Mány Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőt rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § Ez a rendelet Mány Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat) és az önkormányzat által irányított költségvetési szerveire terjed ki.

2. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek: a Mányi Mesevár Óvoda (a továbbiakban: Óvoda), a Mányi Önkormányzati Konyha (a továbbiakban: Konyha), a Mányi Községi Könyvtár (a továbbiakban: Könyvtár) és a Mányi Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban Közös Hivatal).

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt költségvetési szervek külön címet alkotnak. Az Önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. melléklet tartalmazza.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az Óvoda, a Konyha, a Könyvtár és a Közös Hivatal 2017. évi költségvetésének összevont

                        a) bevételi főösszegét                  548 290 705 Ft-ban,

                        b) kiadási főösszegét                   548 290 705 Ft összegben állapítja meg. 

(2) A 2017. évi költségvetés működési bevételeinek, kiadásainak, felhalmozási bevételeinek, kiadásainak, valamint a finanszírozási bevételeinek és kiadásainak  egyenlege nulla Ft, ezért nem válik szükségessé adósságot keletkeztető ügylet megkötése.

(3) Az (1) bekezdésben szereplő főösszegekből a Képviselő-testület

a) az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének

aa) kiadási főösszegét                    376 691 736 Ft-ban,

ab) bevételi főösszegét                  376 691 736 Ft összegben állapítja meg,

b) az Óvoda

ba) kiadási főösszegét                    71 672 181 Ft-ban,

ab) bevételi főösszegét                  71 672 181 Ft összegben állapítja meg,

c) a Konyha

ba) kiadási főösszegét                    37 782 794 Ft-ban,

ab) bevételi főösszegét                  37 782 794 Ft összegben állapítja meg,

d) a Könyvtár

ba) kiadási főösszegét                    6 825 335 Ft-ban,

ab) bevételi főösszegét                  6 825 335 Ft összegben állapítja meg,

e) a Közös Hivatal

ba) kiadási főösszegét                    55 318 659 Ft-ban,

ab) bevételi főösszegét                  55 318 659 Ft összegben állapítja meg.

4. § Az Önkormányzat, az Óvoda, a Konyha, a Könyvtár és a Közös Hivatal 2017. évi költségvetési mérlegét a 15/a., 15/b., 15/c., 15/d. és 15/e. melléklet tartalmazza.

5. § Az Önkormányzat, az Óvoda, a Konyha, a Könyvtár és a Közös Hivatal 2017. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatok, rovatok szerinti bontásban a 3. melléklet, a 2017. évi költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok, rovatok szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

6. § (1) Az Önkormányzat, az Óvoda, a Konyha, a Könyvtár és a Közös Hivatal összevont működési és felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) az Önkormányzat összevont, működési bevételi előirányzata összesen: 291 672 075 Ft, melyből:

            aa) működési célú támogatások áht-n belül:                216 888 921 Ft

            ab) közhatalmi bevételek:                                                 46 428 000 Ft

            ac) működési bevételek:                                                   28 355 154 Ft,

b) az Önkormányzat összevont, felhalmozási bevételi előirányzata összesen: 62 070 000 Ft, melyből a felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 62 000 000 Ft,

c) az Önkormányzat összevont, finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 194 548 630 Ft, melyből:

            ca) előző évi költségvetési maradvány:                         45 086 390 Ft

         cb) irányító szervi támogatás:                                 149 462 240 Ft.

(2) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Önkormányzat működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) az Önkormányzat működési bevételi előirányzata összesen: 279 533 184 Ft, melyből:

            aa) működési célú támogatások áht-n belül:                215 135 893 Ft

            ab) közhatalmi bevételek:                                                             46 428 000 Ft

            ac) működési bevételek:                                                   17 969 291 Ft.

b) az Önkormányzat felhalmozási bevételi előirányzata összesen: 62 070 000 Ft, melyből a felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 62 000 000 Ft,

c) az Önkormányzat finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 35 088 552 Ft, melyből az előző évi költségvetési maradvány 35 088 552 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzata összesen 71 672 181 Ft, melyből

   a) működési bevétel                                                       1 000 Ft

   b) az előző évi költségvetési maradvány                    2 137 886 Ft

   c) az irányító szervi támogatás                                     69 533 295 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Konyha működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzata összesen 37 782 794 Ft, melyből

  a) működési bevétel                                                        10 168 863 Ft

  b) az előző évi költségvetési maradvány                     1 355 161 Ft

  c) az irányító szervi támogatás                                      26 258 770 Ft.

