Hedrehely község képviselő-testületének 2/2020(III.3.)önkormányzati rendelete

Hedrehely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020 (III. 03.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 03. 04- 2021. 05. 26

Hedrehely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020 (III. 03.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hedrehely Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) a. és (1) f. bekezdésében foglalt feladatkörében eljárva, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §. (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:

I.fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak szerveire terjed ki.

(2) A rendelet meghatározza a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, figyelemmel a 2020. évi gazdálkodás főbb szabályaira.

2. §

A költségvetés címrendje

(1) A képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg.

-Hedrehely Község Önkormányzata önálló címet alkot.

II.fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

3. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2020. évi költségvetését

60.507.679Ft összes költségvetési bevétellel,

60.507.679 Ft összes költségvetési kiadással

állapítja meg.

Ezen belül

a működési célú bevételt 24.454.274 Ft-ban

felhalmozás célú bevétel 36.053.405 Ft-ban

előző évi pénzmaradvány

működési 28.153.405 Ft-ban

felhalmozási 0 Ft-ban

működési célú kiadásokat 46.488.889Ft-ban

ebből:

- a személyi juttatások kiadásait 10.589.360 Ft-ban

- a munkaadót terhelő járulékokat 1.858.478 Ft-ban

- a dologi kiadásokat 5.703.487 Ft-ban

- az ellátottak pénzbeli juttatásait 6.747.584 Ft-ban

- egyéb működési célú kiadásokat 7.784.913 Ft-ban

- Áht.-n belüli megelőlegezések kiadásai 12. 840.216 Ft-ban

a felhalmozás célú kiadásokat 14.018.790 Ft-ban

állapítja meg.

4. § (1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének mérlegszerű bemutatását az 1. sz. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat bevételeit részletes bontásban kötelező és önként vállalt államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 2. sz. melléklet, tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat kiadásait elkülönítetten, jogcímenkénti bontásban kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 3. sz. melléklet, kormányzati funkciók szerint bontásban a 4.a. sz. melléklet tartalmazza.

(4)Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait részletes bontásban kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben 5. sz. melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat költségvetési tartaléka 12.840.216 Ft.

(6) Az Önkormányzat költségvetési szervének létszámkeretét a 6. sz. melléklet tartalmazza

(7) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti saját bevételeit a 9. melléklet tartalmazza.

A bevételi többlet kezelése

5. § (1) A gazdálkodási év során keletkezett bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak teljesülését követően esetenként dönt.

(2) A Hivatal a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletbevételét az irányító szerv egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használja fel.

Általános és céltartalék

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 1.607.720 Ft összegben, céltartalékát 11.232.496 Ft összegben állapítja meg. A céltartalék kizárólag előre nem látható esetekben – belvízmentesítés, viharkár elhárítás stb. – használható fel. A céltartalék felhasználásáról - a képviselő-testület előtti utólagos beszámolási kötelezettséggel – a polgármester dönt.

(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor dönt.

Többéves kihatással járó döntések, európai uniós

programok, projektek

7. § A képviselő-testület többéves kihatással járó feladatról, ill. európai uniós forrásból megvalósuló programok, projektek tárgyában nem döntött.

Előirányzat- felhasználási ütemterv

8. § A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 7. sz. melléklet tartalmazza.

Támogatások

9. § (1) Az önkormányzat által adott közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 9. sz. melléklete tartalmazza.

III. FEJEZET A költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet mellékletében átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi és létszám-előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át, azt magának fenntartja.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(4) Az általános tartalék előirányzaton belül a költségvetési évet tekintve összesen 500.000 Ft felhasználását a képviselő-testület – a teljesülést követően negyedévenkénti beszámolási kötelezettséggel – a polgármester hatáskörébe utalja.

11. § (1) A Hivatal éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a jegyző a felelős.

(2) A Hivatal éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

12. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére, szükség esetén a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a Hivatal saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület az (1) bekezdésben foglalt módon dönt.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

13. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.

(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.

(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.

(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.

(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét félévenként tájékoztatja.

(6) Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34 § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert feladatonként nettó 15 millió forint értékhatárig az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására, és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra. A módosítást a költségvetési rendelet módosítása során át kell vezetni.

