Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2020.(II.27.) önkormányzati rendelete
Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2020. (II.27.) önkormányzati rendelete az önkormányzat V. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 09. 11- 2021. 05. 11Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2020.(II.27.) önkormányzati rendelete
Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2020. (II.27.) önkormányzati rendelete az önkormányzat V. évi költségvetéséről
2020-09-11-tól
Rábapatona Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés
a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szervezik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján, továbbá a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3)–(4) bekezdéseiben kapott felhatalmazás alapján és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Településstratégiai Bizottság véleményének kikérésével az önkormányzat
2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a. az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b. az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,
c. az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése
2. § (1) A Képviselő-testület Rábapatona Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetési fő összegét 445.100 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
- a) a költségvetési bevételek összege: 372.630 ezer forint,
- b) a költségvetési kiadások összege: 445.100 ezer forint,
- c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: - 72.470 ezer forint.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
- a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 144.273 ezer forint,
- b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 62.086 ezer forint,
- c) B3. Közhatalmi bevételek: 73.000 ezer forint,
- d) B4. Működési bevételek: 14.271 ezer forint,
- e) B5. Felhalmozási bevételek: 79.000 ezer forint,
- f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
- g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
- h) B8 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felv. pü. váll. ezer forint
- i) Költségvetési bevételek összesen: 372.630 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
- a) a kötelező feladatok bevételei: 150.836 ezer forint,
- b) az önként vállalt feladatok bevételei: 221.794 ezer forint,
- c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 158.544 ezer forint,
- b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 214.086 ezer forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: | 105.238 ezer forint, |
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: | 18.921 ezer forint, |
c) K3. Dologi kiadások: | 90.215 ezer forint, |
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: | 7.169 ezer forint, |
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: | 36.802 ezer forint, |
f) K6. Beruházások: | 143.291 ezer forint, |
g) K7. Felújítások: | 27.591 ezer forint, |
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: | ezer forint, |
i) K.9. Finanszírozási kiadások | 15.873 ezer forint |
j) Költségvetési kiadások összesen: | 445.100 ezer forint. |
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 216.874 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 228.226 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 251.176 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 193.924 ezer forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
- a) beruházási kiadások beruházásonként: összesen 144.147 ezer forint
1) Rendezési terv módosítás 8.000 ezer forint
ab) Települési klímastratégia (projekt) 7.593 ezer forint
ac) Vízelvezetés projekt+ önerő 103.000 ezer forint
ad) Műfüves pálya (önerő) 9.000 ezer forint
ae) Rózsás csatorna gyaloghíd (terv) 1.627 ezer forint
af) Fűnyíró traktor és tartozékai beszerzése (projekt) 14.927 ezer forint
b) felújítási kiadások felújításonként: összesen 26.312ezer forint ba) Községi utak felújítása (projekt) 26.312 ezer forint
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
- a) Települési segély 2.500 ezer forint,
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 31.514 ezer forint, melyből:
- a) az általános tartalék 31.514 ezer forint,
- b) a céltartalék - ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. számú melléklet tartalmazza.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2.
számú melléklet tartalmazza.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 23 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 23 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 0 fő
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
- a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) -92.632 ezer forint hiány,
- b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 20.162 ezer forint többlet.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a), b) pontja szerinti egyenleg 2020. évi finanszírozása az alábbiak szerint történik:
- a) belső finanszírozással - 72.457. ezer forint,
- b) külső finanszírozással - ezer forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: -72.457 ezer forint,
ebből:
aa) működési célú - 71.498 ezer forint,
ab) felhalmozási célú - 959 ezer forint,
3. A Polgármesteri Hivatal
11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal 2020. évi költségvetési főösszegét 44.175 ezer forintban állapítja meg.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:
- a) a költségvetési bevételek összege: 44.175 ezer forint,
- b) a költségvetési kiadások összege: 44.175 ezer forint,
- c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - ezer forint hiány.
12. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: | - ezer forint, | |
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: | - ezer forint, | |
c) B3. Közhatalmi bevételek: | - ezer forint, | |
d) B4. Működési bevételek: | - | ezer forint, |
e) B5. Felhalmozási bevételek: | - | ezer forint, |
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: | - ezer forint, | |
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: | - ezer forint, | |
h) B8. Finanszírozási bevételek | 44.276 ezer forint, | |
Költségvetési bevételek összesen: | 44.276 ezer forint. | |
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 44.276 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.
(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételi előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 44.276 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.
13. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
- a) K1. Személyi juttatások: 31.847 ezer forint,
- b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.749 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: | 6.680 ezer forint, |
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: | - ezer forint, |
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: | - ezer forint, |
f) K6. Beruházások: | - ezer forint, |
g) K7. Felújítások: | - ezer forint, |
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: | - ezer forint, |
i) Költségvetési kiadások összesen: | 44.276 ezer forint. |
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 44.276 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai - ezer forint.
(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 44.276 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - ezer forint.
14. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.
(2) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata – fő.
(3) Az illetménykiegészítés mértéke – 2020. 01. 01. napjától 2020. 12. 31. napjáig – egységesen valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselőnek az alapilletménye 10 %-a.
(4) Az illetménykiegészítés mértéke – 2020. 01. 01. napjától 2020. 12. 31. napjáig – egységesen valamennyi középiskolai végzettségű köztisztviselőnek az alapilletménye 10 %-a.
15. § (1) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) - ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - ezer forint hiány.
4. Rábapatonai Katica Óvoda költségvetése
16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Rábapatonai Katica Óvoda 2020. évi költségvetési főösszegét 61.056 ezer forintban állapítja meg.
(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetésének fő számai:
- a) a költségvetési bevételek összege: 61.056 ezer forint,
- b) a költségvetési kiadások összege: 61.056 ezer forint
- c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - - ezer forint hiány.
17. § (1) A Rábapatonai Katica Óvoda 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: | -............. | ezer forint, |
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: -............ | . ezer forint, | |
c) B3. Közhatalmi bevételek: | -............ | ezer forint, |
d) B4. Működési bevételek: | -............. | ezer forint, |
e) B5. Felhalmozási bevételek: | -............. | ezer forint, |
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: | -............. | ezer forint, |
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: | -............. | ezer forint, |
h) B8. Finanszírozási bevételek | 61.175 ezer forint, | |
Költségvetési bevételek összesen: | 61.175 ezer forint. | |
(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 61.175 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.
(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 61.175 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.
18. § (1) A Rábapatonai Katica Óvoda 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: | 47.179 ezer forint, |
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: | 8.586 ezer forint, |
c) K3. Dologi kiadások: | 4.987 ezer forint, |
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: | - ezer forint, |
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: | - ezer forint, |
f) K6. Beruházások: | 423 ezer forint, |
g) K7. Felújítások: | - ezer forint, |
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: | - ezer forint, |
i) Költségvetési kiadások összesen: | 61.175 ezer forint. |
(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 61.175 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.
(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 61.175 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - ezer forint.
20. § (1) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) - ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - ezer forint /hiány.
5. Az önkormányzat saját költségvetése
21. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
- a) a költségvetési bevételek összege: 372.630 ezer forint,
- b) a költségvetési kiadások összege: 339.649 ezer forint,
- c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 32.981 ezer forint többlet.”
22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: | 144.273 ezer forint, | ||
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: | 62.086 ezer forint, | ||
c) B3. Közhatalmi bevételek: | 73.000 ezer forint, | ||
d) B4. Működési bevételek: | 14.271 ezer forint, | ||
e) B5. Felhalmozási bevételek | 79.000 ezer forint, | ||
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: | - ezer forint, | ||
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: | ezer forint, | ||
h) B8. Hosszú lejárató hitelek, kölcsönök felv. pü-i váll. | ezer forint | ||
i) Költségvetési bevételek összesen: | 372.630 ezer forint. | ||
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből: | |||
a) a kötelező feladatok bevételei: | 150.836 ezer forint, | ||
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 221.794 ezer forint, | |||
c) az államigazgatási feladatok bevételei: | - ezer forint. | ||
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 158.544 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 214.086 ezer forint.
