Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2016. (II. 29.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Hatályos: 2016. 03. 01- 2016. 07. 20

Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2016. (II. 29.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

2016.03.01.

Kisherend Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. § E rendelet hatálya kiterjed

a) Kisherend Község Önkormányzat

b) a támogatások tekintetében mindazon természetes és jogi személyekre, valamint jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, akik illetve amelyek támogatásban részesülnek.

II. Fejezet

Önkormányzat bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2016 évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 119.584 ezer forintban állapítja meg.

3. § Az önkormányzat összesített 2016 évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) központi költségvetésből kapott támogatás 14.905 ezer forint

b) elvonások bevételei 0 ezer forint

b) működési bevételek

ba) központi költségvetési szervtől, 1.032 ezer forint

bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 0 ezer forint

bc) helyi önkormányzattól, 0 ezer forint

bd) nemzetiségi önkormányzattól, 0 ezer forint

be) többcélú kistérségi társulástól, 0 ezer forint

bf) EU-s forrásból származó pénzeszközből, 0 ezer forint

c) közhatalmi bevétel 670 ezer forint

d) tulajdonosi bevétel, 420 ezer forint

e) egyéb intézményi bevételek 45 ezer forint

f) felhalmozási bevételek

fa) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 ezer forint

fb) értékesítésből származó bevétel 0 ezer forint

g) egyéb felhalmozási intézményi bevételek 0 ezer forint

h) kölcsön 0 ezer forint

i) előző évi pénzmaradvány 2.512 ezer forint4. §

Az önkormányzat 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés
aa) személyi jellegű kiadások 6.766 ezer forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.302 ezer forint
ac) dologi jellegű kiadások 8.297 ezer forint
ad) önkormányzat szociális támogatásai 2.125 ezer forint
ae) egyéb működési célú kiadások 0 ezer forint
af) finanszírozási kiadás 584 ezer forint
b) felhalmozási költségvetés
ba) beruházások 0 ezer forint
bb) felújítások 0 ezer forint
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 ezer forint

5. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott szociális, rászorultság jellegű ellátásainak részletezését a 3. számú melléklet mutatja. A keret felosztásáról a Képviselő-testület határozattal dönt.

6. § Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete:

a) fejlesztési cél nincs

Adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 ezer forint

7. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) valamint az annak végrehajtását szabályozó 386/2011.(XII.31.) Korm. rendelet (Ávr.) és annak változásai alapján a bevételek és kiadások előírt tartalmú részletezését és a költségvetési egyenleg tagolását az 1. számú melléklet tartalmazza.

8. § A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) - polgármester 1 fő

- alpolgármester 1 fő
- falugondnok 1 fő
engedélyezett létszám 3 fő,
b) közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 15 fő.

9. § Az önkormányzat 2016. évi költségvetésében az

általános tartalék 510 ezer forint
céltartalék 0 ezer forint
II. Fejezet

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

10. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre, az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

11. § A polgármester dönt 200.000,- forint erejéig az általános tartalék cél szerinti felhasználásáról azzal, hogy

a) folyamatos költségkihatással járó kötelezettség tartalék terhére nem vállalható,

b) vis maior esetén az általános tartalék használható fel a beavatkozást igénylő személyi- és vagyon védelem szükséges értékéig,

c) a pályázati tartalék kizárólag a Képviselő – testület döntése alapján benyújtott, pozitív elbírálásban részesült pályázathoz szükséges önerő és a pályázattal kapcsolatban felmerülő költségek finanszírozásához használható fel.

Egyéb esetekben az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

12. §

a) az önkormányzat év közben keletkező többletbevételei az általános tartalékot növelik, kivéve a b) bekezdésben foglaltakat, és felhasználásáról 200 ezer forintig a polgármester dönt, azonban csak éven belüli kötelezettséget vállalhat.
b) amennyiben a többletbevétel céljellegű, akkor a meghatározott célhoz kapcsolódó kiadás előirányzatának növelésére használható fel.