(5) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Könyvtár működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzata összesen 6 825 335 Ft, melyből

  a) működési bevétel                                                        216 000 Ft

  b) az előző évi költségvetési maradvány                     1 265 770 Ft

  c) az irányító szervi támogatás                                      5 343 565 Ft.

(6) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Közös Hivatal működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzata összesen 55 318 659 Ft, melyből

  a) működési célú támogatás áht-n belülről                 1 753 028 Ft

  b) az előző évi költségvetési maradvány                     5 239 021 Ft

  c) az irányító szervi támogatás                                      48 326 610 Ft.

7. § (1) Az Önkormányzat, az Óvoda, a Konyha, a Könyvtár és a Közös Hivatal összevont működési, felhalmozási, finanszírozási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) az Önkormányzat összevont működési kiadási előirányzata összesen: 314 798 636 Ft, melyből:

            aa) személyi jellegű kiadások:                             143 848 384 Ft

            ab) munkaadókat terhelő járulékok:                   31 786 053 Ft

            ac) dologi kiadások:                                              91 318 089 Ft

            ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                    12 652 990 Ft

            ae) egyéb működési célú kiadás:                        35 193 120 Ft.

b) az Önkormányzat összevont, felhalmozási kiadási előirányzata összesen: 85 034 531 Ft,

c) az Önkormányzat összevont, finanszírozási kiadási előirányzata összesen: 148 457 538 Ft.

(2) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Önkormányzat működési, felhalmozási, finanszírozási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) az Önkormányzat működési kiadási előirányzata összesen 144 657 549 Ft, melyből:

            aa) személyi jellegű kiadások:                             35 508 330 Ft

            ab) munkaadókat terhelő járulékok:                   7 115 097 Ft

            ac) dologi kiadások:                                              54 188 012 Ft

            ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                        12 652 990 Ft

            ae) egyéb működési célú kiadás:                        35 193 120 Ft

af) a működési kiadásokból kötelezően ellátandó feladat: 133 689 553 Ft, önként vállalt feladat: 5 000 000 Ft, államigazgatási feladat: 5 967 996 Ft,

b) az Önkormányzat felhalmozási kiadási előirányzata összesen: 83 576 649 Ft, melyből a kötelező feladat ellátás: 83 576 649 Ft,

c) az Önkormányzat finanszírozási kiadási előirányzata összesen: 148 457 538 Ft, melyből a kötelező feladat ellátás: 148 457 538 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési, felhalmozási, finanszírozási kiadási előirányzata összesen 71 672 181 Ft, melyből

a) személyi jellegű kiadások:                               53 587 712 Ft

            b) munkaadókat terhelő járulékok:                     12 292 304 Ft

            c) dologi kiadások:                                                 5 792 165 Ft

A működési kiadási előirányzatból a kötelező feladat ellátás 71 672 181 Ft.

(4) a) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Konyha működési, felhalmozási, finanszírozási kiadási előirányzata összesen 37 782 794 Ft, melyből

aa) személyi jellegű kiadások:                             14 650 880 Ft

            ab) munkaadókat terhelő járulékok:                   3 371 511 Ft

            ac) dologi kiadások:                                              19 610 403 Ft

b) A működési kiadási előirányzatból a kötelező feladat ellátás 37 632 794 Ft,

c) A Konyha felhalmozási kiadási előirányzata összesen: 150 000 Ft, melyből a kötelező feladat ellátás: 150 000 Ft.