23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
- a) K1. Személyi juttatások: 26.212 ezer forint,
- b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.586 ezer forint,
- c) K3. Dologi kiadások: 78.548 ezer forint,
- d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 7.169 ezer forint,
- e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 36.802 ezer forint,
- f) K6. Beruházások: 142.868 ezer forint,
- g) K7. Felújítások: 27.591 ezer forint,
- h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,
- i) K9. Finanszírozási kiadások 15.873 ezer forint
- j) Költségvetési kiadások összesen: 339.649 ezer forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:
- a) a kötelező feladatok kiadásai: 111.846 ezer forint,
- b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 227.803 ezer forint,
- c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 125.938 ezer forint,
- b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 213.711 ezer forint.”
24. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2020. évre az alábbiak szerint állapítja meg
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.
- 6. Adósságot keletkeztető ügylet
25. §
1. A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé:
a) Rábapatona Község Önkormányzatának kizárólagos tulajdonában álló úthálózat felújítása fejlesztési cél,
2. A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 150.000 ezer forint.
26. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza.
7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
27. § A polgármester 1.000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
28. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
29. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
- a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,
- b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására. 30. §
(1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
31. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
32. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:
- a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján szeptember 15-ig,
- b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.
33. § (1) A képviselő-testület 2020. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a. a köztisztviselői illetményalapja a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének a köztisztiviselői illetményalapról szóló 2/2020.(I.30.) önkormányzati rendelete 2. §-ában meghatározott illetményalap, melynek összege 46.380 Ft-
b. a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembevételével – 200.000 forint/év/fő.
(2) A köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális és egészségügyi juttatásai, valamint szociális és kegyeleti támogatása 2020. évi kereteit az 5. számú melléklet tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak és a K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10 %-a erejéig vállalható kötelezettség.
34. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. számú melléklet tartalmazza.
- 8. Záró rendelkezések
35. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
1. melléklet
1. számú melléklet a 10/2020. (IX.10.) önkormányzati rendelethez
Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok ezer forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | B111 | 50.800 |
3 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | B112 | 50.489 |
4 | Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása | B1131 | 9.386 |
5 | Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | B1132 | 15.380 |
6 | Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | B114 | 3.275 |
7 | Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások | B115 | . |
8 | Elszámolásokból származó bevételek | B116 | - |
9 | Önkormányzatok működési támogatásai | B11 | 129.330 |
10 | Elvonások és befizetések bevételei | B12 | - |
11 | Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | B13 | - |
12 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B14 | - |
13 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B15 | - |
14 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B16 | 14.943 |
15 | Működési célú támogatások államháztartáson belülről | B1 | 144.273 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok ezer forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | B21 | - |
3 | Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | B22 | - |
4 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B23 | - |
5 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B24 | - |
6 | Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B25 | 62.086 |
7 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | B2 | 17.355 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
Adatok ezer forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Jövedelemadók | B31 | - |