(7) Év közben az önkormányzat számára meghatározott kötött felhasználású pótelőirányzat felhasználásáról a polgármester dönt. Az előirányzat módosítást a költségvetési rendelet módosításakor át kell vezetni.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

14. § (1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

Támogatási szerződés

15. § (1) Az államháztartáson kívülre nyújtott támogatások esetében 4/2018. (III.08.) önkormányzati rendel szerint kell eljárni.

16. § Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja.

Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások évi két egyenlő részletekben kerüljenek kiutalásra.

Szolgáltatási szerződés

17. § A Hivatal szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

(1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

a.) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b.) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(1) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(4) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(5) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a.) az ellátandó feladatot,

b.) a díjazás mértékét,

c.) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d.) a szerződés időtartamát,

e.) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f.) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

Önkormányzati biztos kirendelése

18. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71. §. (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
c) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

(5) Amennyiben az önkormányzatnál időközben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott költségvetési szervek körében, az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:

a.) az önkormányzati biztos tevékenységéről a képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni,

b.) az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.

Pótköltségvetés, költségvetés módosítása

19. § (1) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 10 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.

(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 30 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén pótköltségvetési rendeletet kell elfogadni. A pótköltségvetési rendeletnek újból meg kell állapítania a költségvetési rendeletnek az előirányzatok meghatározására vonatkozó rendelkezéseit.

Záró és egyéb rendelkezések

20. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Hedrehely, 2020. március 20.

Bőhm Kinga polgármester

Dr. Barka Tamás jegyző

1. melléklet

HEDREHELY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE
adatok Ft-ban


Sor-szám	Megnevezés	Rovat-szám	Számla-szám	2020. évi eredeti előirányzat
				Önkormányzat
				Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazg. feladat	Összesen
1.	Műk. célú támog. áht-n belülről	B1	091.	24 121 274	0	0	24 121 274
2.	Felhalm. célú támog. áht-n belülről	B2	092.	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek	B3	093.	7 900 000	0	0	7 900 000
4.	Működési bevételek	B4	094.	0	333 000	0	333 000
5.	Felhalmozási bevételek	B5	095.	0	0	0
6.	Műk. célú átvett pénzeszközök	B6	096.	0	0	0	0
7.	Felhalm. célú átvett pénzeszközök	B7	097.	0	0	0
8.	Költségvetési bevételek összesen			32 021 274	333 000	0	32 354 274
9.	Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről - felhalm.	B811	98.
10.	Maradvány igénybevétele - működési	B813	98.	28 153 405			28 153 405
11.	Maradvány igénybevétele - felhalmozási	B813	098.
12.	Intézményfinanszírozás	B816	098.
13.	Intézményfinanszírozás kiszűrése	B816	98.
13.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN			60 174 679	333 000	0	60 507 679

1.	Működési célú bevételek			24 121 274	333 000	0	24 454 274
2.	Felhalmozási célú bevételek			36 053 405	0	0	36 053 405
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN			60 174 679	333 000	0	60 507 679


Sor-szám	Megnevezés	Rovat-szám	Számla-szám	2020. évi eredeti előirányzat
				Önkormányzat
				Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazg. feladat	Összesen
1.	Személyi juttatások	K1	051.	10 589 360	0	0	10 589 360
2.	Munkaadókat terh. jár. és szoc. hozzájár. adó	K2	052.	1 858 478	0	0	1 858 478
3.	Dologi kiadások	K3	053.	5 703 487	0	0	5 703 487
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	054.	6 747 584	0	0	6 747 584
5.	Egyéb működési célú kiadások	K5	055.	20 625 129	0	0	20 625 129
6.	Beruházások	K6	056.	0	0	0	0
7.	Felújítások	K7	057.	14 018 790	0	0	14 018 790
8.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	058.	0	0	0	0
8.	Költségvetési kiadások összesen			59 542 828	0		59 542 828
9.	Hitel-, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre	K911		0			0
10.	Intézményfinanszírozás	K9	059.	964 851			964 851
11.	Intézményfinanszírozás kiszűrése						0
12.	KIADÁSOK ÖSSZESEN			60 507 679	0	0	60 507 679

1.	Működési célú kiadások			46 488 889	0	0	46 488 889
2.	Felhalmozási célú kiadások			14 018 790	0	0	14 018 790
	KIADÁSOK ÖSSZESEN			60 507 679	0	0	60 507 679

