Mány Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőt rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § Ez a rendelet Mány Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat) és az önkormányzat által irányított költségvetési szerveire terjed ki.

2. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek: a Mányi Mesevár Óvoda (a továbbiakban: Óvoda), a Mányi Önkormányzati Konyha (a továbbiakban: Konyha), a Mányi Községi Könyvtár (a továbbiakban: Könyvtár) és a Mányi Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban Közös Hivatal).

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt költségvetési szervek külön címet alkotnak. Az Önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. melléklet tartalmazza.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az Óvoda, a Konyha, a Könyvtár és a Közös Hivatal 2016. évi költségvetésének összevont

                        a) bevételi főösszegét                  500 118 eFt-ban,

                        b) kiadási főösszegét                   500 118 eFt összegben állapítja meg. 

(2) A 2016. évi költségvetés működési bevételeinek, kiadásainak, felhalmozási bevételeinek, kiadásinak, valamint a finanszírozási bevételeinek és kiadásainak egyenlege 0 Ft, ezért nem válik szükségessé adóságot keletkeztető ügylet megkötése

(3) Az (1) bekezdésben szereplő főösszegekből a Képviselő-testület

a) az Önkormányzat 2016. évi költségvetésének

aa) kiadási főösszegét                    340 588 eFt-ban,

ab) bevételi főösszegét                  340 588 eFt összegben állapítja meg,

b) az Óvoda

ba) kiadási főösszegét                    65 257 eFt-ban,

bb) bevételi főösszegét                  65 257 eFt összegben állapítja meg,

c) a Konyha

ca) kiadási főösszegét                    33 665 eFt-ban,

cb) bevételi főösszegét                   33 665 eFt összegben állapítja meg,

d) a Könyvtár

da) kiadási főösszegét                   5 994 eFt-ban,

db) bevételi főösszegét                  5 994 eFt összegben állapítja meg,

e) a Közös Hivatal

ea) kiadási főösszegét                    54 614 eFt-ban,

eb) bevételi főösszegét                  54 614 eFt összegben állapítja meg.

4. § Az Önkormányzat, az Óvoda, a Konyha, a Könyvtár és a Közös Hivatal 2016. évi költségvetési mérlegét a 15/b. melléklet tartalmazza.

5. § Az Önkormányzat, az Óvoda, a Konyha, a Könyvtár és a Közös Hivatal 2016. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatok, rovatok szerinti bontásban a 3. melléklet, a 2016. évi költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok, rovatok szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

6. § (1) Az Önkormányzat, az Óvoda, a Konyha, a Könyvtár és a Közös Hivatal összevont működési és felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) az Önkormányzat összevont, működési bevételi előirányzata összesen: 264 478 eFt, melyből:

            aa) működési célú támogatások áht-n belül:                197 252 eFt

            ab) közhatalmi bevételek:                                            42 415 eFt

            ac) működési bevételek:                                              24 811 eFt,

b) az Önkormányzat összevont, felhalmozási bevételi előirányzata összesen: 10 135 eFt, melyből

ba) a felhalmozási célú támogatás áht-n belülről:                10 000 eFt

bb) a felhalmozási célú átvett pénzeszköz:                             135 eFt,

c) az Önkormányzat összevont, finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 225 505 eFt, melyből:

            ca) előző évi költségvetési maradvány:               84 703 eFt

         cb) irányító szervi támogatás:                                 140 802 eFt.

(2) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Önkormányzat működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) az Önkormányzat működési bevételi előirányzata összesen: 250 371 eFt, melyből:

            aa) működési célú támogatások áht-n belül:                194 679 eFt

            ab) közhatalmi bevételek:                                            42 415 eFt

            ac) működési bevételek:                                              13 277 eFt,

b) az Önkormányzat felhalmozási bevételi előirányzata összesen: 10 135 eFt, melyből a

ba) a felhalmozási célú támogatás áht-n belülről:                 10 000 eFt

bb) a felhalmozási célú átvett pénzeszköz:                             135 eFt,

c) az Önkormányzat finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 80 082 eFt, melyből az előző évi költségvetési maradvány 80 082 eFt.