13. § (1) Adott szabályozás kiterjed mindazon intézményekre, szervezetekre, jogi személyekre, magánszemélyekre amelyek/akik Kisherend Község Önkormányzatának támogatását igénylik, és támogatásban részesülnek.

Magánszemélyek, illetve nem bejegyzett civil szervezetek intézményen, bejegyzett civilszervezeteken keresztül nyújthatnak be támogatást, pályázatot.
(2) A Képviselő-testület elrendeli a kedvezményezett szervezeteknek biztosított támogatások Támogatási szerződés alapján történő folyósítását.
(3) Az (2) bekezdés szerinti szerződésnek tartalmaznia kell, hogy a kedvezményezett támogatást milyen célra használhatja fel. Több cél megjelölése esetén külön-külön kell rendelkezni az egyes feladatokra fordítható támogatás összegéről.
(4) A szerződésnek tartalmaznia kell továbbá a felhasznált támogatás elszámolási módját, az elszámolás ellenőrizhetőségének lehetőségét. A támogatás felhasználásáról, a támogatott feladat jellegétől függően legkésőbb a következő év január 31-ig el kell számolni, mely határidőt a kedvezményezett kérésére a polgármester egyszeri alkalommal, illetve vis maior esetben további egy alkalommal meghosszabbíthatja.
Amennyiben a támogatott az előírt számadási kötelezettségének határidőben nem tesz eleget, ezt követően, a következő 3 évben az önkormányzat támogatásában nem részesülhet. A támogatások nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót visszafizetési kötelezettség terheli.
(5) A pályázati önrészekre, önrészek kiegészítésére biztosított támogatások legkésőbbi elszámolási határideje megegyezik az elnyert pályázati támogatás elszámolásának határidejével.
(6) Az (1) bekezdés szerinti támogatás kiutalása előtt az önkormányzat köteles megvizsgálni, hogy a kedvezményezetnek Kisherend Község Önkormányzatával szemben helyi adó köztartozása fenn áll e. Amennyiben a vizsgálat, tartozást állapít meg a kedvezményezettel szemben, a támogatás nem fizethető ki, ameddig igazoltan, az esedékessé vált köztartozásait maradéktalanul meg nem fizette.
(7) A hatáskörrel rendelkező bizottságok az éves költségvetési rendeletben meghatározott keretösszegéből nyújthatnak támogatást, pályázati úton vagy támogatási kérelem alapján.
(8) A támogatási szerződés mintáját a 5. számú melléklet tartalmazza. A támogatási szerződést a támogató nevében minden esetben a polgármester, akadályoztatása esetén az alpolgármester írja alá.
(9) A Támogatásokról az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. számú melléklete III. 3 pontja alapján közzétételi kötelezettség terheli az önkormányzatot.
III. Fejezet

Záró rendelkezések

14. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

1. melléklet

Kisherend Község Önkormányzata 2016. évi költségvetési mérlege

ezer forintban

BEVÉTELEK

Eredeti előirányzat

KIADÁSOK

Eredeti előirányzat

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Önkormányzatok működési támogatásai

1.

Személyi juttatások

6 766

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

9 080

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 302

Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása

4 625

3.

Dologi kiadások

8 297

Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása

1 200

4.

Szociális támogatások

2 125

Működési célú központosított előirányzatok

0

5.

Működési átadott pénzeszközök

0

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

0

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Működési átvett pénzeszköz

1 032

1.

Felhalmozási átadott pénzeszközök

0

Közhatalmi bevételek

670

2.

Beruházási kiadások

0

Tulajdonosi bevételek

420

3.

Felújítási kiadások

0

Továbbszámlázott szolgáltatások

20

III.

Tartalékok

Számlázott termékek és szolgáltatások Áfa bevétele

5

1.

Általános tartalék

510

Egyéb sajátos bevételek

0

2.

Céltartalék

0

Kamat

20

IV.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

584

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

Felhalmozási átvett pénzeszköz

0

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

Előző évi pénzmaradvány

2 512

Bevétel összesen:

19 584

Kiadás összesen:

19 584

2. melléklet

Kisherend Község Önkormányzata 2016. évi előirányzat felhasználási ütemterve

ezer forintban

BEVÉTELEK

Eredeti előirányzat

január

február

március

április

május

június

július

augusztus

szeptember

október

november

december

I.