1.	Működési célú bevételek - kiadások			-22 367 615	333 000	0	-38 674 149
2.	Felhalmozási célú bevételek - kiadások			22 034 615	0	0	38 674 149
	BEVÉTELE ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE			-333 000	333 000	0	0

2. melléklet

HEDREHELY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE - BEVÉTELEK
adatok Ft-ban

Rovat-szám	Számla-szám	Megnevezés	2020. évi eredeti előirányzat
			Önkormányzat			Összesen

			Kötelező	Önként	Államig.
Önkormányzatok működési támogatásai
B111	091111.	Helyi önkorm. működésének ált. tám.	9 964 299			9 964 299
B112	091121.	Tel. önk. egyes köznevelési feladatainak tám.				0
B113	091131.	Tel. önk.szoc., gyermekjóléti és gy.étk.fel.tám.ei.	12 356 975			12 356 975
B114	091141.	Tel. önk. kulturális feladatainak tám.	1 800 000			1 800 000
B115	091151.	Működési célú központosított előirányzatok				0
B116	091161.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai				0
B11		Önk. működési támogatásai összesen	24 121 274	0	0	24 121 274
B12	09121.	Elvonások és befizetések bevételei				0
B13	09131.	Műk. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n belülről				0
B14	09141.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n bel.				0
B15	09151.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. igénybev. áht-n bel.				0
B16	09161.	Egyéb műk. célú támog. bevételei áht-n belülről				0
B1		MŰK. CÉLÚ TÁMOG. ÁHT-N BELÜLRŐL	24 121 274	0	0	24 121 274
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről						0
B21	09211.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0
B22	09221.	Felh. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n belülről				0
B23	09231.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n bel.				0
B24	09241.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. igénybev. áht-n bel.				0
B25	09251.	Egyéb felh. célú támog. bevételei áht-n belülről				0
B2		FELHALM. CÉLÚ TÁM. ÁHT-N BELÜLRŐL	0	0	0	0
Közhatalmi bevételek						0
B311	093111.	Magánszemélyek jövedelemadói				0
B312	093121.	Társaságok jövedelemadói				0
B31		Jövedelemadók összesen	0	0	0	0
B32	09321.	Szociális hozzájárulási adó és járulékok				0
B33	09331.	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók				0
B34	09341.	Vagyoni típusú adók	1 200 000			1 200 000
B351	093511.	Értékesítési és forgalmi adók	5 000 000			5 000 000
B352	093521.	Fogyasztási adók				0
B353	093531.	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók				0
B354	093541.	Gépjárműadók	1 500 000			1 500 000
B355	093551.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók				0
B35		Termékek és szolgáltatások adói összesen	6 500 000	0	0	6 500 000
B36	09361.	Egyéb közhatalmi bevételek	200 000			200 000
B3		KÖZHATALMI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	7 900 000	0	0	7 900 000
Működési bevételek						0
B401	094011.	Készletértékesítés ellenértéke				0
B402	094021.	Szolgáltatások ellenértéke		130 000		130 000
B403	094031.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		200 000		200 000
B404	094041.	Tulajdonosi bevételek				0
B405	094051.	Ellátási díjak				0
B406	094061.	Kiszámlázott általános forgalmi adó				0
B407	094071.	Általános forgalmi adó visszatérítése				0
B408	094081.	Kamatbevételek		3 000		3 000
B409	094091.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0
B410	094101.	Egyéb működési bevételek				0
B4		MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0	333 000	0	333 000
Felhalmozási bevételek						0
B51	09511.	Immateriális javak értékesítése				0
B52	09521.	Ingatlanok értékesítése				0
B53	09531.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				0
B54	09541.	Részesedések értékesítése				0
B55	09551.	Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek				0
B5		FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0	0	0	0
Működési célú átvett pénzeszközök						0
B61	09611.	Műk. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n kívülről				0
B64	09641.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n kív.				0
B6		MŰK. CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZ.	0	0	0	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök						0
B71	09711.	Felh. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n kívülről				0
B72	09721.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n kív.				0
B73	09731.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök				0
B7		FELH. CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZK. ÖSSZESEN	0	0	0	0
		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	32 021 274	333 000	0	32 354 274
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről						0
B8111	0981111.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				0
B8112	0981121.	Likvid. célú hitelek, kölcs. felvétele pénzügyi váll.				0
B8113	0981131.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				0
B811		Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről összesen	0	0	0	0
Belföldi értékpapírok bevételei						0
B8121	0981211.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, ért.				0
B8122	0981221.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása				0
B8123	0981231.	Befektetési célú belföldi értékpapírok bevált., ért.				0
B8124	0981241.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása				0
B812		Belföldi értékpapírok bevételei összesen	0	0	0	0
Maradvány igénybevétele						0
B8131	0981311.	Előző év költségvetési maradványának igénybev.	28 153 405			28 153 405
B8132	0981321.	Előző év vállalkozási maradványának igénybev.				0
B813		Maradvány igénybevétele összesen	28 153 405	0	0	28 153 405
B814	098141.	Áht-n belüli megelőlegezések				0
B815	098151.	Áht-n belüli megelőlegezések törlesztése				0
B816	098161.	Központi, irányító szervi támogatás				0
B817	098171.	Betétek megszüntetése				0
B818	098181.	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bev.				0
B81		Belföldi finanszírozás bevételei összesen	28 153 405	0	0	28 153 405
B821	098211.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, ért.				0
B822	098221.	Befektetési célú külföldi értékpapírok bevált., ért.				0
B823	098231.	Külföldi értékpapírok kibocsátása				0
B824	098241.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele				0
B82		Külföldi finanszírozás bevételei összesen	0	0	0	0
B83	09831.	Adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek bev.				0
B8		FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELK ÖSSZESEN	28 153 405	0	0	28 153 405
BEVÉTELEK ÖSSZESEN			60 174 679	333 000	0	60 507 679

