem növelhető.

(2) Az önkormányzati költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, egyéb tárgyi eszközöket – amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti – írásos megállapodás alapján, díjfizetés ellenében – adhatják bérbe. A bérleti díj nem lehet kevesebb a fenntartási költség arányos részénél.

 (3) Az önkormányzati költségvetési szervek a gazdálkodási feladataik végrehajtása során a Rendeletben, illetőleg annak mellékletében jóváhagyott költségvetési előirányzattal rendelkeznek, amelynek összege és a megállapított intézményi létszám kötelező előirányzatként alkalmazandó.

(4) A Közszolgálati Tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234.§ (3) bekezdés c pontja szerint a helyi önkormányzat helyi rendeletében megállapított valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő illetménykiegészítése 30%, a középfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése 10%. A köztisztviselőt megillető cafetéria- juttatás éves összege 200.000.- Ft-, a legalacsonyabb összegű, az illetményalap ötszöröse. A cafetéria- juttatás éves összege fedezetet biztosít az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.

(5) Az önkormányzati költségvetési szervek vállalkozási tevékenységet nem folytathatnak. Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv – érdekeltsége fokozása céljából – saját hatáskörben


16. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek finanszírozása időarányosan – havonta – az éves támogatás összegének 1/12-ed részével történik.

(2) Az időarányostól eltérő – indokolt – felhasználást – a jegyzővel, vagy meghatalmazottjával történt egyeztetést követően – a polgármester engedélyezi, aki dönt a támogatás előrehozásáról, illetve annak mértékéről.

(3) A tervezett éves bevételi és kiadási előirányzatok teljesülését a Rendelet 8 mellékletében rögzített előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemterv rögzíti. Az előirányzat-felhasználási ütemterv becslési eljárással készült, ezért a tervezett kiadások esetében a kiadási előirányzat-felhasználást jelentő kötelezettségvállalásra (szerződések előkészítésére, megkötésére) csak a bevételek teljesülésének elemzését követően kerülhet sor.


17. § (1) Az önkormányzati költségvetési szerv tekintetében az irányítói jogokat gyakorló Képviselő-testület a zárszámadási rendeletének elfogadásával egy időben dönt az igazolt kötelezettség-vállalással lekötött feladatok előirányzatáról és a szabad pénzmaradvány felhasználásáról.

(2) A pénzmaradvány személyi juttatásokra fordítható része a személyi juttatások maradványából származó összeg.



  1. FEJEZET

VEGYES ÉS ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK


Vegyes rendelkezések


18. § (1) A 2014. évi költségvetés végrehajtásáról a vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelően, a jogszabály által megszabott határidőben kell a költségvetési beszámolót a Képviselő-testület elé terjeszteni.

(2)Az Önkormányzat 2014-as költségvetési évre tervezett végleges pénzeszköz átadásait, támogatás értékű kiadásait és egyéb támogatásait a Rendelet 14 melléklete tartalmazza. A támogatásokat, amelyek megítélése pályázaton alapul, 200.000Ft összeghatár felett a www.simontornya.hu önkormányzati honlapon közzé kell tenni.



Záró rendelkezések


19. § (1) A Rendelet 2014. március 1. napján lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év folyamán 2014. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) A Rendelet hatálybalépésével egyidejűleg kell gondoskodni az önkormányzati költségvetési szervek felé a költségvetési előirányzataik közléséről.

(3) A 2014. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 20/2013.(XII.21.) önkormányzati rendelet a Rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti.


Simontornya, 2014. február 11.





Csőszné Kacz Edit                                                                                                 Bárdos László

    polgármester                                                                                                   címzetes főjegyző



A rendelet kihirdetése a mai napon megtörtént


Simontornya, 2014. február 28.


                                                                                                                             Bárdos László

                                                                                                                          címzetes főjegyző

[1]

Módosította az 5/2015(IV.3.) számú rendelet 1.§-a.