Pápadereske Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1.  A rendelet hatálya

1. §. A rendelet hatálya a Pápadereske Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat) terjed ki.

2.  A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §. (1)^[1] A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi

         a) bevételi főösszegét 33.894.205 Ft-ban

         b) kiadási főösszegét 44.943.530 Ft-ban állapítja meg.

 (2)^[2] A költségvetési egyenleg összegét 11.049.325 Ft-ban állapítja meg, melyből

          a) működési cél szerint egyenleg 8.262.835 Ft.

           b) felhalmozási cél szerinti egyenleg 2.786.490 Ft.

 (3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások

 jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a

 rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(4) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok,

önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek szerint

állapítja meg.

(5) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati

szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

(6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot

keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó

fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása az előző év költségvetési maradványának igénybevételével történik.

3. A költségvetés részletezése

3. §. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését részletesen a   következők szerint állapítja meg:

        a) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit

           a 3. melléklet részletezi.

        b) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó

           tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.    

        c) Az Önkormányzat 2016. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.     

        d) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését

           a 6. melléklet szerint határozza meg.

        e) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint

           részletezi.

        f)  Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül

           megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

        g) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, megoszlását, és az éves

           (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként,

           feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti

           bontásban a 9.1., 9.1.1., 9.1.2,  9.1.3. mellékletek szerint határozza meg.

(2)^[3] Az Önkormányzat a kiadások között 9.329.292 Ft általános tartalékot állapít meg.

(3) Az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazott munkavállalók számára a cafetéria juttatás éves bruttó

összegét 129.130 Ft-ban állapítja meg a képviselő-testület.

4.  A költségvetés végrehajtásának szabályai

 4. §. (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos

        feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért

a polgármester felelős.

 5. §. (1) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások

         csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

        (2) Az önkormányzatnál jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem tervezhető.

(3) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

6. §. (1) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(2)  A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármester, hogy 500.000 forint értékhatárig dönthet a jóváhagyott

kiemelt előirányzatok felhasználásáról. A polgármester döntéseiről a soron következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

5. Az előirányzatok módosítása

 7. §. (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti

         átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

 (2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben

 fenntartja magának.

 (3) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez

 jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

6.  A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

8. §. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg,

       működtetésért és továbbfejlesztéséért esetében a jegyző felelős.

       (2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Pápakörnyéki Önkormányzatok Feladatellátó

       Intézménye útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles

       gondoskodni.

 A rendelet kihirdetésének napja: 2016. február 29.

                                                                       Kovács Erika

                                                                           jegyző