3. melléklet

HEDREHELY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE - KIADÁSOK
adatok Ft-ban

Rovat-szám	Számla-szám	Megnevezés	2020. évi eredeti előirányzat
			Önkormányzat			Összesen

			Kötelező	Önként	Államig.
Foglalkoztatottak személyi juttatásai
K1101	0511011.	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	3 081 600			3 081 600
K1102	0511021.	Normatív jutalmak				0
K1103	0511031.	Céljuttatás, projektprémium				0
K1104	0511041.	Készenléti, ügyeleti, helyett. díj, túlóra, túlszolg.				0
K1105	0511051.	Végkielégítés				0
K1106	0511061.	Jubileumi jutalom				0
K1107	0511071.	Béren kívüli juttatások	200 000			200 000
K1108	0511081.	Ruházati költségtérítés	60 000			60 000
K1109	0511091.	Közlekedési költségtérítés				0
K1110	0511101.	Egyéb költségtérítések				0
K1111	0511111.	Lakhatási támogatások				0
K1112	0511121.	Szociális támogatások				0
K1113	0511131.	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai				0
K11	0511.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen	3 341 600	0	0	3 341 600
Külső személyi juttatások						0
K121	051211.	Választott tisztségviselők juttatásai	4 760 160			4 760 160
K122	051221.	Mvégz. ir. egyéb jogv. nem saját fogl. fiz. jutt.	2 487 600			2 487 600
K123	051231.	Egyéb külső személyi juttatások				0
K12	0512.	Külső személyi juttatások összsen	7 247 760	0	0	7 247 760
K1		SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN	10 589 360	0	0	10 589 360
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó						0
K21	05211.	Szociális hozzájárulási adó	1 786 691			1 786 691
K24	05241.	Egészségügyi hozzájárulás				0
K27	05271.	Személyi jövedelemadó	71 787			71 787
K2	0521.	MADÓKAT TERH. JÁR. ÉS SZOC. HJ. ADÓ	1 858 478	0	0	1 858 478
Készletbeszerzés						0
K311	053111.	Szakmai anyagok beszerzése	20 000			20 000
K312	053121.	Üzemeltetési anyagok beszerzése	1 165 500			1 165 500
K313	053131.	Árubeszerzés				0
K31	05311.	Készletbeszerzés összesen	1 185 500	0	0	1 185 500
Kommunikációs szolgáltatások						0
K321	053211.	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	24 500			24 500
K322	053221.	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	353 000			353 000
K32	05321.	Kommunikációs szolgáltatások összesen	377 500	0	0	377 500
Szolgáltatási kiadások						0
K331	053311.	Közüzemi díjak	948 000			948 000
K332	053321.	Vásárolt élelmezés	598 975			598 975
K333	053331.	Bérleti és lízing díjak	32 500			32 500
K334	053341.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	247 500			247 500
K335	053351.	Közvetített szolgáltatások				0
K336	053361.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	88 500			88 500
K337	053371.	Egyéb szolgáltatások	911 840			911 840
K33	05331.	Szolgáltatási kiadások összesen	2 827 315	0	0	2 827 315
Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások						0
K341	053411.	Kiküldetések kiadásai				0
K342	053421.	Reklám- és propagandakiadások				0
K34	05341.	Kiküld., reklám- és propaganda kiad. összesen	0	0	0	0
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások						0
K351	053511.	Műk. célú előzetesen felsz. ÁFA	1 043 372			1 043 372
K352	053521.	Fizetendő általános forgalmi adó				0
K353	053531.	Kamatkiadások	1 800			1 800
K354	053541.	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai				0
K355	053551.	Egyéb dologi kiadások	268 000			268 000
K35		Különféle befiz. és egyéb dologi kiad. összesen	1 313 172	0	0	1 313 172
K3		DOLOGI KIADÁSOK ÖSSZESEN	5 703 487	0	0	5 703 487
Ellátottak pénzbeli juttatásai						0
K41	05411.	Társadalombiztosítási ellátások				0
K42	05421.	Családi támogatások				0
K43	05431.	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések				0
K44	05441.	Betegséggel kapcs. (nem TB-i) ellátások				0
K45	05451.	Foglalk., munkanélküliséggel kapcs. ellátások				0
K46	05461.	Lakhatással kapcsolatos ellátások				0
K47	05471.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai				0
K48	05481.	Egyéb nem intézményi ellátások				0
K4		ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTT. ÖSSZESEN	6 747 584	0	0	6 747 584
Egyéb működési célú kiadások						0
K501	055011.	Nemzetközi kötelezettségek				0
K502	055021.	Elvonások és befizetések				0