Működési költségvetési bevétel

1.

Önkormányzatok működési támogatása

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

9 080

756

757

756

757

756

756

756

757

756

757

757

759

Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása

4 625

385

385

385

385

385

385

385

385

385

385

385

390

Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása

1 200

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

Működési célú központosított előirányzatok

0

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

0

2.

Működési átvett pénzeszköz

1 032

516

516

3.

Közhatalmi bevételek

670

223

224

223

4.

Tulajdonosi bevételek

420

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

5.

Továbbszámlázott szolgáltatások

20

10

10

6.

Számlázott termékek és szolgáltatások Áfa bevétele

5

2

3

7.

Egyéb sajátos bevételek

0

8.

Kamat

20

5

5

5

5

II.

Felhalmozási bevétel

0

III.

Finanszírozási bevételek

Előző évi pénzmaradvány

2 512

2512

Bevétel összesen:

19 584

4 304

1 793

1 504

1 277

1 288

1 505

1 276

1 277

1 504

1 290

1 277

1 289

KIADÁSOK

Eredeti előirányzat

január

február

március

április

május

június

július

augusztus

szeptember

október

november

december

I.

Működési költségvetési kiadás

1.

Személyi juttatások

6 766

1460

1588

1460

250

251

251

251

251

251

251

251

251

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 302

197

233

262

68

68

68

68

68

68

68

68

68

3.

Dologi kiadások

8 297

691

696

691

691

691

691

691

691

691

691

691

691

4.

Szociális támogatások

2 125

177

177

178

177

177

177

177

177

177

177

177

177

5.

Működési átadott pénzeszközök

0

II.

Felhalmozási kiadás

1.

Felhalmozási átadott pénzeszközök

0

2.

Beruházási kiadások

0

3.

Felújítási kiadások

0

III.

Tartalékok

1.

Általános tartalék

510

510

IV.

Finanszírozási kiadás

584

584

Kiadás összesen:

19 584

3 109

2 694

2 591

1 186

1 187

1 187

1 187

1 187

1 187

1 187

1 187

1 697

3. melléklet

Kisherend Község Önkormányzat 2016. évi szociális ellátásai

ezer forintban

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Gyermekvédelmi támogatás (beiskolázási segély)

125

Gyógyszerkiadások támogatása

60

Lakhatási támogatás

600

Oktatásban résztvevők támogatása (Bursa)

400

Köztemetés

100

Szociális célú tűzifa

430

Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása

310

Szociális segélyek

100

Összesen:

2 125

4. melléklet

Kisherend Község Önkormányzata 2016. évi költségvetési bevételei és kiadásai kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban

KÖTELEZŐ FELADATOK

ezer forintban

Bevételek

Eredeti előirányzat

Kiadások

Eredeti előirányzat

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

1.

Működési célú támogatások - Áht.belülről

14 905

1.

Személyi juttatások

6 766

2.

Közhatalmi bevételek

0

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 302

3.

Működési bevételek (tulajdonosi, közvetített szolgáltatás)

445

3.

Dologi kiadások

7 627

4.

Működési célú átvett pénzeszközök

1 032

4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2 125

5.

Egyéb sajátos bevételek

20

5.

Egyéb működési célú kiadások

0

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

1.

Felhalmozási célú támogatások - Áht.belülről

0

1.

Beruházási kiadások

0

2.

Felhalmozási bevételek

0

2.

Felújítási kiadások

0

3.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

3.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

III.

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

2 512

III.

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

1 094

IV.

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

0

IV.

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

18 914

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

18 914

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK

Bevételek

Eredeti előirányzat

Kiadások

Eredeti előirányzat

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

1.

Működési célú támogatások - Áht.belülről

0

1.

Személyi juttatások

0

2.

Közhatalmi bevételek

0

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

0

3.

Működési bevételek

0

3.