(3) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzata összesen 65 257 eFt, melyből

   a) működési bevétel:                                                             5 eFt

   b) az előző évi költségvetési maradvány:                          2 013 eFt

   c) az irányító szervi támogatás:                                      63 239 eFt.

(4) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Konyha működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzata összesen 33 665 eFt, melyből

  a) működési bevétel:                                                11 169 eFt

  b) az előző évi költségvetési maradvány:                       532 eFt

  c) az irányító szervi támogatás:                                21 964 eFt.

(5) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Könyvtár működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzata összesen 5 994 eFt, melyből

  a) működési bevétel:                                                         350 eFt

  b) az előző évi költségvetési maradvány:                            322 eFt 

  c) az irányító szervi támogatás:                                       5 322 eFt.

(6) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Közös Hivatal működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzata összesen 54 614 eFt, melyből

  a) működési célú támogatás áht-n belülről                        2 573 eFt

  b) működési bevétel:                                                          10 eFt

  b) az előző évi költségvetési maradvány:                         1 754 eFt

  c) az irányító szervi támogatás                                      50 277 eFt.

7. § (1) Az Önkormányzat, az Óvoda, a Konyha, a Könyvtár és a Közös Hivatal összevont működési, felhalmozási, finanszírozási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) az Önkormányzat összevont működési kiadási előirányzata összesen: 278 177 eFt, melyből:

            aa) személyi jellegű kiadások:                               126 521 eFt

            ab) munkaadókat terhelő járulékok:                          32 175 eFt

            ac) dologi kiadások:                                                76 756 eFt

            ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                              11 598 eFt

            ae) egyéb működési célú kiadás:                              31 712 eFt.

b) az Önkormányzat összevont, felhalmozási kiadási előirányzata összesen: 80 554 eFt.

c) az Önkormányzat összevont, finanszírozási kiadási előirányzata összesen: 140 802 eFt.

(2) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Önkormányzat működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) az Önkormányzat működési kiadási előirányzata összesen 118 927 eFt, melyből:

            aa) személyi jellegű kiadások:                               30 758 eFt

            ab) munkaadókat terhelő járulékok:                       7 919 eFt

            ac) dologi kiadások:                                            37 525 eFt

            ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                          11 598 eFt

            ae) egyéb működési célú kiadás:                          31 712 eFt

            af) a működési kiadásokból kötelezően ellátandó feladat: 114 512 eFt, önként vállalt feladat: 5 000 eFt,

b) az Önkormányzat felhalmozási bevételi előirányzata összesen: 80 274 eFt, melyből a kötelező feladat ellátás: 80 274 eFt,

c) az Önkormányzat finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 140 802 eFt, melyből a kötelező feladat ellátás: 140 802 eFt.

(3) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési, felhalmozási, finanszírozási kiadási előirányzata összesen 65 257 eFt, melyből

a) személyi jellegű kiadások:                                   46 607 eFt

            b) munkaadókat terhelő járulékok:                12 298 eFt

            c) dologi kiadások:                                         6 152 eFt.

A működési kiadási előirányzatból a kötelező feladat ellátás 65 057 eFt.

b) Az Óvoda felhalmozási bevételi előirányzata összesen: 200 eFt, melyből a kötelező feladat ellátás: 200 eFt.

(4) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Konyha működési, felhalmozási, finanszírozási kiadási előirányzata

a) összesen 33 665 eFt, melyből

aa) személyi jellegű kiadások:                                            11 485 eFt

ab) munkaadókat terhelő járulékok:                   3 030 eFt

            ac) dologi kiadások:                                                19 070 eFt.

b) A működési kiadási előirányzatból a kötelező feladat ellátás 33 585 eFt.

c) A Konyha felhalmozási bevételi előirányzata összesen: 80 eFt, melyből a kötelező feladat ellátás: 80 eFt.

(5) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Könyvtár működési, felhalmozási, finanszírozási kiadási előirányzata összesen 5 994 eFt, melyből

a) személyi jellegű kiadások:                                        720 eFt

            b) munkaadókat terhelő járulékok:                     194 eFt

            c) dologi kiadások:                                         5 080 eFt.