K503	055031.	Műk. c. garancia- és kez. szárm. kifiz. áht-n belülre				0
K504	055041.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n belülre				0
K505	055051.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. törl. áht-n belülre				0
K506	055061.	Egyéb műk. célú tám. áht-n belülre	7 784 913			7 784 913
K507	055071.	Műk. c. gar.- és kez.váll. szárm. kifiz. áht-n kívülre				0
K508	055081.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n kívülre				0
K509	055091.	Árkiegészítések, ártámogatások				0
K510	055101.	Kamattámogatások				0
K511	055121.	Egyéb működési célú tám. áht-n kívülre				0
K513	055131.	Tartalékok	12 840 216			12 840 216
K5		EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIAD. ÖSSZESEN	20 625 129	0	0	20 625 129
Beruházások						0
K61	05611.	Immateriális javak beszerzése, létesítése				0
K62	05621.	Ingatlanok beszerzése, létesítése				0
K63	05631.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése				0
K64	05641.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése				0
K65	05651.	Részesedések beszerzése				0
K66	05661.	Meglévő részesedések növeléséhez kapcs. kiad.				0
K67	05671.	Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA				0
K6		BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN	0	0	0	0
Felújítások						0
K71	05711.	Ingatlanok felújítása	11 038 418			11 038 418
K72	05721.	Informatikai eszközök felújítása				0
K73	05731.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása				0
K74	05741.	Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA	2 980 372			2 980 372
K7		FELÚJÍTÁSOK ÖSSZESEN	14 018 790	0	0	14 018 790
Egyéb felhalmozási célú kiadások						0
K81	05811.	Felh. c. garancia- és kez. szárm. kifiz. áht-n belülre				0
K82	05821.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n belülre				0
K83	05831.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. törl. áht-n belülre				0
K84	05841.	Egyéb felhalm. célú tám. áht-n belülre				0
K85	05851.	Felh. c. gar.- és kez.váll. szárm. kifiz. áht-n kívülre				0
K86	05861.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n kívülre				0
K87	05871.	Lakástámogatás				0
K88	05881.	Egyéb felhalm. célú támogatások áht-n kívülre				0
K8		EGYÉB FELHALM. CÉLÚ KIAD. ÖSSZESEN	0	0	0	0
		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	59 542 828	0	0	59 542 828
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre						0
K9111	0591111.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése				0
K9112	0591121.	Likvid. c. hitelek, kölcsönök törl. pénzügyi váll.				0
K9113	0591131.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése				0
K911		Hitel-, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre összesen	0	0	0	0
Belföldi értékpapírok kiadásai						0
K9121	0591211.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása				0
K9122	0591221.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása				0
K9123	0591231.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása				0
K9124	0591241.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása				0
K912		Belföldi értékpapírok kiadásai összesen	0	0	0	0
K913	059131.	Áht-n belüli megelőlegezések folyósítása				0
K914	059141.	Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	964 851			964 851
K915	059151.	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása				0
K916	059161.	Pénzeszközök betétként elhelyezése				0
K917	059171.	Pénzügyi lízing kiadásai				0
K918	059181.	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiad.				0
K91		Belföldi finanszírozás kiadásai összesen	964 851	0	0	964 851
Külföldi finanszírozás kiadásai						0
K921	059211.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása				0
K922	059221.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása				0
K923	059231.	Külföldi értékpapírok beváltása				0
K924	059241.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése				0
K92		Külföldi finanszírozás kiadásai összesen	0	0	0	0
K93	05931.	Adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek kiad.				0
K9		FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	964 851	0	0	964 851
KIADÁSOK ÖSSZESEN			60 507 679	0	0	60 507 679