Dologi kiadások

0

4.

Működési célú átvett pénzeszközök

0

4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

5.

Egyéb sajátos bevételek

0

5.

Egyéb működési célú kiadások (tartalékokkal együtt)

0

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

1.

Felhalmozási célú támogatások - Áht.belülről

0

1.

Beruházási kiadások

0

2.

Felhalmozási bevételek

0

2.

Felújítási kiadások

0

3.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

3.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

III.

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

0

III.

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

0

IV.

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

0

IV.

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

0

ÁLLAMI (ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK)

Bevételek

Eredeti előirányzat

Kiadások

Eredeti előirányzat

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

1.

Működési célú támogatások - Áht.belülről

0

1.

Személyi juttatások

0

2.

Közhatalmi bevételek

670

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

0

3.

Működési bevételek

0

3.

Dologi kiadások

670

4.

Működési célú átvett pénzeszközök

0

4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

5.

Egyéb sajátos bevételek

0

5.

Egyéb működési célú kiadások (tartalékokkal együtt)

0

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

1.

Felhalmozási célú támogatások - Áht.belülről

0

1.

Beruházási kiadások

0

2.

Felhalmozási bevételek

0

2.

Felújítási kiadások

0

3.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

3.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

III.

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

0

III.

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

0

IV.

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

0

IV.

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

670

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

670

ÖSSZESEN

Bevételek

Eredeti előirányzat

Kiadások

Eredeti előirányzat

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

1.

Működési célú támogatások - Áht.belülről

14 905

1.

Személyi juttatások

6 766

2.

Közhatalmi bevételek

670

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 302

3.

Működési bevételek

445

3.

Dologi kiadások

8 297

4.

Működési célú átvett pénzeszközök

1 032

4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2 125

5.

Egyéb sajátos bevételek

20

5.

Egyéb működési célú kiadások

0

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

1.

Felhalmozási célú támogatások - Áht.belülről

0

1.

Beruházási kiadások

0

2.

Felhalmozási bevételek

0

2.

Felújítási kiadások

0

3.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

3.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

III.

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

2 512

III.

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

1 094

IV.

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

0

IV.

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

19 584

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

19 584

5. melléklet

Támogatói szerződés
Szám: /2016
A Támogatási szerződés létrejött egyrészről Kisherend Község Önkormányzata (7763, Kisherend, Deák F. u. 54 adószám: 15334156-1-02) képviseli ………….. …..polgármester, mint Támogató, valamint a ………………………………….. – továbbiakban Támogatott (Székhely:……………………………..adószám: …………), képviseli ……………………………, mint Támogatott az alábbi feltételekkel:

1. A Támogató a Támogatott részére (feladat meghatározás) ……. forint támogatást biztosít az Önkormányzat …………….. Önk. rendelettel elfogadott költségvetése terhére.

2. A támogatás 20.. évre vonatkozik, összege: ……….. Ft azaz ………. forint.

3. A felek megállapodnak abban, hogy a Támogatott a támogatást adott feladatokhoz kapcsolódó (támogatás jellege – működési, felhalmozási) kiadások fedezetéül használja fel.

4. Támogató a támogatást (egy vagy több összegben) a Támogatott által megadott (Bank neve) vezetett (bankszámla szám) számú bankszámlára utalással teljesíti a Támogatási szerződés aláírását követő 5 napon belül.

5. Támogatott vállalja, hogy a támogatás céljainak megfelelő kiadásaival legkésőbb 20... január 31-ig elszámol. Az elszámolásnak tartalmaznia kell egy szakmai beszámolót, valamint a feladatok ellátásához kapcsolódó számlák hiteles másolatait. Az elszámolást a Támogató ellenőrizni jogosult.

6. A feladat szakmai teljesítését a Támogató képviselője igazolja.

7. A Támogatási szerződés 3 példányban készült és a felek, mint akaratukkal mindenben megegyezőt jóváhagyólag aláírják.

Kisherend, 20………….

………………………..

……………………………..

polgármester

Támogató képviseletében

Támogatott képviseletében