A működési kiadási előirányzatból a kötelező feladat ellátás 5 994 eFt.

(6) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Közös Hivatal működési, felhalmozási, finanszírozási kiadási előirányzata összesen 54 614 eFt, melyből

a) személyi jellegű kiadások:                                   36 951 eFt

            b) munkaadókat terhelő járulékok:                                    8 734 eFt

            c) dologi kiadások:                                         8 929 eFt.

A működési kiadási előirányzatból a kötelező feladat ellátás 54 614 eFt.

8. § A helyi adóbevételek 2016. évi előirányzatát a 14. melléklet tartalmazza.

9. § Az intézményi bevételként szereplő irányító szervi támogatások folyósítását a 10. melléklet tartalmazza.

10. § (1) A tervezett feladatok megvalósítása érdekében az elfogadott kiadási előirányzat alapján a Képviselő-testület nem tervez sem feltöltődő működési, sem beruházási célú hitelfelvételt, a 9. melléklet szerint.

(2) Az Önkormányzat a költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, a 7. melléklet tartalmazza.

11. § (1) Az Önkormányzat beruházási és felújítási kiadásai - Áfá-val növelt értékben - összesen: 80 554 eFt. A Képviselő-testület a Könyvtárnál és a Közös Hivatalnál nem tervez beruházást, felújítást. A beruházási és felújítási kiadásokból:

a) Az (1) bekezdésben szereplő összegből az Önkormányzat felhalmozási kiadási előirányzata összesen 80 274 eFt, melyből

aa) a beruházások előirányzata:                               73 774 eFt

ab) a felújítások előirányzata:                                    6 500 eFt.

b) Az (1) bekezdésben szereplő összegből az Óvoda felhalmozási kiadási előirányzata összesen 200 eFt, melyből a beruházások előirányzata 200 eFt.

c) Az (1) bekezdésben szereplő összegből a Konyha felhalmozási kiadási előirányzata összesen 80 eFt, melyből a beruházások előirányzata 80 eFt.

(2) A felhalmozási feladatok kötelezően ellátandó feladatokhoz kapcsolódnak.

12. § (1) Az Önkormányzat a működési kiadások között 2016. évben 18 263 eFt összegben tartalékot képez, amelyet az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására használ fel.

(2) A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület, az általa meghatározott keretek között, a polgármesterre ruházza át.

13. § Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak 2016-2019. évi alakulását a 19. melléklet tartalmazza.

14. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szerveinek 2016. évi költségvetési előirányzatainak felhasználási ütemtervét a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

15. § A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatait éves bontásban a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.

16. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások előre behatárolható, 2016. évet érintő adatait a 18. melléklet mutatja be.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését, az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettségei megállapításához a 7/a. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat által az ellátottaknak nyújtott pénzbeli juttatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

(4) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 8. melléklet tartalmazza.

3. Költségvetési létszámkeret

17. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat, az Óvoda, a Konyha, a Könyvtár és a Közös Hivatal 2016. évi költségvetési engedélyezett létszámkeretét a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzatnál az (1) bekezdés szerinti létszám előirányzatából, a közfoglalkoztatott munkavállalók éves létszám előirányzatát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. Az intézményekre vonatkozó végrehajtási szabályok

18. § (1) Az intézmények saját hatáskörben – a kiemelt előirányzatok között – átcsoportosítást nem hajthatnak végre, és azokat nem léphetik túl. A kiemelt költségvetési előirányzatok túllépése esetén az intézmény vezetője köteles igazolni a túllépés szükségszerűségét, indokolt esetben intézkedési tervet benyújtani.

(2) A Képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy az intézmények a feladat meghatározása nélkül, önkormányzaton kívülről átvett pénzeszközök terhére, a rendeletben nem szereplő beruházási és felújítási feladatokat elvégezhessék.

(3) A Képviselő-testület az évközben jelentkező költségvetési kiadási pótelőirányzat igények kérelmeit csak abban az estben fogadja el, ha a beterjesztő egyidejűleg annak forrását is biztosítani tudja.