4. melléklet

HEDREHELY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE

Kormányzti funkciók - Bevételek - Önkormányzat

Ft-ban

COFOG kód

Megnevezés

2019. évi eredeti előirányzat

2020. évi eredeti előirányzat

Mind-összesen

Műk.c.támÁht-n bel.

Felh.c.támÁht-n bel.

Közhatal. bevételek

Működési bev.

Felhalm. bev.

Műk. célú. Átvett .pe.

Felh. célú. Átvett .pe.

Finansz. bev.

Kötelező feladat összesen

Műk.c.támÁht-n bel.

Felh.c.támÁht-n bel.

Közhatal. bevételek

Működési bev.

Felhalm. bev.

Műk. célú. Átvett .pe.

Felh. célú. Átvett .pe.

Finansz. bev.

Önként vállalt feladat összesen

Műk.c.támÁht-n bel.

Felh.c.támÁht-n bel.

Közhatal. bevételek

Működési bev.

Felhalm. bev.

Műk. célú. Átvett .pe.

Felh. célú. Átvett .pe.

Finansz. bev.

Államig. feladat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

011130

Önk. és önk. hiv. jogalk. és ált. ig. tev.

330 000

330 000

013350

Az önk. vagyonnal való gazd. kapcs. felad.

018010

Önkorm. elszámolásai a közp. költségvetéssel

24 121 274

24 121 274

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek

28 153 405

28 153 405

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

900020

Önkorm.funkc.nem sorolható bev.áht-n kív.

7 900 000

7 900 000

KORMÁNYZTI FUNKCIÓK ÖSSZESEN

24 121 274

7 900 000

28 153 405

60 174 679

330 000

60 504 679

HEDREHELY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE

Kormányzti funkciók - Bevételek - Önkormányzat

Ft-ban

COFOG kód

Megnevezés

2019. évi eredeti előirányzat

2020. évi eredeti előirányzat

Mind-összesen

Műk.c.támÁht-n bel.

Felh.c.támÁht-n bel.

Közhatal. bevételek

Működési bev.

Felhalm. bev.

Műk. célú. Átvett .pe.

Felh. célú. Átvett .pe.

Finansz. bev.

Kötelező feladat összesen

Műk.c.támÁht-n bel.

Felh.c.támÁht-n bel.

Közhatal. bevételek

Működési bev.

Felhalm. bev.

Műk. célú. Átvett .pe.

Felh. célú. Átvett .pe.

Finansz. bev.

Önként vállalt feladat összesen

Műk.c.támÁht-n bel.

Felh.c.támÁht-n bel.

Közhatal. bevételek

Működési bev.

Felhalm. bev.

Műk. célú. Átvett .pe.

Felh. célú. Átvett .pe.

Finansz. bev.

Államig. feladat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

011130

Önk. és önk. hiv. jogalk. és ált. ig. tev.

330 000

330 000

013350

Az önk. vagyonnal való gazd. kapcs. felad.

018010

Önkorm. elszámolásai a közp. költségvetéssel

24 121 274

24 121 274

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek

28 153 405

28 153 405

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

900020

Önkorm.funkc.nem sorolható bev.áht-n kív.

