Karancsberény Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2016.(II.16.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Hatályos: 2017. 01. 25- 2022. 06. 17Karancsberény Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2016.(II.16.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről1
2017.01.25.
Karancsberény Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) és f) pontjából fakadó eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (2) és 115. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre és az önkormányzatra és a felügyelete alá tartozó intézményekre.
2. § (1) A képviselő-testület címrendjét a (2)-(3) bekezdések szerint állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat az I. címet alkotja.
(3) A Karancsberényi Margaréta Óvoda a II. címet alkotja.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § [1](1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 92.374.427. forintban, a Karancsberényi Margaréta Óvoda bevételi és kiadási főösszegét 14.607.361 forintban állapítja meg. (3) Az önkormányzati foglalkoztatottak létszámkeretét 12 főben határozza meg, ebből közfoglalkoztatotti létszám 10 fő. A Karancsberényi Margaréta Óvoda létszámkerete 3 fő.
[2](2) A Képviselő-testület a költségvetés 92.374.427 Ft főösszegen belül a Karancsberény Önkormányzat kiemelt előirányzatainak összegét az alábbiak szerint határozza meg:
- a felhalmozási célú bevételt 264.000 Ft-ban
- a felhalmozási célú kiadást 4.630.896 Ft-ban
- a működési célú bevételt 81.355.830 Ft-ban
Intézményi működési bevétel 10.752.186 Ft-ban
Működési célú támogatás 58.727.736 Ft-ban
ebből: Egyéb műk.célú tám. ÁHB 58.664.736 Ft-ban
Egyéb műk.célú tám. ÁHK 63.000 Ft-ban
Közhatalmi bevétel 10.676.400 Ft-ban
Finanszírozási bevétel 1.199.508 Ft-ban
- a működési célú kiadásokat 68.464.669 Ft-ban
személyi juttatás 20.225.910 Ft-ban
Munkaadókat terhelő járulékok és SZHO 3.709.955 Ft-ban
Dologi kiadások 24.200.347 Ft.ban
Társadalom- és szociálpolitikai juttatások 5.649.870 Ft.-ban
Egyéb működési célú kiadás 14.678.587 Ft-ban
ebből: elvonás és befizetés 112.462 Ft-ban
Egyéb műk.c.tám . ÁHB 6.397.549 Ft-ban
Egyéb műk.c.tám . ÁHK 8.168.576 Ft-ban
- tartalékot 3.010.555 Ft-ban-.
- finanszírozási kiadás 16.268.307 Ft-ban
- tárgyévi hiány 10.754.597 Ft-ban
- előző évek pénzmaradványa 10.754.597 Ft-ban
ebből:
- a felhalmozási célú pénzmaradvány 0 Ft-ban
- a működési célú pénzmaradvány 10.754.597 Ft-ban
A Képviselő-testület a költségvetés 14.607.361 Ft főösszegen belül a Karancsberényi Margaréta Óvoda kiemelt előirányzatainak összegét az alábbiak szerint határozza meg:
- a felhalmozási célú bevételt 0 Ft-ban
- a felhalmozási célú kiadást 0 Ft-ban
- a működési célú bevételt 14.299189 Ft-ban
Intézményi működési bevétel 293.189 Ft-ban
Egyéb működési célú támogatás 0 Ft-ban
ebből: Egyéb műk.célú tám. ÁHB 0 Ft-ban
Egyéb műk.célú tám. ÁHK 0 Ft-ban
Közhatalmi bevétel 0Ft-ban
Finanszírozási bevétel 14.006.000 Ft-ban
- a működési célú kiadásokat 14.607.361 Ft-ban
személyi juttatás 9.217.000 Ft-ban
Munkaadókat terhelő járulékok és SZHO 2.634.000 Ft-ban
Dologi kiadások 2.756.361 Ft.ban
Társadalom- és szociálpolitikai juttatások 0 Ft.-ban
Egyéb működési célú kiadás 0 Ft-ban
ebből: elvonás és befizetés 0 Ft-ban
Egyéb műk.c.tám . ÁHB 0 Ft-ban
Egyéb műk.c.tám . ÁHK 0 Ft-ban
- tartalékot 0 Ft-ban
-. finanszírozási kiadás 0 Ft-ban
- tárgyévi hiány 308.172 Ft-ban
- előző évek pénzmaradványa 308.172 Ft-ban
ebből:
- a felhalmozási célú pénzmaradvány 0 Ft-ban
- a működési célú pénzmaradvány 308.172 Ft-ban
(3) Az önkormányzati foglalkoztatottak létszámkeretét 12 főben határozza meg, ebből közfoglalkoztatotti létszám 10 fő. A Karancsberényi Margaréta Óvoda létszámkerete 3 fő.