3 | Szociális hozzájárulási adó és járulékok | B32. | - |
4 | Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók | B33 | - |
5 | Vagyoni típusú adók | B34 | 8.000 |
6 | ebből a helyi adók: | 8.000 | |
7 | - építményadó | - | |
8 | - épület után fizetett idegenforgalmi adó | - | |
9 | - magánszemélyek kommunális adója | 8.000 | |
10 | - telekadó | - | |
11 | Értékesítési és forgalmi adók | B351 | 55.000 |
12 | ebből a helyi adók: | - | |
13 | - állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | 55.000 | |
14 | - ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | . | |
15 | Fogyasztási adók | B352 | . |
16 | Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók | B353 | . |
17 | Gépjárműadók | B354 | 10.000 |
10 | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | B355 | . |
12 | ebből a helyi adók: | . | |
13 | - a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó | . | |
14 | Termékek és szolgáltatások adói | B35 | 65.000 |
15 | Egyéb közhatalmi bevételek | B36 | |
16 | Közhatalmi bevételek | B3 | 73.000 |
2. melléklet
2. számú melléklet a 4/2020. (II.27.) önkormányzati rendelethez
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése
Adatok ezer forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Megnevezés (rovat) | Előirányzatok | |
2 | Bevételi | Kiadási | |
3 | Csapadékvízelvezetés projekt | 54.494 | 54.494 |
4 | |||
5 | |||
6 | |||
7 | |||
8 | |||
9 | |||
10 | |||
11 | |||
12 | |||
13 | |||
3. melléklet
3. számú melléklet a 4/2020. (II.27.) önkormányzati rendelethez
A céltartalék célonkénti felosztása
Adatok ezer forintban
A | B | |
|---|---|---|
1 | A céltartalék felhasználási céljai | Céltartalék összeg |
2 | ||
3 | ||
4 | ||
5 | ||
6 | Összesen |
4. melléklet
4. számú melléklet a 4/2020. (II.27.) önkormányzati rendelethez
Adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalás
és figyelembe veendő bevételek
Az önkormányzat a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
Adatok ezer Ft-ban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai | Futamidő/kezesség | Kötelezettség |
2 | Fejlesztési célú hitel (útépítés) | 15 év | 133.950 |
3 | |||
4 | |||
5 | |||
6 | |||
7 | |||
8 | |||
9 | |||
10 | Összesen | 133.950 |
A figyelembe vehető saját bevételek:
Adatok ezer Ft-ban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai | Rendszeressége, | Bevétel összege |
2 | Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel | évente két alkalom | 73.000 |
3 | Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel | ||
4 | Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel | ||
5 | A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel | ||
6 | Bírság-, pótlék- és díjbevétel | ||
7 | A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés | ||
8 | Összesen | 73.000 |
5. melléklet
rendeletben meghatározott juttatásokra kifizethető keret
juttatás típusonként
Köztisztviselők részére nyújtható juttatások és támogatások
Adatok ezer Ft-ban
A | B | C | D | |
|---|---|---|---|---|
1 | Juttatások megnevezése | Kapcsolódó | Éves | Egyéb szabályok |
2 | Lakhatási, lakásépítési, | |||
3 | Albérleti díj hozzájárulás | K1111 Lakhatási támogatás | ||
4 | Családalapítási támogatás | K1113 Foglalkoztatottak egyéb | ||
5 | Szociális támogatás | K1112. Szociális támogatás | 250 | |
6 | Illetményelőleg | |||
7 | Tanulmányi ösztöndíj, képzési, | K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai érintett rovata | ||
K1107. Béren kívüli juttatások | 875 | |||
8 | Üdülési támogatás | K1113 Foglalkoztatottak egyéb | ||
9 | Juttatások összesen | 1.125 |
Adatok ezer Ft-ban
A | B | C | D | |
|---|---|---|---|---|
1 | Juttatások megnevezése | Kapcsolódó | Éves | Egyéb |
2 | Eseti szociális segély | |||
3 | Jövedelem-kiegészítés | |||
4 | Temetési segély, | |||
5 | Kedvezményes étkeztetés | |||
6 | Kedvezményes üdültetés | |||
7 | Egyes szolgáltatások kedvezményes igénybevétele | |||
8 | Támogatások összesen |
6. melléklet
6. számú melléklet a 4/2020. (II.27.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételei és kiadásai
Adatok ezer Ft-ban
A | B | |
|---|---|---|
1 | A környezetvédelmi alap tervezett bevételei | |
2 | A környezetvédelmi alap tervezett bevételi | Jogcím szerinti összeg |
3 | ||
4 | ||
5 | ||
6 | Bevételek összesen | |
7 | A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai | |
8 | A környezetvédelmi alap tervezett kiadások | Jogcím szerinti összeg |
9 | ||
10 | ||
11 | ||
12 | ||
13 | ||
14 | ||
15 | Kiadások összesen | |
4/2020. (II.27.) Ök. rendelet. melléklet
7. melléklet
Államháztartási mérlegeküres
a költségvetési rendelet-tervezet előterjesztéséhez
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 28. §-ban megfogalmazottak alapján költségvetési rendelet-tervezet előterjesztésnek tájékoztatásként tartalmaznia kell különféle mérlegeket, kimutatásokat.
8. melléklet