7 900 000

7 900 000

KORMÁNYZTI FUNKCIÓK ÖSSZESEN

24 121 274

7 900 000

28 153 405

60 174 679

330 000

60 504 679

HEDREHELY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE

Kormányzati funkciók - Kiadások - Önkormányzat

Ft-ban

COFOG kód

Megnevezés

2020. évi eredeti előirányzat

Mind-összesen

Személyi juttatás

M.ad. jár. szoc.hj.adó

Dologi kiadások

Ellátottak pénzb. jutt.

Egyéb műk c. kiad.

Beru-házások

Felújí-tások

Egyéb felh. c. kiad.

Finansz. kiad.

Kötelező feladat összesen

Személyi juttatás

M.ad. jár. szoc.hj.adó

Dologi kiadások

Ellátottak pénzb. jutt.

Egyéb műk c. kiad.

Beru-házások

Felújí-tások

Egyéb felh. c. kiad.

Finansz. kiad.

Önként vállalt feladat összesen

Személyi juttatás

M.ad. jár. szoc.hj.adó

Dologi kiadások

Ellátottak pénzb. jutt.

Egyéb műk c. kiad.

Beru-házások

Felújí-tások

Egyéb felh. c. kiad.

Finansz. kiad.

Államig. feladat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

011130

Önk. és önk. hiv. jogalk. és ált. ig. tev.

7 267 760

1 286 122

2 040 840

2 304 609

12 899 331

013350

Az önk. vagyonnal való gazd. kapcs. felad.

374 650

374 650

013320

Köztemető fennt. És műk.

100 000

100 000

018010

Önkormányzatok elszámolásai

964 851

964 851

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

041237

Közfoglalkoztatási mintaprogram

062020

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

14 018 790

14 018 790

064010

Közvilágítás

679 450

679 450

066010

Zöldterület kezelés

066020

Város-, községgazdálkodási egyéb szolg.

550 037

550 037

082044

Könyvtári szolgáltatás

210 000

33 075

1 556 925

1 800 000

082092

Közművelődési tevékenység

2 686 403

2 686 403

084031

Civil szervezetek működési támogatása

091140

Óvodai nevelés ellátás működtetés feladatai

5 480 304

5 480 304

104037

intézményen kívűli gyermekétkeztetés

598 975

598 975

104051

Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások

107051

Szociális étkeztetés

107052

Házi segítségnyújtás

107055

Falugondnoki tanyagondnoki szolgáltatás

3 111 600

539 281

1 359 535

5 010 416

107060

Egyéb szociális pénzbeli és term. ellátás., tám.

6 747 584

6 747 584

900070

Fejezeti és általános tartalék elszámolása

8 596 888

8 596 888

KORMÁNYZATI FUNKCIÓK ÖSSZESEN

10 589 360

1 858 478

5 703 487

6 747 584

20 625 129

14 018 790

964 851

60 507 679

5. melléklet

HEDREHELY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE - KIADÁSOK

Önkormányzat Felhalmozási kiadások

Rovat-szám

Számla-szám

Megnevezés

Önk.Ph. ig.tev.

Közművelődés Közösségi és társadalmi

Könyvtár

Önkorm. Vagyonnal való gazd.

Tel.fejl projektek

Orvosi ügyelet

Gimn.műk felad.

Lakásfennt

Egyéb szoc.ell.

Esélyegyenlőség

Forg.és bef.c. fin.

Fejezeti és ált.tart.

Kötelező feladat összesen

Önk.Ph. ig.tev.

Önk. Vagyong.

Minta program

Út-híd fennt.

Város és k.g. mns

Önként vállalt feladat összsen

Önk.Ph. ig.tev.

Int. Finansz.

Államig. feladat összesen

Mind-összesen

011130

82 091

082044

013350

062020

072112

092260

106020

107060

107080

900060

900070

011130

013350

041237

045160

066020

011130

018030

Kötelező

Önként

Államig.

Beruházások

K62

05621.

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K64

05641.

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

Eszköz beszerzés

K67

05671.

Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA

ÁFA

K71

Ingatlanok felújítása

11 038 418

11 038 418

K74

Beruházási előzetesen felszámított áfa

2 980 372

2 980 372

BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN

14 018 790

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

14 018 790

6. melléklet




Önkormányzat		3 fő



Összesen:		3 fő



Hosszú távú közfoglalkoztatás		10 fő



Összesen:		10 fő


	Mindösszesen:	13 fő

7. melléklet

HEDREHELY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE
Önkormányzat Előirányzat-felhasználási ütemterv

														Ft-ban

Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
	Bevételek
1.	Műk. célú támog. áht-n belülről	2 010 106	2 010 106	2 010 106	2 010 106	2 010 106	2 010 106	2 010 106	2 010 106	2 010 106	2 010 106	2 010 106	2 010 106	24 121 274
2.	Felhalm. célú támog. áht-n belülről
3.	Közhatalmi bevételek			1 800 000	900 000	800 000	675 000	225 000	450 000	1 800 000	900 000	350 000		7 900 000
4.	Működési bevételek	27 750	27 750	27 750	27 750	27 750	27 750	27 750	27 750	27 750	27 750	27 750	27 750	333 000
5.	Felhalmozási bevételek
6.	Műk. célú átvett pénzeszközök													0
7.	Felhalm. célú átvett pénzeszközök
8.	Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről - felhalm.
9.	Maradvány igénybevétele - működési	28 153 405												28 153 405
10.	Maradvány igénybevétele - felhalmozási
	Kiadások
11.	Személyi juttatások	882 447	882 447	882 447	882 447	882 447	882 447	882 447	882 447	882 447	882 447	882 447	882 447	10 589 360
12.	Munkaadókat terh. jár. és szoc. hozzájár. adó	154 873	154 873	154 873	154 873	154 873	154 873	154 873	154 873	154 873	154 873	154 873	154 873	1 858 478
13.	Dologi kiadások	475 291	475 291	475 291	475 291	475 291	475 291	475 291	475 291	475 291	475 291	475 291	475 291	5 703 487
14.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	562 299	562 299	562 299	562 299	562 299	562 299	562 299	562 299	562 299	562 299	562 299	562 299	6 747 584
15.	Egyéb működési célú kiadások	1 718 761	1 718 761	1 718 761	1 718 761	1 718 761	1 718 761	1 718 761	1 718 761	1 718 761	1 718 761	1 718 761	1 718 761	20 625 129
16.	Beruházások												3 793 670	0
17.	Felújítások						4 672 930	4 672 930	4 672 930					14 018 790
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
19.	Hitel-, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre
20.	Áht.-n belüli megelőlegezések visszafizetése	964 851												964 851
20.	Bevételek összesen	30 191 261	2 037 856	3 837 856	2 937 856	2 837 856	2 712 856	2 262 856	2 487 856	3 837 856	2 937 856	2 387 856	2 037 856	60 507 679
21.	Kiadások összesen	4 758 521	3 793 670	3 793 670	3 793 670	3 793 670	8 466 600	8 466 600	8 466 600	3 793 670	3 793 670	3 793 670	7 587 340	60 507 679

8. melléklet

Önkormányzat által adott
közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatás 2020.



	Egyesület támogatása			0






		Összesen:	0

9. melléklet

HEDREHELY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE
Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek és a saját bevételek


Adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség						Ft-ban

Kötelezettség jogcíme						Összesen
Kötelezettség jogcíme		2020. év	2021. év	2022. év	2023. év	Összesen
Felhalmozási célú hiteltörlesztés		0	0	0	0	0
1.						0
2.						0
Kötvénykibocsátás törlesztés		0	0	0	0	0
1.						0
2.						0
Lízingdíj		0	0	0	0	0
1.						0
2.						0
Kezességvállalás
1.	Thermálfürdő Kft.
2.
	Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fitetési kötelezettség különbsége


Saját bevételek a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. §. (1) bek. szerint

Megnevezés						Összesen
Megnevezés		2020. év	2021. év	2022. év	2023. év	Összesen
1.	Helyi adókból származó bevételek	7 700 000	20 000 000	20 000 000	20 000 000	67 700 000
2.	Önk. vagyon, vagyoni értékű jog ért., hasznosításából, Tárgyi eszköz, immateriális jószág, részvény, részesedés ért. származó bevétel	0	0	0	0
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0
4.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	200 000	150 000	150 000	150 000	650 000
5.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0
	Saját bevételek összesen	7 900 000	20 150 000	20 150 000	20 150 000	68 350 000

	Saját bevételek 50 %-a	3 950 000	10 075 000	10 075 000	10 075 000	34 175 000


	Saját bevételek 50 %-a és az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fitetési kötelezettség különbsége	3 950 000	10 075 000	10 075 000	10 075 000	34 175 000