4. § (1) A 2016. évi önkormányzati költségvetés mérlegét címenként az 1.1 számú melléklet tartalmazza.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(6) A 2016. évben meghatározott fejlesztési célok megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése ne szükséges.
5. §
A költségvetés részletezése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2016. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások megoszlását, az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként a 9.1-9.2., mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az Önkormányzat a kiadások között 2000 E Ft általános, 2000 E Ft céltartalékot állapít meg.
(9) A 2016. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulását jogcímenként az 5.sz. tájékoztató tábla mutatja be. |
(10) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 4. sz. tájékoztató tábla szerint fogadja el a Képviselő-testület.
(11) A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 3. sz. tájékoztató tábla szerint hagyja jóvá.
(12) A Karancsberény Községi Önkormányzat 2014-2015-2016 évi várható mérlegét az 1.sz.tájékoztató tábla mutatja be.
6. §
A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(5) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – kivéve nemleges adat esetén – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(8) Az önkormányzat költségvetési szerveitől nem vonhatja el a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket.
(9) Az önkormányzat a gazdálkodás során az évközben átmenetileg szabad pénzeszközeit a számlavezető pénzintézetnél pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(10) Az (9) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(11) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére. Az 500 eFt feletti, nem működési célú kifizetésekről a polgármester rendszeresen tájékoztatást ad a képviselő-testületnek.
(12) A polgármester az előreláthatólag 200 eFt-ot meghaladó mértékű munkákra több helyi vállalkozótól kérjenek írásban ajánlatot. Köteles a legtakarékosabb gazdálkodást folytatni, kiadásainak csökkentése érdekében az anyagok, eszközök beszerzése lehetőség szerint a kedvezményes akciók kihasználásával történjen.
(13) Kötelezettséget vállalni 100.000,- Ft felett csak írásban lehet, melyhez szakmai indoklást mellékelni kell. Egyéb kötelezettség vállalás esetében 250.000,- Ft alatt a polgármester saját hatáskörben dönthet, 250.000,- Ft felett a képviselő-testület hozzájárulása szükséges. A szakmai jellegű beszerzések és szolgáltatások számláin a szakmai teljesítést igazolni kell az óvoda vezetőjének illetve a polgármesternek.
(14) A köztisztviselők 2015. évre vonatkozó illetményalapja 38.650 Ft.
(15) A középfokú és felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése az alapilletmény 20 %-a.
(16) Az SZMSZ 30. paragrafus (8) bekezdése alapján az Önkormányzat éves reprezentációs költség előirányzata 150 eFt. A reprezentációs kiadás elszámolását a pénzügyi szabályoknak megfelelően kell elvégezni.
(17) A Nagyarany Bt. által üzemeltetett konyhán a gyermek és felnőtt étkeztetésért fizetendő intézményi térítési díj 2015. január 1-től az alábbi (Ft/nap):
Nyersanyag 25 % rezsi intézményi
költség térítés térítés
- Margaréta Óvoda
Összesen: 340 85 425
A szülők által fizetett személyi térítési díjhoz az éves költségvetés terhére az önkormányzat gyermekenként nettó 74 Ft/fő/étkezési nap összeggel járul hozzá.
(18) Az önkormányzat dolgozói részére - a 2016. évi költségvetési törvény szabályozása alapján – a béren kívüli juttatásokat cafetéria rendszerben biztosítja.
A cafetéria tervezett bruttó keretösszege: 200.000 Ft/év
A munkavállalók ezen keretösszegek függvényében nyilatkoznak arról, hogy 2016. évben milyen juttatásokat szeretnének igénybe venni a cafetéria szabályzatban rögzítetteknek megfelelően.
A köztisztviselőket havi 1000 Ft bankszámlaköltség térítés illeti meg.
5. §
Az előirányzatok módosítása
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
6. §
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról vásárolt közszolgáltatás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
7. §
Záró és vegyes rendelkezések
(1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2014. január 1-től kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
1
Az önkormányzati rendeletet Karancsberény Község Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2022. (VI.17) önkormányzati rendelet 3. § hatályon kívül helyezte 2022. június 18. napjával.