      19. § (1) A Képviselő-testület a költségvetés kiadásai között megtervezett valamennyi beszerzésre irányuló éves előirányzat felhasználását az előirányzat felhasználási terv alapján engedélyezi, a 16. melléklet alapján.

      (2) Az intézmények pénzellátása olyan formában történik, hogy az előre tervezhető készpénzes kiadásokra előzetes kötelezettségvállalási bizonylatot kell kitölteni. A váratlan kiadásokra a készpénzellátmány 30 eFt lesz. Az intézmények az általuk teljesített kiadások bizonylataival kötelesek elszámolni.

5. Egyéb végrehajtási szabályok

20. § (1) A Képviselő-testület a kis összegű követelések értékhatárát 2016. évben 5 eFt-ban állapítja meg.

(2) Az 1 eFt alatti kintlévőségek egy összegben leírhatóak 2016. január 1-jétől.

21. § Az Önkormányzat saját bevételeinek éves módosított előirányzatát meghaladó, pénzügyileg rendezett többletét az általános tartalékba kell helyezni.

22. § (1) A kötelezettségvállalással még nem terhelt kiadási előirányzatokra kötelezettséget vállalni a kötelezettségvállalás rendjéről szóló belső szabályzat alapján lehet.

(2) A polgármester – a Képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett – 1 millió Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.

23. § (1) A Képviselő-testület 2016. évben a polgármesteri keret összegét 600 eFt-ban állapítja meg.

(2) A polgármesteri keret feletti rendelkezési jogot a Képviselő testület a polgármesterre ruházza át.

(3) A Képviselő-testület a polgármesteri reprezentáció keretét 500 eFt-ban határozza meg.

(4) A polgármesteri reprezentációs keret feletti rendelkezési jogot a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

6. A képviselők és tisztségviselők javadalmazása

24. § (1) A Képviselő-testület az alábbi tiszteletdíjakat állapítja meg:

                                   a)  Képviselő                                 50 000  Ft,

                                   b) Bizottsági tagok                         10 000  Ft                   

                                   c) Alpolgármester                          157 000 Ft,      

(2) A Képviselő-testület a polgármester járandóságait az alábbiak szerint állapítja meg 2015. január 1-jétől:  

a) Illetmény:                                                    448 700 Ft / hó,

                                   b) Költségtérítés a tiszteletdíj 15%-ában  67 300 Ft / hó.

(3) A Képviselő-testület az alpolgármesteri költségtérítést 23 600 Ft/hó összegben állapítja meg 2016. január 1-jétől.

 7. A munkavállalók javadalmazása

25. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2016. évben a Mányi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők illetmény kiegészítéséről szóló önkormányzati rendelete szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a köztisztviselői béren kívüli juttatások éves keretösszegét a költségvetésben betervezett személyi juttatások alapján hagyja jóvá.

26. § (1) Az Önkormányzattal és az intézményekkel közalkalmazotti jogviszonyban és munkaviszonyban álló munkavállalók részére, béren kívüli juttatásként étkezési Erzsébet utalvány adható, amelynek értéke nettó 8 000 Ft/fő/hó.

(2) Az (1) bekezdésben foglaltak nem vonatkoznak az Önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottakra.

8. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

27. § Az Önkormányzat a belső ellenőrzésről Óbarok Község Önkormányzatával közösen, külső vállalkozó megbízása útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

9. Záró rendelkezések

28. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

29. § A rendelet rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.

                             Szabó Zoltán                                                 dr. Majoros Ildikó

                             polgármester                                                             jegyző

INDOKOLÁS

A rendelet tartalmazza az önkormányzat kiadásait és bevételeit, a kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásra vonatkozó költségvetési előirányzatokat, az önkormányzatnál és intézményeinél foglalkoztatottak létszámát. A számokhoz mind az önkormányzat, mint a lakosság kötve van. A meglévő forrásokból az azok erejéig lehet kiadásokat teljesíteni.

A rendelet egész évre meghatározza a működésre, beruházásokra, személyi kiadásokra fordítható összeget. Egész évre meghatározza az önkormányzat és intézményei kiadásait és bevételeit.