(5) a) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Könyvtár működési, felhalmozási, finanszírozási kiadási előirányzata összesen 6 825 335 Ft, melyből

aa) személyi jellegű kiadások:                             1 560 000 Ft

            ab) munkaadókat terhelő járulékok:                   349 700 Ft

            ac) dologi kiadások:                                              4 496 535 Ft

b) A működési kiadási előirányzatból a kötelező feladat ellátás 6 406 235 Ft.

c) A Könyvtár felhalmozási kiadási előirányzata összesen: 419 100 Ft, melyből a kötelező feladat ellátás: 419 100 Ft.

(6) a) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Közös Hivatal működési, felhalmozási, finanszírozási kiadási előirányzata összesen 55 318 659 Ft, melyből

aa) személyi jellegű kiadások:                             38 541 462 Ft

            ab) munkaadókat terhelő járulékok:                   8 657 441 Ft

            ac) dologi kiadások:                                              7 230 974 Ft

b) A működési kiadási előirányzatból a kötelező feladat ellátás 54 429 877 Ft.

c) A Közös Hivatal felhalmozási kiadási előirányzata összesen: 888 782 Ft, melyből a kötelező feladat ellátás: 888 782 Ft.

8. § A helyi adóbevételek 2017. évi előirányzatát a 14. melléklet tartalmazza.

9. § Az intézményi bevételként szereplő irányító szervi támogatások folyósítását a 10. melléklet tartalmazza.

10. § (1) A tervezett feladatok megvalósítása érdekében az elfogadott kiadási előirányzat alapján a Képviselő-testület nem tervez sem feltöltődő működési, sem beruházási célú hitelfelvételt, a 9. melléklet szerint.

(2) Az Önkormányzat a költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, a 7. melléklet tartalmazza.

11. § (1) Az Önkormányzat beruházási és felújítási kiadásai - Áfá-val növelt értékben - összesen: 85 034 531 Ft. A Képviselő-testület az Óvodánál nem tervez beruházást, felújítást. A beruházási és felújítási kiadásokból:

a) Az (1) bekezdésben szereplő összegből az Önkormányzat felhalmozási kiadási előirányzata összesen 83 576 649 Ft, melyből

aa) a beruházások előirányzata:                             73 087 457 Ft

ab) a felújítások előirányzata:                                 10 489 192 Ft.

b) Az (1) bekezdésben szereplő összegből a Konyha felhalmozási kiadási előirányzata összesen 150 000 Ft, melyből a beruházások előirányzata 150 000 Ft.

c) Az (1) bekezdésben szereplő összegből a Könyvtár felhalmozási kiadási előirányzata összesen 419 100 Ft, melyből a beruházások előirányzata 419 100 Ft.

d) Az (1) bekezdésben szereplő összegből a Közös Hivatal felhalmozási kiadási előirányzata összesen 888 782 Ft, melyből a beruházások előirányzata 888 782 Ft.

(2) A felhalmozási feladatok kötelezően ellátandó feladatokhoz kapcsolódnak.

12. § (1) Az Önkormányzat a működési kiadások között 2017. évben 21 698 122 Ft összegben tartalékot képez, amelyet az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására használ fel.

(2) A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület, az általa meghatározott keretek között, a polgármesterre ruházza át.

13. § Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak 2017-2020. évi alakulását a 19. melléklet tartalmazza.

14. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szerveinek 2017. évi költségvetési előirányzatainak felhasználási ütemtervét a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

15. § A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatait éves bontásban a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.

16. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások előre behatárolható, 2017. évet érintő adatait a 18. melléklet mutatja be.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését, az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettségei megállapításához a 7/a. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat által az ellátottaknak nyújtott pénzbeli juttatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

(4) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 8. melléklet tartalmazza.

3. Költségvetési létszámkeret

17. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat, az Óvoda, a Konyha, a Könyvtár és a Közös Hivatal 2017. évi költségvetési engedélyezett létszámkeretét a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzatnál az (1) bekezdés szerinti létszám előirányzatából, a közfoglalkoztatott munkavállalók éves létszám előirányzatát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. Az intézményekre vonatkozó végrehajtási szabályok

18. § (1) Az intézmények saját hatáskörben – a kiemelt előirányzatok között – átcsoportosítást nem hajthatnak végre, és azokat nem léphetik túl. A kiemelt költségvetési előirányzatok túllépése esetén az intézmény vezetője köteles igazolni a túllépés szükségszerűségét, indokolt esetben intézkedési tervet benyújtani.

