Szentistván Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (II. 5.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Hatályos: 2016. 02. 06- 2022. 04. 04Szentistván Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (II. 5.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
2016.02.06.
Szentistván nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában jelölt feladatkörében eljárva,valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX törvény 120. §-ában meghatározott feladatkörében eljáró Pénzügyi és Beruházási Bizottság véleményének kikérésével, a következőket rendeli el:
1. §
A rendelet hatálya
(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. §
A költségvetés bevételei és kiadásai
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetésének főösszegét
407.510 eFt-ban, ezen belül:
a)Működési költségvetését
aa) Működési bevétellel 242.658eFt
ab) Működési kiadással 239.914eFt
ac) Működési költségvetés egyenlegét 2.744
eFt
b)Felhalmozási költségvetését
ba) Felhalmozási bevétellel 0eFt
bb) Felhalmozási kiadással 15.092eFt
bc) Felhalmozási költségvetés egyenlegét -15.092eFt
c)Működés belső finanszírozását
ca) Működési finanszírozás bevételét 149.760eFt
cb) Működési finanszírozás kiadását 110.694eFt
cc) Működési finanszírozás egyenlegét 39.066eFt
d)Felhalmozás belső finanszírozását
da) Felhalmozási finanszírozási bevételét 15.092eFt
db) Felhalmozási finanszírozási kiadását 0eFt
dc) Felhalmozási finanszírozás egyenlegét 15.092eFt
állapítja meg.
3. §
A költségvetés részletezése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) A 2. § (1) bekezdésben jelölt költségvetésen belül
a.) a Szentistváni Közös Önkormányzati Hivatal működési költségvetési bevétele 63.884 eFt, melyből 59.259 eFt finanszírozási bevétel, működési költségvetésének kiadása 63.884 eFt., melyből 8.994 eFt tartalék, és 650 eFt finanszírozási kiadás, felhalmozási bevétele 0 eFt, felhalmozási kiadása 0 eFt.
b.) a Szentistváni Gézengúz Óvoda működési költségvetési bevétele 57.419 eFt, melyből 55.125 eFt finanszírozási bevétel, működési költségvetési kiadása 57.419 eFt, felhalmozási bevétele 500 eFt, melyből 500 eFt finanszírozási bevétel, felhalmozási kiadása 500 eFt.
c.) az Önkormányzat működési költségvetési bevétele 271.116 eFt, melyből 35.376 eFt finanszírozási bevétel (előző évi maradvány), működési költségvetési kiadása 285.708 eFt, melyből 110.044 finanszírozási kiadás és 32.816 eFt tartalék, felhalmozási költségvetési bevétele 14.592 eFt, melyből finanszírozási bevétel 14.592 eFt (előző évi maradvány).
(2) A költségvetési bevételeket a (1) bekezdésben jelölt szervezetek szerinti bontásban és bevételi jogcímenként, kiemelt előirányzatonként a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(3) A költségvetési kiadásokat a (1) bekezdésben jelölt szervezetek szerinti bontásban kiemelt előirányzatonként a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(4) A rendelet 3. melléklete a személyi juttatások és járulék előirányzatokat mutatja be részletesen. A költségvetési szervek engedélyezett létszámát a rendelet 3. melléklete szerint kerül meghatározásra.
(5) A rendelet 4. melléklete a dologi kiadások előirányzatot részletesen tartalmazza.
(6) A rendelet 5. melléklete az ellátottak pénzbeli juttatását részletesen tartalmazza.
(7) A rendelet 6. melléklete az egyéb működési kiadásokat részletesen tartalmazza.
(8) Az önkormányzat fejlesztési céljait részletesen a rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat költségvetését mérlegszerűen a 8. mellélet mutatja be.
(10) Az önkormányzat a költségvetési évben adósságot keletkeztető ügylet megkötését nem tervezi.
(11) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettsége: készfizető kezességvállalás a SZEMEGE Csatornaberuházó Viziközmű Társulat hitelfelvételénél 3,6 milliárd forint tőke és kamatai vonatkozásában, teljesítés esetén az önkormányzatra érdekeltségi egységek arányában jutó összeg mértékéig. A hitel lejárata: 2018.01.31.
(12) Szentistván nagyközség Önkormányzata és költségvetési szervei csak jogszabályokban meghatározott kötelező feladatokat látnak el, önként vállalt feladat nincs.
4. §
A költségvetés végrehajtásának szabályi
(1) A költségvetés végrehajtására az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtására kiadott 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet szabályai, valamint a belső szabályzatok és a munkamegosztási megállapodás az irányadóak a (2) - (10) bekezdésben foglalt eltérésekkel.
(2) Az intézményfinanszírozás átutalása kiadásarányosan történik, figyelemmel az intézményi működési bevételből befolyt bevétel havi összegére is.
(3) A költségvetési szervek, az önkormányzat költségvetése vonatkozásában a polgármester a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(4) A költségvetési szervek vezetői, az önkormányzat költségvetése vonatkozásában a polgármester a meghatározott kiemelt előirányzat mértékéig vállalhatnak kötelezettséget, figyelemmel a takarékos gazdálkodásra.
(5) A költségvetési szervek vezetői a költségvetési szerv részére, az elemi költségvetésben béren kívüli juttatásként jelölt előirányzat felhasználására csak a polgármester jóváhagyásával tehetnek intézkedést.
(6) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(7) A költségvetési szervek vezetői a költségvetés végrehajtása során együttműködnek a polgármesterrel.
(8) Amennyiben a költségvetési évben nem tervezett, többlet bevétel keletkezik, annak felhasználásáról a képviselő-testület jogosult dönteni.
(9) A költségvetési hiány elkerülése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(10) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
5. §
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
6. §
Záró és vegyes rendelkezések
(1) Az Áht. 85. §-ában foglaltak végrehajtása érdekében házipénztárból a költségvetési rendeletben
a) készletbeszerzésre,
b) egyéb üzemeltetésre,
c) karbantartásra,
d) költségtérítésre
tervezett előirányzat terhére lehet készpénzfizetést eszközölni, mely alatt érteni kell a kapcsolódó áfát is.
(2) Az (1) bekezdésben jelölt kifizetések eszközlésére utólagos elszámolásra kiadott előleg is kifizethető a házipénztárból.
(3) Munkabér házipénztárból történő kifizetésére a költségvetési szerv vezetője kivételes esetben adhat engedélyt.
(4) Az (1) bekezdésben jelölt előirányzatokon belül a készpénzben történő kifizetést a költségvetési szerv vezetője – a pénzkezelési szabályzatban – tovább korlátozhatja.
(5) A Szentistváni közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott I. besorolási osztályban lévő köztisztviselőket 2016. évben illetménykiegészítés illeti meg, melynek mértéke egységesen havonta a köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.
(6) A Szentistváni közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott II. besorolási osztályban lévő köztisztviselőket 2016. évben illetménykiegészítés illeti meg, melynek mértéke egységesen, havonta a köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.
(7) Jelen rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2016. évi költségvetési évre kell alkalmazni.
1-8. melléklet