(2) A Képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy az intézmények a feladat meghatározása nélkül, önkormányzaton kívülről átvett pénzeszközök terhére, a rendeletben nem szereplő beruházási és felújítási feladatokat elvégezhessék.

(3) A Képviselő-testület az évközben jelentkező költségvetési kiadási pótelőirányzat igények kérelmeit csak abban az estben fogadja el, ha a beterjesztő egyidejűleg annak forrását is biztosítani tudja.

      19. § (1) A Képviselő-testület a költségvetés kiadásai között megtervezett valamennyi beszerzésre irányuló éves előirányzat felhasználását az előirányzat felhasználási terv alapján engedélyezi, a 16. melléklet alapján.

      (2) Az intézmények pénzellátása olyan formában történik, hogy az előre tervezhető készpénzes kiadásokra előzetes kötelezettségvállalási bizonylatot kell kitölteni. A váratlan kiadásokra a készpénzellátmány 30 eFt lesz. Az intézmények az általuk teljesített kiadások bizonylataival kötelesek elszámolni.

23. § (1) A Képviselő-testület 2017. évben a polgármesteri keret összegét 600 000 Ft-ban állapítja meg.

(2) A polgármesteri keret feletti rendelkezési jogot a Képviselő testület a polgármesterre ruházza át.

(3) A Képviselő-testület a polgármesteri reprezentáció keretét 500 000 Ft-ban határozza meg.

(4) A polgármesteri reprezentációs keret feletti rendelkezési jogot a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

24. § (1) A Képviselő-testület az alábbi tiszteletdíjakat állapítja meg:

                                   a)  Képviselő                                 50 000  Ft,

                                   b) Bizottsági tagok                       10 000  Ft                   

                                   c) Alpolgármester                       157 000 Ft,      

(2) A Képviselő-testület a polgármester járandóságait az alábbiak szerint állapítja meg 2017. január 1-jétől:  

a) Illetmény:                                               548 400 Ft / hó,

                                   b) Költségtérítés a tiszteletdíj 15%-ában  82 300 Ft / hó.

(3) A Képviselő-testület az alpolgármesteri költségtérítést 23 600 Ft/hó összegben állapítja meg 2017. január 1-jétől.

 7. A munkavállalók javadalmazása

25. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2017. évben a Mányi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők illetmény kiegészítéséről szóló önkormányzati rendelete szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a köztisztviselői béren kívüli juttatások éves keretösszegét a költségvetésben betervezett személyi juttatások alapján hagyja jóvá.

26. § (1) Az Önkormányzattal és az intézményekkel közalkalmazotti jogviszonyban és munkaviszonyban álló munkavállalók részére, béren kívüli juttatásként kedvezményes adózású béren kívüli juttatás adható, amelynek értéke nettó 8 000 Ft/fő/hó.

(2) Az (1) bekezdésben foglaltak nem vonatkoznak az Önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottakra.

8. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

27. § Az Önkormányzat a belső ellenőrzésről Óbarok Község Önkormányzatával közösen, külső vállalkozó megbízása útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

9. Záró rendelkezések

28. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

29. § A rendelet rendelkezéseit 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.

                             Szabó Zoltán                                                 dr. Majoros Ildikó

                             polgármester                                                             jegyző

INDOKOLÁS

A rendelet tartalmazza az Önkormányzat kiadásait és bevételeit, a kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásra vonatkozó költségvetési előirányzatokat, az Önkormányzatnál és intézményeinél foglalkoztatottak létszámát. A számokhoz mind az Önkormányzat, mint a lakosság kötve van. A meglévő forrásokból az azok erejéig lehet kiadásokat teljesíteni.

A rendelet egész évre meghatározza a működésre, beruházásokra, személyi kiadásokra fordítható összeget. Egész évre meghatározza az Önkormányzat és intézményei kiadásait és bevételeit.